Постанова

від 29.02.2012 по справі 0418/1393/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

0418/1393/2012

3/0418/593/2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.02.2012 Кіровський рай онний суд м. Дніпропетровськ а в складі:

Головуючої судді - Овчаренко Н. Г.,

при секретареві - Васенко І.В.,

за участю прокурора - Кузьменко С.С.,

за участю представника Дні пропетровської митниці - Романенко І.М.,

розглянувши матеріали, що н адійшли з Дніпропетровської митниці про порушення митни х у відношенні громадянина У країни ОСОБА_2 , ІНФОР МАЦІЯ_1, керівника ТОВ «Диза йн-У», який мешкає у АДРЕСА_2 , -

- за ст.352 Митного кодексу Укр аїни, -

В С Т А Н О В И В:

03 жовтня 2004 року ТОВ «Диза йн-У»(код ЄДРПОУ 32299222, м.Дніпро петровськ, вул. Чернишевсько го, буд. 16, кв. 303) було укладено контракт № 0310/04 з компанією «AZULEJER A LA PLANA, S.A.»(C/PIEDEAD, 155, 12540, VILLAREAL (CS), SPAIN) щодо пост авки в Україну товарів на заг альну суму 500 000 євро.

У період з 12.01.2006 р. по 13.09.2007 р. на ми тну територію України у зоні діяльності Маріупольської м итниці морським транспортом у 22 контейнерах за номерами: CTX U319250/5, CTXU319463/7, CTXU319465/8, CTXU319050/2, CTXU319219/3, OCLU090761/2, MBSU280091/8, CTX U319466/3, CTXU401968/5, CTXU319867/4, MBSU280122/0, MBSU280002/9, СРIU808 848/0, СРIU017625/0, СРIU017656/4, СРIU805272/3, MBSU280334/7, CTXU400917/9, MBSU280004/0, CTXU501203/2, MBSU280210/3, MBSU280515/0, на підс таві коносаментів: від 29.12.05 р. №6 , від 09.02.06 р. №29, від 17.03.06 р. №7, від 18.05.06 р. №28, від 25.09.06 р. №7, від 10.10.06 р. №35, від 30.12.0 6 р. №8, від 06.03.07 р. №11, від 28.03.07 р. №6, від 2 7.04.07 р. №39, від 16.05.07 р. №26, від 31.08.07 р. №23, ін войсів №№: 252760/02 від 19.12.2005 p., 260141/02 від 08.02.2006p., 260299/02 від 14.03.2006p., 260587/02 від 15.05.2006 p., 262210/02 від 06.10.2006p., 261180/02 від 20.09.2006 p., 261618/02 від 18.12.2006 p., 270250/02 від 23.02.2007p., 270713/02 від 22.03.2007 p., 271049/02 від 27.04.2004 p., 271221/02 від 14.05.2007 p., 272192/02 від 31.08.2007 p., на адресу ТОВ «Ди зайн-У»з Іспанії було ввезен о товар - плитка для покриття п ідлоги, керамічна глазурован а із звичайної кераміки, ваго ю нетто 508 737 кг, загальною варті стю 344 919 грн.

У подальшому вантажними ав томобілями р/н: 49640ЕВ/АН2310ХХ, АН8384 КА/09491ЕА, АН1288ВВ/35286ЕА, АН8384КА/17588ЕА, 5189 2ЕВ/ 29875ЕА, АН3506АХ/24395ЕА, 08156ЕА/32756ЕА, АН1 773ВЕ/32756ЕА, 39045ЕВ/01915ЕА, АН8236АЕ/АН2751ХХ, А Н8452ВК/29875ЕА, АН3506АХ/24395ЕА, АН3184СВ/16841ЕА , АН8913АС/АН1471ХХ вищевказаний то вар відповідно до товарно-тр анспортних накладних №№: 2729 ві д 14.01.2006 p., 2730 від 14.01.2006 p., 2767 від 11.03.2006 p., 2805 від 10.04.2006 p., 2766 від 11.03.2006 p., 2806 від 10.04.2006 p., 04/01 від 04.06.2006p., 04/02 від 04.06.2006 p., 27/07 від 27.10.2006 p, 11/02 від 11.10.2006 p., 11/03 від 11.10.2006 p., 12/13 від 12.01.2007 p., 12/12 від 12.01.2007 p., 29/01 від 29.03.2007 p., 29/02 від 29.03.2007 p., 12/05 від 12.04.2007 p., 12/04 від 12.04.2007 p., 16/11 від 16.05.2007 p., 04/01 від 04.06.2007 p., 04/02 від 04.06.2007 p., 17/02 від 17.09.2007 p., 17/01 від 17.09.2007 p., попередніх декларацій № №: 110000001/6/100272 від 15.01.2006p., 110000001/6/104169 від 12.03.2006p., 11 0000001/6/107085 від 10.04.2006p., 110000001/6/113099 від 10.06.2006p., 110000001/ 6/113099 від 11.06.2006p., 110000001/6/129618 від 29.10.2006р., 110000001/6/126 923 від 11.10.2006p., 110000001/7/170113 від 14.01.2007р., 110000001/7/103526 в ід 29.03.2007p., 110000001/7/104763 від 15.04.2007р, 110000001/7/106260 від 18.05.2007p., 110000001/7/108068 від 05.06.2007p., 110000001/7/114726 від 18.09.2 007p., був доставлений в зону діял ьності Дніпропетровської ми тниці.

З 17.01.2006 р. по 19.09.2007 р. керамічна пли тка була оформлена в режимі « ІМ 40»у Дніпропетровській мит ниці за вантажними митними д еклараціями №№: 110000001/6/100632 від 17.01.2006p., 110000001/6/100633 від 17.01.2006p., 110000001/6/105370 від 14.03.2006р., 1100 00001/6/108347 від 12.04.2006р., 110000001/6/105369 від 14.03.2006р., 110000 001/6/108346 від 12.04.2006р., 110000001/6/114473 від 14.06.2006р., 11000000 1/6/114474 від 14.06.2006р., 110000001/6/129975 від 30.10.2006р., 110000001/ 6/127931 від 12.10.2006р., 110000001/6/127932 від 12.10.2006р., 110000001/7/ 100572 від 15.01.2007р., 110000001/7/100573 від 15.01.2007р., 110000001/7/11 0041 від 30.03.2007р., 110000001/7/110042 від 30.03.2007р., 110000001/7/1125 11 від 16.04.2007р., 110000001/7/112596 від 16.04.2007р., 110000001/7/117703 від 18.05.2007р., 110000001/7/120967 від 06.06.2007р., 110000001/7/120969 в ід 06.06.2007р., 110000001/7/138024 від 19.09.2007р., 110000001/7/138026 ві д 19.09.2007р.

У ході проведення митної пе ревірки було встановлено, що на інвойсах компанії «AZULEJERA LA PLANA» , які подавалися при митному о формленні вказаних ВМД, відс утні відмітки митних органів Іспанії.

Враховуючи вищезазначене, Дніпропетровською митницею направлено лист до Департам енту організації боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби України від 20.11.2007 р. № 12/1-23-1/2212 стосо вно направлення запиту до ми тних органів Іспанії, з метою встановлення автентичності товаросупровідних документ ів та підтвердження чи спрос тування факту переміщення вк азаного товару через митний кордон України.

13.10.2008 до Дніпропетровської ми тниці надійшов лист Державно ї митної служби України № 20/06862 в ід 09.10.2008 з відповіддю митного ор гану Іспанії № 28974/2008/161 ME, у якому б уло надано засвідчені копії експортних декларацій по 11 по ставках товару (22 контейнери) на адресу підприємства "DESIGN U LTD" а бо "DIZAYN U CHERNISHEVSKOGO STR.DOM IB KV 303" (TOB «Дизайн-У», вул. Чернишевського, 16, кв.303 ).

В ході порівняльного аналі зу документів, на підставі як их був оформлений товар у Дні пропетровській митниці, та е кспортних декларацій, надани х митним органом Іспанії, бу ло встановлено, що вартість к ерамічної плитки, ввезеної н а територію України згідно е кспортних декларації митног о органу Іспанії складала 109 268,77 євро, що за курсом НБУ на мо мент перетину митного кордон у України становила 710 021,9 грн.

01.12.2008р. у Дніпропетровській м итниці було порушено криміна льну справу № 07/110000000/08 за фактом н езаконного переміщення на ад ресу ТОВ “Дизайн-У” керамічн ої глазурованої плитки для п окриття підлоги, вагою 508 737 кг, вартістю 710 021,9 грн. через митни й кордон України з приховува нням від митного контролю за ознаками складу злочину, пер едбаченого ч.1 ст.201 КК України.

Під час дізнання та досудо вого слідства у вказаній кри мінальній справі товар, пере міщений контрабандним шляхо м, не вилучався, у зв'язку із йо го відсутністю.

У зв'язку з тим, що 17.01.2012 року в законну силу вступив Закон У країни «Про внесення змін у д еякі законодавчі акти Україн и відносно гуманізації відпо відальності за правопорушен ня в сфері господарської дія льності»від 15.11.2011 року, згідно я кого ст. 201 КК України видана в н овій редакції, виключає крим інальну відповідальність за здійснення контрабанди това рів, тобто незаконне їх перем іщення через митний кордон У країни із прихованням від ми тного контролю у великих роз мірах, кримінальна справа № 105 , порушена

за фактом незаконного пере міщення на адресу ТОВ “Дизай н-У” керамічної глазурованої плитки для покриття підлоги вартістю 710 021,9 грн. через митни й кордон України з приховува нням від митного контролю за ознаками складу злочину, пер едбаченого ч.1 ст.201 КК України 3 1.01.2012 була припинена на підстав і п.2 ч. 1 ст.6 КПК України, тобто за відсутністю в діянні складу злочину, а матеріали про пору шення митних правил, направл ені в Дніпропетровську митни цю.

Таким чином, керівник ТОВ «Д изайн-У»ОСОБА_2 вчинив дії , спрямовані на переміщення к ерамічної глазурованої плит ки для покриття підлоги варт істю вагою 508 737 кг, вартістю 710 0 21,9 через митний кордон Україн и з приховуванням від митног о контролю шляхом подання ми тному органу, як підстави для його переміщення, документі в, що містять неправдиві дані стосовно його вартості, чим в чинив порушення митних прави л, передбачене ч.1 ст. 352 МК Украї ни.

Вислухавши представника м итниці, прокурора, вивчивши м атеріали адміністративної с прави, суд приходить до висно вку, що ОСОБА_2 було вчинен о порушення митних правил, пе редбачене ст. 352 МК України за о знаками: дії, спрямовані на пе реміщення товарів через митн ий кордон України з приховув анням від митного контролю ш ляхом подання митному органу України як підстави для пере міщення товарів документів, що містять неправдиві дані с тосовно їх вартості.

При визначені виду і розмір у стягнення враховую характе р вчиненого правопорушення, яке є грубим порушенням митн их правил, що свідчить про явн о зневажливе ставлення право порушника до встановлених пр авил оформлення товару, який підлягає обов' язковому дек ларуванню у разі переміщення через митний кордон України , а також особистість правопо рушника, ступінь його вини, ма йновий стан і обставини, що по м'якшують та обтяжують його в ідповідальність.

З урахуванням викладеного вважаю за необхідне застосу вати до правопорушника адмін істративне стягнення у вигля ді конфіскації.

Керуючись ст. ст. 320, 352, 384 - 386, 390, 391 М К України, ст. ст. 38, 280, 283 - 384 КУпАП , суд, -

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним в порушенні м итних правил, передбачених с т. 352 Митного кодексу України.

Застосувати до ОСОБА_2 адміністративне стягненн я у вигляді конфіскації това ру, вартістю 710 021,9 гривень.

Постанова набирає чинност і після закінчення строку по дання апеляційної скарги чи протесту прокурора.

Постанова може бути оскарж ена або на неї може бути внесе но протест прокурора протяго м десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до апел яційного суду Дніпропетровс ької області через Кіровськи й районний суд м. Дніпропетро вська.

Суддя Н.Г. Овчарен ко