cpg1251
Дело № 2703/2376/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
01.03.2012 Судья Ленинского районного суда города Севастополя Лушников В.Ф., рассмотрев представление исполняющего обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статника Ю.С. о получении разрешения на осмотр и изъятие документов,
У С Т А Н О В И Л:
Исполняющий обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статник Ю.С. обратился в Ленинский районный суд города Севастополя с представлением о получении разрешения на осмотр и изъятие документов ООО «Форнит».
Представление мотивировано тем, что в Управление налоговой милиции ГНА в г. Севастополе поступила информация о противоправной деятельности должностных лиц общества с ограниченной ответственностью «Форнит» (ЕГРПОУ 31156263), направленной на уклонение от уплаты налогов в бюджет государства в особо крупных размерах, путем минимизации налоговых обязательств и осуществления бестоварных операций за счет использования в цепи поставщиков СПД с признаками «фиктивности». Было установлено, что за период времени с 01.01.2011г. по 31.01.2012г. основными поставщиками товаров (работ, услуг) в адрес ООО «Форнит» являлись следующие СПД с признаками «фиктивности»: ООО «Трейд Траст» (ЕГРПОУ 37058412) и ООО «Евростиль - Крым» (ЕГРПОУ 36275100).
На данных СПД с признаками «фиктивности», по имеющейся информации официально трудоустроено по одному человеку, основных фондов у предприятий нет, по юридическому адресу предприятия не находятся, на направленные запросы предприятия не отвечают, установить место нахождении должностного лица не представляется возможным, что свидетельствует о «фиктивности» предприятий.
Таким образом, взаимоотношения ООО «Форнит» с указанными СПД с признаками «фиктивности» могут свидетельствовать о сокрытии от налогообложения финансово-хозяйственную деятельность ООО «Форнит» за счёт формирования налогового кредита с использованием «фиктивных» фирм, что влечет за собой причинение ущерба государству в виде не начисления и не перечисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей в особо крупных размерах.
Изучив материалы представления и документы, приложенные к нему, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку для проведения объективной проверки данных обстоятельств, с целью пресечения противоправной деятельности должностных лиц ООО «Форнит», направленной на уклонение от уплаты налогов, необходимо проведение исследования оттисков печатей в образцах документов с целью установления их подлинности, а также первичной бухгалтерской и налоговой документации ООО «Форнит», оформленной от СПД с признаками «фиктивности»: ООО «Трейд Траст» (ЕГРПОУ 37058412, г. Симферополь) и ООО «Евростиль - Крым» (ЕГРПОУ 36275100, г. Симферополь).
Руководствуясь п.24 ст.11 Закона Украины «О милиции», суд -
П О С Т А Н О В И Л:
Представление исполняющего обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статника Ю.С. - удовлетворить.
Разрешить сотрудникам Управления налоговой милиции в г.Севастополе провести осмотр и изъятие документов ООО «Форнит» (ЕГРПОУ 31156263), а именно: договоров, контрактов; реестров полученных и выданных налоговых накладных; накладных, налоговых накладных, налоговых векселей; расчетных документов; форм КБ-2, КБ-3; товаро - транспортных накладных; договоров с СПД, которые осуществляли перевозку грузов; сертификатов происхождения; актов сверок полученных от: ООО «Трейд Траст» (ЕГРПОУ 37058412, г. Симферополь) и ООО «Евростиль - Крым» (ЕГРПОУ 36275100, г. Симферополь) за период с 01.01.2011г. по 31.02.2012г. на срок проведения исследования.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья:
Суд | Ленінський районний суд міста Севастополя |
Дата ухвалення рішення | 01.03.2012 |
Оприлюднено | 04.05.2012 |
Номер документу | 23683127 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Ленінський районний суд міста Севастополя
Лушніков В. Ф.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні