Постанова

від 27.10.2011 по справі 2018/4-3128/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/4-3128/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

27.10.2011

« 27 »октября 2011 года Судья Киевского районного суда г. Харькова Ефименко Н.В., с участием прокурора Таркана А.Н., рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Настенко А.В. о производстве выемки по уголовному делу № 10110068, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалам уголовного дела, в период с января по апрель 2010 года неустановленные лица, действуя умышленно с целью оказания услуг по минимизации базы налогообложения по уплате налога на добавленную стоимость, изготовили заведомо поддельные первичные бухгалтерские документы (приемо-сдаточные акты и товарно-транспортные накладные за период с 04.01.2010 по 30.04.2010), выписанные от имени ООО «Вторметиндастри», код ЕГРПОУ 34705355, в адрес ООО «Керамет-Харьков», код ЕГРПОУ 33714374, зарегистрированного по адресу: Харьковская обл., г. Купянск, ул. Садовая, 33, а также налоговые накладные ООО «Вторметиндастри»№№ 310102 от 31.01.2010 и 280206 от 28.02.2010, выписанные в адрес ООО «Керамет-Харьков». Указанные поддельные первичные бухгалтерские документы и налоговые накладные ООО «Вторметиндастри»были использованы должностными лицами ООО «Керамет-Харьков», код ЕГРПОУ 33714374, путем их отражения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности предприятия.

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 206 от 05.08.2011 года, подписи от имени директора ООО «Вторметиндастри»Тодурова И.В. в документах первичного бухгалтерского учета (приемо-сдаточных актах и товарно-транспортных накладных), а также налоговых накладных, выписанных ООО «Вторметиндастри»в адрес ООО «Керамет-Харьков»за период с 04.01.2010 по 30.04.2010, выполнены разными лицами.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10110068 по признакам ст. 358 ч. 3 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что согласно данным ГОНМ СГНИ по работе с КПН г. Харькова, должностные лица и сотрудники ООО «Керамет-Харьков»с целью уклонения от уплаты налогов и конвертации денежных средств используют для минимизации базы налогообложения в бухгалтерском учете предприятия документы, выписанные предприятиями с признаками фиктивности, которые не подтверждаю товарность и реальность совершения хозяйственных операций между ООО «Керамет-Харьков»и ООО «Вторметиндастри», код ЕГРПОУ 34705355, ООО «АС Пром», код ЕГРПОУ 36616317, ООО «Лидер-МТ», код ЕГРПОУ 36380607, ООО «Мартенсит-2010», код ЕГРПОУ 36982718, ООО «ПКФ «Мет втор груп», код ЕГРПОУ 35375227, ООО «Ломпромресурс», код ЕГРПОУ 37040803, ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, ООО «СМ-группа», код ЕГРПОУ 30590857, ООО «Торгперспектива», код ЕГРПОУ 33881039.

Установлено, что предприятию ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, принадлежит расчетный счет № 26008010301874, открытый в Донецком филиале ПАО «АвтоКразБанк», МФО 335764.

Принимая во внимание, что материалы юридического дела ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, платежные поручения о перечислении денежных средств, чеки о снятии денег с расчетного счета и реестр движения денежных средств на вышеуказанном расчетном счете необходимы для установления истины по делу и могут иметь значение вещественных доказательств, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку в Донецком филиале ПАО «АвтоКразБанк», МФО 335764, следующей документации:

1. материалов юридического дела ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, по открытию и функционированию расчетного счета № 26008010301874;

2. платежные поручения ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, о перечислении денежных средств с расчетного счета № 26008010301874 за период с 01.01.2010 г. по 26.10.2011 г.;

3. чеков о получении денег с расчетного счета ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, № 26008010301874 за период с 01.01.2010 г. по 26.10.2011 г.;

4. реестра движения денежных средств на расчетном счете ООО «Новые технологии дон», код ЕГРПОУ 37134482, № 26008010301874 за период с 01.01.2010 г. по 26.10.2011 г., с указанием названий и кодов ЕГРПОУ контрагентов, времени, суммы и назначения платежа.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья: