№ 4-0107/375/2012
Постоянный номер дела 0107/2686/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
16 марта 2012 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:
председательствующего, судьи Уржумовой Н.В.
с участием прокурора Мочалина А.П.
рассмотрев в судебном заседании в зале суда в г. Симферополе представление старшего следователя СУ ГНС в АР Крым, ст. лейтенанта налоговой милиции Дубровской В.В., согласованное с заместителем прокурора АР Крым Домниковым А.М. о раскрытии банковской тайны и производстве выемки банковских документов по уголовному делу №12011011130003, -
у с т а н о в и л:
Старший следователь СУ ГНС в АР Крым ст. лейтенант налоговой милиции Дубровская В.В. обратилась в суд с представлением о раскрытии банковской тайны и производстве выемки в Крымском РУ ПАО КБ «ПриватБанк» (МФО 384436) по адресу: Украина, АР Крым, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1, информации о движении денежных средств ЧП «Светоч» код ЕГРПОУ 20687001 с указанием их поминутного движения в печатном и электронном виде по расчетным счетам №26005054954992, №26054054962623 с указанием контрагентов, номеров их счетов и банковских данных, дат и сумм перечислений, номеров платежных документов, назначения платежей, за период с 01.01.2007 по 31.12.2010; выписки банка о наличии денежных средств ЧП «Светоч» код ЕГРПОУ 20687001 на расчётных счётах №26005054954992, №26054054962623 на момент производства выемки.
Представление мотивировано тем, что в производстве СУ ГНС в АР Крым находится уголовное дело №12011011130003, возбужденное по факту совершения должностными лицами предприятий - контрагентов ООО «Крымэкодизайн» умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, по факту совершения должностными лицами Коммунального предприятия ЖЭО «Ливадия» растраты имущества в особо крупных размерах путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением, по признакам преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины, а также в отношении бывшего директора ООО «В.А.М.И. групп ЛТД» ОСОБА_3 по признакам, преступления предусмотренного ч.2 ст.212 УК Украины.
Досудебным следствием по делу установлено, что 24.03.2005 года ОСОБА_4, имея умысел на совершение фиктивного предпринимательства, с целью прикрытия незаконной деятельности по неподтвержденному хозяйственными отношениями списанию наличных денежных средств с банковских счетов предприятия, создал субъект предпринимательской деятельности юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «Крымэкодизайн» (ЕГРПОУ 33385872).
В период с 09.08.2005 г. по 03.04.2009 г. ОСОБА_4 в банках открыл ряд банковских счетов ООО «Крымэкодизайн» и ЧП «Светоч». При этом право подписи в банке имел ОСОБА_4 единолично, что позволяло ему распоряжаться движением денежных средств по указанным счетам, а также списывать с них наличные денежные средства по банковским чекам.
Далее, ОСОБА_4, в период времени с 04.01.2007 года по 31.07.2009 года, реализуя свой преступный умысел, незаконно списал с указанных банковских счетов наличные денежные средства в сумме 42.838.715,00 грн., поступившие со счетов предприятий - контрагентов с назначением платежей за приобретение товаров (работ, услуг), а фактически с целью их возврата в наличной форме за вознаграждение.
Валовые расходы и налоговый кредит по НДС ЧП «Светоч» формировались ОСОБА_4 на основании составленных им же заведомо недостоверных документов бухгалтерского и налогового учета ООО «Крымэкодизайн» о фактически не осуществленных поставках предприятием товаров (работ, услуг) в адрес ЧП «Светоч». Их данные вносились в налоговую отчетность ЧП «Светоч», в том числе в декларации по налогу на прибыль и по НДС, что позволяло ОСОБА_4 документально обосновывать происхождение товаров (работ, услуг), документы о поставках которых он предоставлял контрагентам. Также на основании этих документов ОСОБА_4 формировал валовые расходы и налоговый кредит по НДС в подаваемой им налоговой отчетности ЧП «Светоч».
Ни ЧП «Светоч», ни ООО «Крымэкодизайн» производственных и складских помещений, автотранспорта, каких либо иных активов, имущества и основных средств не имели. Офисных помещений у предприятий также не было, печати и документы предприятий находились у ОСОБА_4 Наемный персонал, организующий и обеспечивающий поставки товаров, выполнение работ, услуг на ЧП «Светоч» и ООО «Крымэкодизайн» отсутствовал.
Таким образом, ООО «Крымэкодизайн» и ЧП «Светоч» никакой реальной финансово - хозяйственной деятельности по приобретению и продаже товаров, выполнению работ, услуг не вели и вести не могли. ОСОБА_4 создал эти предприятия и в последующем документально оформлял их бухгалтерский и налоговый учет с целью прикрытия своей незаконной деятельности по обналичиванию денежных средств за вознаграждение.
В настоящее время по уголовному делу возникла необходимость в изъятии и приобщении в качестве доказательств документов, свидетельствующих об открытии и использовании банковских счетов ЧП «Светоч».
Установлено, что ЧП «Светоч» имеет счета №26005054954992, №26054054962623, открытые в Крымском РУ ПАО КБ «ПриватБанк» (МФО 384436) по адресу: Украина, АР Крым, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1, по которому осуществляется движение денежных средств в период с 01.01.2007 года и по настоящее время.
Рассмотрев представление, изучив материалы уголовного дела №12011011130003, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление, по основаниям, изложенным в нем, суд пришел к выводу о том, что в целях установления объективной истины по делу, представление подлежит удовлетворению, поскольку в Крымском РУ ПАО КБ «ПриватБанк» (МФО 384436) по адресу: Украина, АР Крым, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1, может находиться информация, содержащая банковскую тайну и имеющая доказательное значение для расследования данного уголовного дела.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», суд,-
п о с т а н о в и л:
Представление - удовлетворить.
Раскрыть для Государственной налоговой службы в АР Крым банковскую тайну относительно Крымского РУ ПАО КБ «ПриватБанк» (МФО 384436), расположенного по адресу: Украина, АР Крым, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1.
Произвести выемку в Крымском РУ ПАО КБ «ПриватБанк» (МФО 384436), расположенном по адресу: Украина, АР Крым, г. Симферополь, ул. Героев Аджимушкая, 1, информации о движении денежных средств ЧП «Светоч» код ЕГРПОУ 20687001 с указанием их поминутного движения в печатном и электронном виде по расчетным счетам №26005054954992, №26054054962623 с указанием контрагентов, номеров их счетов и банковских данных, дат и сумм перечислений, номеров платежных документов, назначения платежей, за период с 01.01.2007 по 31.12.2010; выписки банка о наличии денежных средств ЧП «Светоч» код ЕГРПОУ 20687001 на расчётных счётах №26005054954992, №26054054962623 на момент производства выемки.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья
Суд | Залізничний районний суд м. Сімферополя |
Дата ухвалення рішення | 16.03.2012 |
Оприлюднено | 14.05.2012 |
Номер документу | 23830967 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Залізничний районний суд м. Сімферополя
Уржумова Н.В.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні