Постанова

від 22.02.2012 по справі 1-228/12

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №1-228/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.02.2012 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у складі :

головуючого - судді…. Комнацького О.В.,

при секретарі………….. Жигановському Р.В.,

з участю прокурора……Примака О.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Житомирі кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Стара Чорторія Любарського району Житомирської області, громадянина України, з середньою спеціальною освітою, неодруженого, має на утриманні неповнолітню дитину ІНФОРМАЦІЯ_4, працюючого охоронцем-контролером у ТОВ Галіївський маслозавод", проживаючого у АДРЕСА_1, раніше не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, -

встановив:

ОСОБА_3 обвинувачується у тому, що він вчинив за попередньою змовою групою осіб фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, підробленні за попередньою змовою групою осіб офіційного документу, який посвідчується і підприємством, установою, організацією, приватним нотаріусом чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його як підроблювачем, так і іншою особою, та використанні завідомо підробленого документу, при наступних обставинах.

Так, на території м. Житомира була створена та в період з 2006-2010 років діяла злочинна група осіб - „конвертаційний центр", метою якого було сприяння підприємствам -фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету, до складу якої входили ОСОБА 1, ОСОБА 2,ОСОБА 3 та ОСОБА 4, кримінальна справа щодо яких виділена в окреме провадження.

Суть злочинної схеми полягала в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ „Юнік-Бізнес-Груп" (код ЄДР 36330632), ТОВ „Промбуд-Техно", (код ЄДР 36004779), ТОВ „РІП" (код ЄДР 35545662), ТОВ „Сімбор" (код ЄДР 35545636), ТОВ „Накраторгсервіс" (код ЄДР 36303043), ТОВ «Феро Буд» (код ЄДР 35545699), ТОВ «Талос-Україна» (код ЄДР 37002637), ТОВ «Дерикторія» (код ЄДР 36531027), ТОВ «Акрос-Трейд» (код ЄДР 37019677), ТОВ «Хелдіг» (код ЄДР 34600795), ПП „Міддел Груп" (код ЄДР 36330796), ТОВ „Брабусгруп" (код ЄДР 36947977), Об'єднання „Житомирська міська інвестиційна будівельна корпорація" (код ЄДР 30736856) та ТОВ „Титул-Буд-Сервіс" (код ЄДР 35905669).

За таких обставин, податкові зобов'язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Зокрема, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, з метою отримання незаконного доходу від зайняття незаконної діяльності, розробили та в подальшому реалізували злочинний план, який полягав у використанні ряду підконтрольних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, зовні маскуючи їх, як законні, тим, самим сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану ОСОБА 2 та ОСОБА 1, за допомогою залучення підставних осіб, вирішили створити або придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх подальшого незаконного використання та прикриття незаконної діяльності.

Згідно вказаного злочинного плану ОСОБА 2 та ОСОБА 1 підшуковували на території м. Житомира, Житомирської області тимчасово безробітних громадян та схиляли їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій з реєстрації (перереєстрації) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності в органах державної влади, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, готували установчі документи даних суб'єктів підприємницької діяльності, забезпечували посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації. В результаті незаконної діяльності ОСОБА 2 та ОСОБА 1, ними було організовано створення (придбання) наступних фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ „Юнік-Бізнес-Груп", ТОВ „Промбуд-Техно", ТОВ „РІП", ТОВ „Сімбор", ТОВ „Накраторгсервіс", ТОВ «Феро Буд», ТОВ «Талос-Україна», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Акрос-Трейд», ТОВ «Хелдіг», ПП „Міддел Груп", ТОВ „Брабусгруп", Об'єднання „Житомирська міська інвестиційна будівельна корпорація" та ТОВ „Титул-Буд-Сервіс".

Зокрема, ОСОБА_3 в грудні 2009 року, перебуваючи на території м. Житомира, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаної з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, погодився на пропозицію ОСОБА 2 та ОСОБА 1 за грошову винагороду стати засновником ТОВ «Акрос-Трейд», усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_3 усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, з метою створення ТОВ «Акрос-Трейд» для прикриття незаконної діяльності, вступив у попередню злочинну змову з ОСОБА 2 та ОСОБА 1, які в період до 22.03.2010 року у невстановленому місці та при невстановлених обставинах, виготовили статут ТОВ «Акрос-Трейд», а також інші документи, необхідні для його створення та державної реєстрації, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року про створення ТОВ «Акрос-Трейд», заяву про резервування найменування юридичної особи ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року.

Надалі, 22.03.2010 року, ОСОБА_3 діючи відповідно до вказівок ОСОБА 2 та ОСОБА 1 та з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись ОСОБА 2 та ОСОБА 1 для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Житомирського міського нотаріального округу ОСОБА_4 в М.Житомирі, підписав попередньо виготовлений ОСОБА 2 та ОСОБА 1 статут ТОВ «Акрос-Трейд», згідно якого він виступив як засновник і власник цього товариства, а також протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року про створення ТОВ «Акрос-Трейд», заяву про резервування найменування юридичної особи ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - ТОВ «Акрос-Трейд» від 22.03.2010 року. Не будучи обізнаною про злочинні наміри ОСОБА_3, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, приватний нотаріус ОСОБА_4 посвідчила справжність підпису ОСОБА_3 у статуті ТОВ «Акрос-Трейд», а також у протоколі № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Акрос-*Трейд» від 22.03.2010 року про створення ТОВ «Акрос-Трейд».

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом ОСОБА_4 підпису ОСОБА_3 в статуті ТОВ «Акрос-Трейд» та підписання останнім інших, вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_3 передав їх ОСОБА 2 та ОСОБА 1. Отримавши вказані документи, 22.03.2010 року ОСОБА 2 та ОСОБА 1 передали їх ОСОБА_5 для подальшого подання до виконавчого комітету Житомирської міської ради для здійснення державної реєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності.

В подальшому, 23.03.2010 року ОСОБА_5, згідно довіреності Серія ВМР № 290363 від 22.03.2010 року, виданої ОСОБА_3, відповідно до якої ОСОБА_3, за вказівкою ОСОБА 2 та ОСОБА 1, уповноважив ОСОБА_5, який не був обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_3, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, бути його представником в державних органах влади, установах та організаціях з питань реєстрації ТОВ «Акрос-Трейд», надав вказані документи до виконавчого комітету Житомирської міської ради для здійснення державної реєстрації ТОВ «Акрос-Трейд».

Підписання ОСОБА_3 статуту ТОВ «Акрос-Трейд» та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Житомирської міської ради, 23.03.2010 року провести державну реєстрацію ТОВ «Акрос-Трейд», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним номером 13051020000007780.

Крім того, в період до 22.03.2010 року, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, з метою зайняття фіктивним підприємництвом, попередньо отримавши згоду ОСОБА_3 щодо реєстрації на його ім'я фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах виготовили статутні документи ТОВ «Акрос-Трейд».

У подальшому, у робочий час 22.03.2010 року в приміщенні нотаріальної контори Житомирського міського нотаріального округу ОСОБА_4 у м.Житомирі, ОСОБА_3, заздалегідь усвідомлюючи, що ТОВ «Акрос-Трейд» створюється для прикриття незаконної діяльності, в присутності приватного нотаріуса Житомирського міського нотаріального округу ОСОБА_4 підписав наданий йому ОСОБА 2 та ОСОБА 1 статут ТОВ «Акрос-Трейд», який містить завідомо неправдиві відомості щодо створення товариства за рішенням учасника, шляхом участі у підприємницькій діяльності товариства з метою одержання прибутку, предмету та цілей діяльності товариства, зовнішньоекономічної діяльності товариства, майна товариства та його фондів, прав товариства, управління товариством, прав та обов'язків учасників тощо.

Після цього, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фіктивного підприємництва офіційний документ - статут ТОВ «Акрос-Трейд», ОСОБА_3, через ОСОБА 2 та ОСОБА 1, реалізуючи спільний злочинний план та ОСОБА_5, який не був обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_3, ОСОБА 2 та ОСОБА 1, використав, шляхом подання до виконавчого комітету Житомирської міської ради для проведення державної реєстрації.

Підроблення та використання ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА 2 та ОСОБА 1 офіційного документу - статуту ТОВ «Акрос-Трейд», надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Житомирської міської ради 23.03.2010 року провести державну реєстрацію ТОВ «Акрос-Трейд», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 13051020000007780.

Дії ОСОБА_3 органом досудового слідства кваліфіковані:

- за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненими за попередньою змовою групою осіб.

- за ч. 2 ст. 358 КК України, як підроблення офіційного документу, який посвідчується підприємством, установою, організацією, приватним нотаріусом чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його як підроблювачем, так і іншою особою, вчиненими за попередньою змовою групою осіб;

- за ч. 3 ст. 358 КК України, як використання завідомо підробленого документа, вчиненими за попередньою змовою групою осіб.

У судовому засіданні підсудний ОСОБА_3 просив застосувати щодо нього Закон України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року, подав заяву з проханням звільнити його від кримінальної відповідальності на підставі зазначеного Закону, посилаючись на те, що має неповнолітню дитину а справу щодо нього закрити.

Прокурор у судовому засіданні не заперечував проти задоволення заявленого клопотання з підстав, зазначених підсудним.

Заслухавши думку прокурора, підсудного, суд вважає клопотання ОСОБА_3 таким, що підлягає задоволенню, а справа закриттю з наступних підстав.

Відповідно до вимог ст. 6 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року, який набув чинності 28 липня 2011 року особи, які підпадають під дію ст. 1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадженні органів дізнання, досудового слідства чи не розглянуті судами, а так само розглянуті судами, але вироки не набрали законної сили, про злочини, вчинені до набрання чинності цим Законом, звільняються від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах, визначених цим Законом.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочинів невеликої та середньої тяжкості, тобто злочинах, які не є тяжкими або особливо тяжкими, є особою, не позбавленою батьківських прав та на день набрання чинності Законом України «Про амністію у 2011 році» має дитину, якій не виповнилося 18 років - сина ОСОБА_6,ІНФОРМАЦІЯ_4 року народження, що підтверджується свідоцтвом про її народження /а.с. 276,277/, не входить до кола осіб, зазначених у ст. 7 цього Закону, не заперечує проти застосування амністії, про що подав відповідну заяву, вчинив злочин до набрання чинності цим Законом.

За таких обставин, на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 8 липня 2011 року ОСОБА_3 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а справа закриттю.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_3 у виді підписки про невиїзд підлягає скасуванню.

Керуючись ст.ст. 1 п. «в», 6-9, 12 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року, ст.ст. 6 п.4, 282 КПК України,-

постановив :

Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України на підставі п. «в» ст. 1, ст. 6 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року.

Запобіжний захід ОСОБА_3 у виді підписки про невиїзд - скасувати.

Закрити провадження у кримінальній справі про обвинувачення ОСОБА_3 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України.

На постанову протягом семи діб з дня її винесення сторони можуть через Богунський районний суд м.Житомира подати апеляції до апеляційного суду Житомирської області.

Головуючий