Постанова

від 29.02.2012 по справі 4-404/12

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

21 лютого 2012 року                      місто Черкаси

          Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції Горстки Я.В. про проведення виїмки на ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»(код ЄДРПОУ 30146245), по кримінальній справі № 2511200002,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області Горстка Я.В., звернувся до суду з поданням, погодженим заступником прокурора Черкаської області про проведення виїмки на ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»(код ЄДРПОУ 30146245) договорів (в тому числі додаткових, пролонгації), первинних фінансово –господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Недекс-Україна»(код ЄДРПОУ 32942080), ПП «Завод двигун»(код ЄДРПОУ 22148000), ПАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191023), ПАТ «НВК «Гірничі машини»(код ЄДРПОУ 34046713), ТОВ «Торговий дім «Мелком»(код ЄДРПОУ 22131056), ПАТ «Червона зірка»(код ЄДРПОУ 5784437), ТОВ «НТП «Бурова техніка»(код ЄДРПОУ 31174865), СП «Основа-Солсиф»(код ЄДРПОУ 20057315), ВАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191282), ТОВ «Світловодський завод адсорбентів»(код ЄДРПОУ 32991980), ТОВ «Торгівельно-виробнича фірма «Профі»(код ЄДРПОУ 30620954), ПАТ «Кременчуцький сталеливарний завод»(код ЄДРПОУ 5756783), ПАТ «Азовелектросталь»(код ЄДРПОУ 25605170), ПАТ «Луганський ливарно-механічний завод», (код ЄДРПОУ 292824) за період діяльності 2008 –2011 роки.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, будучи директором ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»(код ЄДРПОУ 30146245), зареєстроване за адресою: Черкаська область, Лисянський район, с. Дашуківка, з метою умисного ухилення від сплати податків, в порушення п.п. 7.4.1, 7.4.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 за № 168/97-ВР, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок фіктивних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сучасні технології Батьківщини»(код ЄДРПОУ 36387186, м. Київ), ТОВ «Зоряна М»(код ЄДРПОУ 37147732, м. Київ) та ТОВ «Еко-Модуль»(код ЄДРПОУ 37069864, м. Дніпропетровськ) з приводу надання протягом 2010-2011 років неіснуючих посередницьких агентських послуг з реалізації бентонітової продукції суб‘єктам господарської діяльності, з якими ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»постійно має господарські взаємовідносини з 2008 року, ухилився від сплати податку на додану вартість за червень 2010 року в сумі 1056083 грн., за вересень 2010 року в сумі 644734 грн., за листопад 2010 року в сумі 139935 грн., за грудень 2010 року в сумі 1022653 грн. та за березень 2011 року в сумі 430203 грн., а всього на загальну суму 3293608 грн., що є в особливо великих розмірах.

В ході розслідування кримінальної справи стало відомо, що ТОВ «Сучасні технології Батьківщини», ТОВ «Зоряна М»та ТОВ «Еко-Модуль», на виконання умов договору про надання агентських послуг, відшукали та сприяли ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»в укладенні договорів про реалізацію бентонітової продукції з наступними покупцями: ТОВ «Недекс-Україна»(код ЄДРПОУ 32942080), ПП «Завод двигун»(код ЄДРПОУ 22148000), ПАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191023), ПАТ «НВК «Гірничі машини»(код ЄДРПОУ 34046713), ТОВ «Торговий дім «Мелком»(код ЄДРПОУ 22131056), ПАТ «Червона зірка»(код ЄДРПОУ 5784437), ТОВ «НТП «Бурова техніка»(код ЄДРПОУ 31174865), СП «Основа-Солсиф»(код ЄДРПОУ 20057315), ВАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191282), ТОВ «Світловодський завод адсорбентів»(код ЄДРПОУ 32991980), ТОВ «Торгівельно-виробнича фірма «Профі»(код ЄДРПОУ 30620954), ПАТ «Кременчуцький сталеливарний завод»(код ЄДРПОУ 5756783), ПАТ «Азовелектросталь»(код ЄДРПОУ 25605170), ПАТ «Луганський ливарно-механічний завод», (код ЄДРПОУ 292824). Договори та первинні бухгалтерські документи ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»щодо реалізації бентонітової продукцію вищевказаним покупцям по кримінальній справі мають доказове значення.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, враховуючи, що виїмка на ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»(код ЄДРПОУ 30146245) договорів (в тому числі додаткових, пролонгації) та первинних бухгалтерських документів ТОВ «Недекс-Україна»(код ЄДРПОУ 32942080), ПП «Завод двигун»(код ЄДРПОУ 22148000), ПАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191023), ПАТ «НВК «Гірничі машини»(код ЄДРПОУ 34046713), ТОВ «Торговий дім «Мелком»(код ЄДРПОУ 22131056), ПАТ «Червона зірка»(код ЄДРПОУ 5784437), ТОВ «НТП «Бурова техніка»(код ЄДРПОУ 31174865), СП «Основа-Солсиф»(код ЄДРПОУ 20057315), ВАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191282), ТОВ «Світловодський завод адсорбентів»(код ЄДРПОУ 32991980), ТОВ «Торгівельно-виробнича фірма «Профі»(код ЄДРПОУ 30620954), ПАТ «Кременчуцький сталеливарний завод»(код ЄДРПОУ 5756783), ПАТ «Азовелектросталь»(код ЄДРПОУ 25605170), ПАТ «Луганський ливарно-механічний завод», (код ЄДРПОУ 292824) на поставку бентонітової продукції за період діяльності 2008 –2011 роки має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, керуючись ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку на ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»(код ЄДРПОУ 30146245) договорів (в тому числі додаткових, пролонгації) та первинних фінансово –господарських документів по взаємовідносинам ТОВ «Торгова компанія «Дашуківські бентоніти»з ТОВ «Недекс-Україна»(код ЄДРПОУ 32942080), ПП «Завод двигун»(код ЄДРПОУ 22148000), ПАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат»(код ЄДРПОУ 191023), ПАТ «НВК «Гірничі машини»(код ЄДРПОУ 34046713), ТОВ «Торговий дім «Мелком»(код ЄДРПОУ 22131056), ПАТ «Червона зірка»(код ЄДРПОУ 5784437), ТОВ «НТП «Бурова техніка»(код ЄДРПОУ 31174865), СП «Основа-Солсиф»(код ЄДРПОУ 20057315), ВАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 191282), ТОВ «Світловодський завод адсорбентів»(код ЄДРПОУ 32991980), ТОВ «Торгівельно-виробнича фірма «Профі»(код ЄДРПОУ 30620954), ПАТ «Кременчуцький сталеливарний завод»(код ЄДРПОУ 5756783), ПАТ «Азовелектросталь»(код ЄДРПОУ 25605170), ПАТ «Луганський ливарно-механічний завод», (код ЄДРПОУ 292824) та ТОВ «Сучасні технології батьківщини»(код ЄДРПОУ: 36387186), ТОВ «Зоряна М»(код ЄДРПОУ: 37147732) та ТОВ «Еко-Модуль» (код ЄДРПОУ: 37069864) за період діяльності 2008 –2011 роки.

2. Проведення виїмки доручити працівникам податкової міліції ДПС у Черкаській області.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає

Суддя: Дерунець О.А.

Постанова мені оголошена: