Постанова

від 01.11.2011 по справі 4-244/11

ЕНЕРГОДАРСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-244/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.11.2011 м. Енергодар

Суддя Енергодарського м іського суду Запорізької обл асті Федоренко О.І., при секрет арі Черкашиній О.М., за участю прокурора Смірнова В.Ю., розгл янувши подання старшого слід чого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар З апорізької області майора по даткової міліції Ігнатьєв а В.В. про проведення виїмки оригіналів фінансово-господ арських та бухгалтерських до кументів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар знаходиться кри мінальна справа №781101, порушена відносно фізичної особи-під приємця ОСОБА_2 (і.п.н.НОМ ЕР_1) за ознаками злочину, пер едбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по спр аві встановлено, що ФОП ОСО БА_2, діючи умисно, з метою ух илення від сплати податку на доходи з фізичної особи-підп риємця, в порушення положень п.1.7, п.7.1, п.9.12 Закону України «Про податок з доходів фізичних о сіб» від 22.05.2003 року №889-ІV за періо д з 01.01.2009 року по 31.05.2009 року, необгр унтовано приховав валові дох оди фізичної особи-підприємц я на загальну суму 21 827 940,35 гривен ь, чим ухилився від сплати под атку з доходу фізичної особи -підприємця в сумі 3 274 191,05 гривен ь.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що Ф ОП ОСОБА_2 мав фінансово-г осподарські відносини з ТОВ «Фаст-Трейд-ЗПР» (код за ЄДРПО У 35366266), предметом яких була пост авка на адресу вказаного суб ' єкта господарської діяльн ості товарів (робіт, послуг).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, а також фактично ї наявності товарів, у слідст ва виникла необхідність у пр оведенні виїмки оригіналів д окументів-фінансово-господа рської діяльності ТОВ «Фаст- Трейд-ЗПР» (код за ЄДРПОУ 35366266) п о взаємовідносинам з ФОП ОС ОБА_2 за весь період діяльно сті.

Вивчивши матеріали справи , заслухавши пояснення старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Енер годар Запорізької області ма йора податкової міліції Іг натьєва В.В. про необхідніс ть проведення виїмки, думку п рокурора, підтримавшого пода ння, вважаю, що подання підляг ає задоволенню.

На підставі викладеного, пр иймаючи до уваги, що для повно го й об'єктивного розслідува ння в справі необхідно прове сти в приміщенні ТОВ «Фаст-Тр ейд-ЗПР» (код за ЄДРПОУ 35366266) виї мку оригіналів фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів, які мають значе ння для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК У країни, -

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригін алів первинних фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів ТОВ «Фаст-Трейд -ЗПР» (код за ЄДРПОУ 35366266), які зна ходяться в приміщенні ТОВ «Ф аст-Трейд-ЗПР» (код за ЄДРПОУ 3 5366266, юридична адреса: м. Запор іжжя, вул. 8-го Березня, 190, кв.43), а саме:

1) документів, пов' яза них з придбанням товарів (роб іт, послуг) у ФОП ОСОБА_2 (і.п .н.НОМЕР_1) за весь період ді яльності, а саме: договорів з д одатками, специфікацій до ни х, додаткових угод, накладних , актів прийому-передачі това рів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспор тних накладних, довіреностей , документів, пов' язаних з ро зрахунками (банківських випи сок та інших платіжних докум ентів), актів взаєморозрахун ків, реєстрів отриманих пода ткових накладних та інших;

2) документів, пов' яза них з реалізацією на адресу і нших суб' єктів господарюва ння товарів (робіт, послуг), пр идбаних у ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) за весь період дія льності, а саме: договорів з до датками, специфікацій до них , додаткових угод, накладних, а ктів прийому-передачі товарі в (робіт, послуг), податкових н акладних, товарно-транспортн их накладних, довіреностей, д окументів, пов' язаних з роз рахунками (банківських випис ок та інших платіжних докуме нтів), актів взаєморозрахунк ів, реєстрів отриманих подат кових накладних та інших.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя О. І. Федоренко