Постанова
від 16.03.2012 по справі 4-0107/379/2012
ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

№ 4-0107/379/2012

Постоянный номер дела 0107/2690/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

16 марта 2012 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего, судьи Уржумовой Н.В.

с участием прокурора Мочалина А.П.

рассмотрев в судебном заседании в зале суда в г. Симферополе представление старшего следователя по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым, майора налоговой милиции Пикулина С.В., согласованное с заместителем прокурора АР Крым Домниковым А.М. о раскрытии банковской тайны и производстве выемки банковских документов по уголовному делу №12012003080001, -

у с т а н о в и л:

Старший следователь по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым майор налоговой милиции Пикулин С.В. обратился в суд с представлением о раскрытии банковской тайны и производстве выемки в ПАО КБ «Приватбанк», ЕГРПОУ 14360570, г.Днепропетровск, Набережная Победы 50, документов, содержащих банковскую тайну, в том числе: карточек с образцами подписей и оттисков печатей, доверенностей на получение наличных денежных средств, распечатки движения денежных средств с указанием контрагентов (наименования, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), от которых поступали денежные средства, а также контрагентов (наименование, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), в адрес которых перечислялись денежные средства и назначения платежа, с указанием входящего остатка на начало и конец рабочего дня, расходных ордеров и денежных чеков на получение наличных денежных средств, оригинала договора на открытие счета, а также документов юридического дела (заявлений на открытие и закрытие счета, доверенностей на представление интересов, копий паспортов) по открытию и использованию счетов ООО «Монолит Плюс» (ЕГРПОУ 33530146, г.Симферополь, ул. Бела Куна д. 31 кв.127) №26006054987708 (980) и №26059054962684 (980), открытых ООО «Монолит Плюс» в КРУ ПАО КБ «Приватбанк» г. Симферополь, МФО 384436, за период с 01.01.2008 года по 31.12.2008 года.

Представление мотивировано тем, что ОСОБА_3, работая директором общества с ограниченной ответственностью «Монолит Плюс» (далее ООО «Монолит Плюс»), ЕГРПОУ-33530146, зарегистрированного 28.04.05 в Симферопольской районной государственной администрации АР Крым по юридическому адресу: АР Крым, г.Симферополь, ул. Бела Куна д. 31 кв.127, являясь должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в период с 01.01.2008 года по 31.12.2008 года при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности по приобретению и реализации товаров, работ и услуг, в нарушение п.п. 7.2.6 п.п. 7.2., п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины от 03.04.97г. №168/97-ВР «О налоге на добавленную стоимость», п.п. 5.2.1 п.5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий», ст.8, 9 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине», п. 2.1, 2.4 «Положения о документальном обеспечении записей в бухгалтерском учете», утвержденного приказом Министерства финансов Украины №88 от 24.05.1995 года, ст. 9 Закона Украины «О системе налогообложения» № 1251-Х11, умышленно, путем систематического занижения объекта налогообложения, уклонился от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 578711,74 гривен и налог на прибыль в сумме 735 627, 18 гривен, незаконно включив в состав налогового кредита в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за период марта-сентября 2008 года суммы НДС и в состав валовых расходов в декларациях о прибыли предприятия суммы затрат по налоговым накладным, составленным от имени Фирмы «Дав-99» (ЕГРПОУ-3-541705) г.Симферополь и ООО «Крымский Спас» (ЕГРПОУ- 343434458) г.Симферополь, с которыми ООО «Монолит Плюс» фактически финансово-хозяйственных взаимоотношений по приобретению товаров (щитов различных размеров, комплектующих для изготовления щитов), а также услуг по производству щитов для опалубки и ремонтных работ не имело. В период 2008 года ООО «Монолит Плюс» силами собственных работников в количестве 32-34 человек осуществляло производство щитов для опалубки, реализуя их в дальнейшем строительным предприятиям.

Таким образом, в период с 01.01.08г. по 31.12.2008 года директор ООО «Монолит Плюс» для уменьшения сумм налоговых обязательств, подлежащих уплате в бюджет, документально оформлял финансово-хозяйственные взаимоотношения по приобретению товаров, работ и услуг, носящих бестоварный характер, с Фирмой «Дав-99» и ООО «Крымский Спас», в результате чего, путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 578 711,74 гривен и налога на прибыль в сумме 735 627, 18 гривен, а всего налогов в сумме 1 314 338, 92 гривен, что в 5000 и более раз превышает необлагамый минимум доходов граждан и повлекло фактическое не поступление в бюджет средств в особо крупном размере.

Согласно материалов дела, ООО «Монолит Плюс» для осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также проведения расчетов с котрагентами, в том числе за якобы приобретенные в Фирме «Дав-99» и ООО «Крымский Спас» товары, работы и услуги, использовало банковские счета №26006054987708 (980) и №26059054962684 (980), открытые ООО «Монолит Плюс» в КРУ ПАО КБ «Приватбанк», МФО 384436, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1.

В настоящее время КРУ ПАО КБ «Приватбанк», МФО 384436, находится в стадии ликвидации, а его головным предприятием является ПАО КБ «Приватбанк», ЕГРПОУ 14360570, г. Днепропетровск, Набережная Победы, д. 50.

Единственным возможным способом установления фактов перечисления денежных средств от ООО «Монолит Плюс» в адрес Фирмы «ДАВ-99» и ООО «Крымский Спас», а также иных контрагентов, с которыми ООО «Монолит Плюс» в период с 01.01.2008 года по 31.12.2008 года имело финансово-хозяйственные взаимоотношения, установления лиц, причастных к деятельности ООО «Монолит Плюс» и перечислению денежных средств, является исследование движения наличных и безналичных денежных средств по банковским счетам ООО «Монолит Плюс».

Рассмотрев представление, изучив материалы уголовного дела №12012003080001, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление, по основаниям, изложенным в нем, суд пришел к выводу о том, что в целях установления объективной истины по делу, представление подлежит удовлетворению, поскольку в ПАО КБ «Приватбанк», ЕГРПОУ 14360570, г.Днепропетровск, Набережная Победы 50, может находиться информация, содержащая банковскую тайну и имеющая доказательное значение для расследования данного уголовного дела.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», суд,-

п о с т а н о в и л:

Представление - удовлетворить.

Раскрыть для Государственной налоговой службы в АР Крым банковскую тайну относительно ПАО КБ «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570), расположенного по адресу: г.Днепропетровск, Набережная Победы 50.

Произвести выемку в ПАО КБ «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570), расположенном по адресу: г.Днепропетровск, Набережная Победы 50, документов, содержащих банковскую тайну, в том числе: карточек с образцами подписей и оттисков печатей, доверенностей на получение наличных денежных средств, распечатки движения денежных средств с указанием контрагентов (наименования, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), от которых поступали денежные средства, а также контрагентов (наименование, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), в адрес которых перечислялись денежные средства и назначения платежа, с указанием входящего остатка на начало и конец рабочего дня, расходных ордеров и денежных чеков на получение наличных денежных средств, оригинала договора на открытие счета, а также документов юридического дела (заявлений на открытие и закрытие счета, доверенностей на представление интересов, копий паспортов) по открытию и использованию счетов ООО «Монолит Плюс» (ЕГРПОУ 33530146, г.Симферополь, ул. Бела Куна д. 31 кв.127) №26006054987708 (980) и №26059054962684 (980), открытых ООО «Монолит Плюс» в КРУ ПАО КБ «Приватбанк» г. Симферополь, МФО 384436, за период с 01.01.2008 года по 31.12.2008 года.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

СудЗалізничний районний суд м. Сімферополя
Дата ухвалення рішення16.03.2012
Оприлюднено14.05.2012
Номер документу23830941
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-0107/379/2012

Постанова від 16.03.2012

Кримінальне

Залізничний районний суд м. Сімферополя

Уржумова Н.В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні