Постанова

від 23.05.2012 по справі 1519/4383/2012

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

1519/4383/2012

3/1519/6683/2012

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 квітня 2012 року Малиновський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого Іщенко О.В.

при секретарі Анічкіній О.О.

прокурора Кучук В. М.

представника Південної митниці Ткаченка О. В.

розглянув у відкритому судовому засіданні у місті Одесі справу, що надійшла з Південної митниці, відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 року народження, мешкаючої: АДРЕСА_4, про порушення митних правил, передбаченого ст. 352 ч 1 МК України, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0449/50000/12 «23 червня 2010 року до Іллічівського морського торгівельного порту (далі ІМТП) з Китаю на т/х KEELUNG»(порт завантаження »), за коносаментом COSU603584017 від 26 травня 2010 року надійшов морський контейнер CBHU8334217 з вантажем «лампи галогенові, запчастини для мопедів, шланги»від компанії gende industrial (SZ) co.ltd»(Китай), за розпорядженням компанії LLC»(СІПА) на адресу ТОВ Трейд»(Україна, місто Одеса, проспект Шевченко, будинок № 21-Б, квартира № 58 ).

08 липня 2010 року декларантом ТОВ Трейд»на вищевказаний вантаж

була підготовлена та подана до митного поста «Іллічівськ» Південної митниці

попереднє повідомлення в режимі «ТР», яка була прийнята митним органом та

зареєстрована за номером № 50000005/2012/503554.

09 липня 2010 року перевізником ТОВ ОСОБА_3» морський контейнер на транспортному засобі НОМЕР_7 на підставі

товароуперовідних документів (наряд № 30 від 08 липня 2010 року, ПП №

50000005/2012/503554, коносамент COSU603584017 від 26 травня 2010 року,

інвойс №101/0 від 26 травня 2010 року, CMR №4217) з ІМТП (зона діяльності

митного поста Іллічівськ») було вивезено та доставлено під митним контролем в зону

діяльності митного поста «Одеса-вантажний»Південної митниці.

В цей же день декларантом ТОВ Трейд»була підготовлена та подана митному органу вантажна митна декларація, яка була прийнята митним органом та зареєстрована за номером № 500050001/2010/008565.

Відповідно графи 31 ВМД №500050001/2010/008565 було заявлено 4 виду товарів: товар № 1 «частини для мопедів мод. JD50QT: амортизатор передній та задній з чорного металу - 200 штук, півмісяць кікстартер з чорного металу - 300 штук; втулка вільного ходу з чорного металу - 1200 штук, ланцюгова зірочка обгінної муфти з чорного металу - 1000 штук, шатун коленвала - 50 штук, глушник з чорного металу - 200 штук, бензобак з чорного металу - 200 штук», товар № 2 «лампи розжарювання галогенні з вольфрамовою ниткою для автомобілів: HI 12V -100 коробів, 100 штук, НЗ 12V - 100 коробів, 100 штук, Н4 12V 35 коробів, 100 штук. Всього 2000 коробів - 23500 штук», товар № 3 «шланги (побутові) пластикові, гнучкі без фітингів у бухтах по 50 м. - 200 штук, всього 200 коробів -10000м.», товар № 4 «шланги для води, з вулканізованої гуми, побутові, в металевому обплетенні, з фітингами, довжиною 100 - 120 см - 5000 штук, всього 120 коробів -6000 штук».

На підставі п.2 ч.1 ст. 41 та ст. 55 МК України під час проведення митного огляду вищевказаного вантажу співробітниками митниці у присутності декларанта ТОВ Трейд»ОСОБА_2 було встановлено, що заявлений у графі 31 ВМД № 500050001/2010/008565 вантаж не відповідає фактичному. Так при огляді частини товару (розкриття 2-3 вантажних місць) було виявлено не задекларований вантаж «текстиль (тасьма) різного кольору», «пластикові та металеві шпильки для волосся». У зв'язку виявленою невідповідністю товару та наявності ознак порушень митного законодавства, необхідно було провести повний митний огляд товарів, що знаходились у контейнері CBHU8334217 але у зв'язку з закінченням робочого часу та відсутністю технічних засобів, митний огляд товарів було перенесено на наступний робочий день (12 липня 2010 року) з складанням акту про накладене митне забезпечення «500№159».

12 липня 2010 року декларант ТОВ Трейд»для подальшого проведення повного митного огляду товару, не прибув.

Співробітниками ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області за протоколом огляду місця події вантаж, що знаходиться у контейнері CBHU8334217 та ВМД №500050001/2010/008565 разом з пакетом товаросупровідних документів, які були надані до митного органу в якості підстави для митного оформлення товарів було вилучено.

В подальшому співробітниками ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області в ході продовження огляду місця події 15 липня 2010 року та 16 липня 2010 року, а також при детальному огляді проведеного у період з 12 серпня 2010 року по 18 серпня 2010 року було встановлено, що у контейнері CBHU8334217 фактично знаходиться: «акумулятори для мопедів - 1877 штук, тіло циліндра для мопедів - 160 штук, лампи накалювання торгової марки «Маяк» для транспортних засобів - 170900 штук, лампи накалювання торгової марки «Луч»для транспортних засобів - 5925 штук, світло діоди торгової марки «Маяк»для транспортних засобів - 18000 штук, шланги побутові (пластикові гнучкі, синього кольору, без фітингів, які перебувають у рулонах по 100 м) - 200 рулонів (довжиною 20000 м.), повітряний фільтр «»Me filter af 803 mann СІ5248 Mercedes 0020947007 - 74 штуки, повітряний фільтр Bens sprinter 901 902 903 №792216»для автомобіля - 10 штук, фільтр паливний (пластиковий) - 5800 штук, автомобільний паливний фільтр 87»марки »-13 штук, свічка запалювання ODEL-A7TJ» - 2800 штук, задній та передній ліхтар (фара) для автомобіля »- 110 штук, фара-повороту автомобіля - 98

штук, крильчатка для радіатора автомобіля - 48 штук, автомобільна ручка

«0055457424» перемикання поворотів - 100 штук, пластикова накладка для

автомобіля - 190 штук, армований шланг e hjse No 864F2L334CA» фірми

»для »-50 штук, металевий регулятор тиску 6703036 0,5 BAR»для »- 90 штук, гумовий шланг «92VB2282AA»фірми »з металевими

фіксаторами для ORD»- 80 штук, амортизатор автомобільний ABSORBES

901320 2130 Sprinter»- 92 штуки, стартер 6-125»для транспортного засобу - 78

штук, набір зірочок (велика та маленька) 36T/14T»для мопеда - 590 штук,

колінчатий вал » для мопеда - 60 штук, ступиця автомобільна

«А000200 51 22 29115 BENR (KELLA) 6500918 Mercedes Sprinter 8MV376 732 061»-

30 штук, ланцюг «428-48L 25 model size 428-128»для мопеда - 500 штук, ручні

годинники марки EW DAY»- 5508 штук, автомобільний кошик зчеплення марки

» - 48 штук, автомобільні диски зчеплення марки » - 113 штук,

автомобільні гальмові колодки «602 423 6510»652 штуки, набори прокладок марки

»- 3550 штук, карбюратори в зборці для мопеда - 180 штук, поршнева

група JH70»для мопеда - 170 штук, автомобільний значок Benz»- 390 штук, пластикові патрубки «926201180»для системи охолодження автомобіля - 60 штук, автомобільні термостати Benz W124 W140 W201 W202»- 100

штук, пластикові автомобільні дверні ручки - 54 штуки, автомобільні радіатори - 30

штук, склоочисники марки » для автомобілів - 30 штук, автомобільні

металеві тросики (в гумовому каркасі) фірми »з металевими фіксаторами -

650 штук, автомобільні гальмові циліндри марки »та «SMAG»- 235 штук,

автомобільні циліндри зчеплення марки »та «ВРСР»- 55 штук, ремкомплект

drive pulley assy No 004»для мопеда - 146 штук, автомобільні дверні замки -

217 штук, вакуумні соленоїди автомобільного замка «С.М.С 0002903212»- 20 штук,

генератор «0008309308»для автомобіля - 6 штук, автомобільна вижим на металева

вилка зчеплення - 50 штук, автомобільний кермовий наконечник «1008100»марки

MFORDER»- 10 штук, автомобільна кермова тяга в зборці «631 330 07 03»- 10

штук, тріскачки ручного гальма «601 420 24 38»- 187 штук, автомобільні дверні ролики відкотної двері 15 V268 B40AJ ROLLER ASSY DOOR»- 70 штук, механізм для механічного заводу мотоцикла 5»та »- 1970 штук, автомобільний саленблок важелів - 190 штук, автомобільний ремкомплект 675 330 15 19 BUS 814 1117»марки »- 19 штук, автомобільна металева карданна шпилька з гайкою «951502»- 100 штук, автомобільна металева колісна шпилька з гайкою «751503»- 100 штук, автомобільна металева хрестовина кардана марки »- 19 штук, ролики (металева серцевина й гумове покриття зверху) для мотоциклів 12000 штук, підшипники роликові o 000 202 0019»для «Mercedes-Benz»марки »- 173 штуки, підшипники роликові r. 1082402 Vgi-Nr 5012000770»марки RDER»- 55 штук, підшипники 676 54 06» для »марки AY»- 40 шт., підшипники вижимні «3151170131»марки В ТМ»-14 штук, підшипники з роликом . 1082502 Vgi-Nr 601 200 09 70» марки »- 168 штук, підшипник-ступиця 665502»марки Ford»- 60 штук, олівець дерев'яний i-noor»57600 штук, сувенірні підставки -8928 штук, текстиль (в упакованому виді) - 4500 штук, текстиль-бахрома (в упакованому виді) - 576 штук, пластикові козирки (виготовлені із ПВХ) - 117500 штук, самокліючи аркуші зі стразами - 1500 штук, жіночі металеві шпильки - 14400 штук, жіночі пластикові шпильки - 2352 штуки».

Вищевказані предмети контрабанди 10 грудня 2010 року визнано в якості речових доказів по кримінальній справі та 20 грудня 2010 року передано на відповідальне зберігання до ТОВ «Камертон-Н»(ЄДРПОУ 36435103, місто Одеса).

Особа яка зазначена у графі 54 ВМД №500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 року, а саме декларант ТОВ B Трейд»ОСОБА_4 не міг здійснювати декларування товарів оскільки він ніколи не працював декларантом ТОВ Трейд»та у період з 20 березня 2010 року по 23 вересня 2010 року знаходився за межами території України, що підтверджується наданими ОСОБА_4 документами та листом ДПСУ від №0.253-10245/0/15-10.

Крім того, відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи від № 02 березня 2011 року № 170 ЗЕС УНДІ СТ та СЕ СБУ УСБУ в Одеській області підписи від імені співробітника ТОВ Трейд»ОСОБА_4 у графі 54 ВМД № 500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 року та інших товаросупровідних документах, виконані різними особами.

З матеріалів справи вбачається, що саме декларант ТОВ Трейд»ОСОБА_2 надавала митному органу документи для здійснення митного оформлення товару за ВМД №500050001/2010/008565, власноручно вписувала дані у графи ВМД, завіряла виправлення, шляхом нанесення відбитку печатки ТОВ Трейд»та власним підписом.

Результати аналізу наявних документів свідчать про вчинення декларантом ТОВ Трейд»ОСОБА_2 дій, спрямованих на переміщення у контейнері CBHU8334217 товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом надання митному органу як підстави для переміщення документів, що містять неправдиві відомості стосовно назви та найменування товарів, їх фактичної наявності та вартості.

Таким чином, митному органу в якості підстави для переміщення вантажу через митний кордон України було надано документи, які містять неправдиві дані щодо вантажу.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил № 0450/50000/12 , що «07 липня 2010 року до Іллічівського морського торгівельного порту (далі ІМТП) з Китаю на т/х FERNANDO»(порт завантаження »), за коносаментом MSCU4412361 від 13 травня 2010 року надійшов морський контейнер MSCU765669 з вантажем «домашні товари»від компанії INTERNATIONAL TRADING (HONG KONG) LIMITED»(Китай), за розпорядженням компанії LLC»(США) на адресу ТОВ B Трейд»(Україна, місто Одеса, проспект Шевченко, будинок № 21-Б, квартира № 58 ).

08 липня 2010 року декларантом ТОВ Трейд»на вищевказаний вантаж була підготовлена та подана до митного поста «Іллічівськ» Південної митниці попереднє повідомлення в режимі «ТР», яка була прийнята митним органом та зареєстрована за номером №50000005/2010/522775.

09 липня 2010 року перевізником ТОВ «ОСОБА_3.»морський контейнер MSCU765669 на транспортному засобі НОМЕР_7 на підставі товаросупровідних документів (наряд №29 від 07 липня 2010 року, ПП № 50000005/2012/522775, коносамент MSCU4412361 від 13 травня 2010 року, інвойс № 100/А від 13 травня 2010 року, CMR № 669) з ІМТП (зона діяльності митного поста «Іллічівськ») було вивезено та доставлено під митним контролем в зону діяльності митного поста «Одеса-вантажний»Південної митниці.

В цей же день декларантом ТОВ Трейд»в митному режимі «імпорт»була підготовлена та подана митному органу вантажна митна декларація, яка була прийнята митним органом та зареєстрована за номером № 500050001/2010/008572.

Відповідно графи 31 ВМД №500050001/2010/008572 було заявлено 5 видів товарів: товар №1 «меблі в асортименті з дерев'яним каркасом м'які, оббиті тканиною з імітацією шкіри; м'який куток для вітальні: диван, що не трансформується у ліжко з 3-х частин кутовий - 2 штуки; крісла що трансформуються каркасом оббиті тканиною з імітацією шкіри -71 штука. Всього 107 коробів - 78 штук», товар № 2 «меблі дерев'яні для спальних кімнат у розібраному стані з обробкою, що імітує шкіру: ліжко - 22 штуки. Всього 88 коробів

- 22 штуки», товар № 3 «меблі металеві для жилих кімнат: тумба-полиця для

телевізору з чорних металів, чорного кольору, в розібраному стані - 53 штуки,

всього 53 коробів - 53 штуки», товар № 4 «меблі дерев'яні ДСП з хвойних порід

дерева для житлових кімнат у розібраному стані комод - 2 штуки; шкаф - 1 штука,

меблевих гарнітур типу «стінка»розміром 320x210x60 - 2 штуки; тумба під телевізор - 4 штуки, всього 44 короба - 9 штук», товар № 5 «столи обідні з ДСП у розібраному

стані - 6 штук, всього 12 коробів - 60 штук». При цьому по всім заявленим товаром

у ВМД було зазначено, що на товари торгівельна марка відсутня, фірма виробник

international trading (HONG KONG) LIMITED»(Китай)», a країна виробництва Китай.

Ha підставі п.2 ч. 1 ст.41 та ст. 55 МК України під час проведення митного огляду вищевказаного вантажу співробітниками митниці у присутності декларанта ТОВ Трейд»ОСОБА_2 було встановлено, що заявлений у графі 31 ВМД № 500050001/2010/008572 вантаж не відповідає фактичному. Так при огляді частини товару було виявлено не задекларований вантаж «сумки», які за зовнішніми ознаками представляли вироби з шкіри.

У зв'язку виявленою невідповідністю товару та наявності ознак порушень митного законодавства, необхідно було провести повний митний огляд товарів, що знаходились у контейнері MSCU765669 але в зв'язку закінченням робочого часу та відсутністю технічних засобів, митний огляд товарів було перенесено на наступний робочий день (12 липня 2010 року) з складанням акту про накладене митне забезпечення «500№216».

12 липня 2010 року декларант ТОВ Трейд»для подальшого проведення повного митного огляду товару, не прибув.

Співробітниками ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області за протоколом огляду місця події від 12 липня 2010 року вантаж, що знаходиться у контейнері MSCU765669 та ВМД № 500050001/2010/008572 разом з пакетом товаросупровідних документів, які були надані до митного органу в якості підстави для митного оформлення товарів, було вилучено.

В подальшому співробітниками ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області в ході продовження огляду місця події 13 липня 2010 року та 14 липня 2010 року, а також при детальному огляді товарів у період з 05 серпня 2010 року по 10 серпня 2010 року було встановлено, що у контейнері MSCU765669 фактично знаходиться: «спортивні рюкзаки - 280 штук, спортивні сумочки » - 190 штук, сумочки жіночі »-104 штуки, портфелі чоловічі »- 90 штук», сумочки жіночі -468 штук, дорожні сумки - 192 штуки, металеві пряжки для ременя - 2940 штук, заготовки для ременя (без пряжки) - 3538 штук, ремені чоловічі - 15008 штук, ремені жіночі - 13116 штук, диван - 4 штуки, крісло - 10 штук, крісло-стілець - 5 штук, табуретка - 1 штука, пуфик для сидіння - 6 штук, ортопедичний матрац - 3 штуки, тумба-полиця - 2 штуки, стіл зі скла - 3 штуки, спинка для стільця - 1 штука, вироби зі скла (стільці прямокутної форми) - 4 штуки, частини меблів (вироби виготовлені з пластмаси) - загальною вагою 100 кг, частини меблів (виготовлені з дерева (ДСП) у розібраному стані) - загальною вагою 1700 кг, вироби з чорного металу для меблів (у розібраному стані) загальною вагою 175 кг.

Вищевказані предмети контрабанди 10 грудня 2010 року визнано в якості речових доказів по кримінальній справі та 20 грудня 2010 року передано на відповідальне зберігання до ТОВ «Камертон-Н»(ЄДРПОУ 36435103, місто Одеса).

Особа яка зазначена у графі 54 ВМД №500050001/2010/008572 від 09 липня 2010 року, а саме декларант ТОВ B Трейд»ОСОБА_4 не міг здійснювати декларування товарів оскільки він ніколи не працював декларантом ТОВ Трейд»та у період з 20 березня 2010 року по 23 вересня 2010 року знаходився за межами території України, що підтверджується наданими ОСОБА_4 документами та листом ДПСУ від №0.253-10245/0/15-10.

Крім того, відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи від № 170 ЗЕС УНДІ СТ та СЕ СБУ УСБУ в Одеській області підписи від імені співробітника ТОВ Трейд»ОСОБА_4 у графі 54 ВМД №500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 та інших товаросупровідних документах, виконані різними особами.

З виділених матеріалів та постанови про закриття кримінальної справи вбачається, що саме декларант ТОВ B Трейд»ОСОБА_2 надавала митному органу в якості підстави для переміщення товарів через митний кордон України документи для здійснення митного оформлення товару за ВМД №500050001/2010/008572.

Результати аналізу наявних документів свідчать про вчинення декларантом ТОВ Трейд»ОСОБА_2 дій, спрямованих на переміщення у контейнері MSCU765669 товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю шляхом надання митному органу як підстави для переміщення документів, що містять неправдиві відомості стосовно назви та найменування товарів, їх фактичної наявності та вартості.

На підставі вищевикладених обставини головним інспектором ОВ СБК та ПМП Південної митниці Савіним М. М. відносно ОСОБА_6 були складенні протоколи про порушення митних правил, які постановою судді від 28 березня 2012 року об'єднанні в одне провадження.

Згідно статті 268 КпАП України справа про адміністративне правопорушення розглядається в присутності особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, за відсутністю цієї особи справу може бути розглянуто лише у випадках, коли є дані про своєчасне її сповіщення про місце і час розгляду справи, і, якщо від неї не надійшло клопотання про відкладення розгляду справи. Судом простою кореспонденцією був здійснений виклик ОСОБА_6 на 28 березня та 11 квітня 2012 року, згідно місця реєстрації та мешкання, вказаного у протоколі про порушення митних правил, однак у призначений час остання до суду не з'явилась, про причини неявки суду не повідомила.

Прокурор та представник Південної митниці подання підтримали.

17 січня 2012 року набрав чинності Закон України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за порушення у сфері господарської діяльності" № 4025-VI від 15 листопада 2011 року.

Відповідно до вказаного Закону України ст. 352 МК України викладена у новій редакції, та передбачає більш суворе покарання ніж попередня редакція.

Провадження у справах про порушення митних правил згідно ст. 357 МК України, здійснюється на підставі митного Кодексу України, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст. 10 МК України, суд відмічає відсутність у складених протоколах про порушення митних правил посилання на редакцію ст. 352 ч 1 МК України, з урахуванням того, що митне оформлення товару здійснено у час дії МК України, прийнятого 16 липня 2002 року, а протоколи було складено після внесення змін до ст. 352 МК України за Законом України від 17 січня 2012 року, посилюючого відповідальність за такі правопорушення, тому суд вважає, що правильним слід кваліфікувати дії ОСОБА_6 за ст. 352 МК України, у редакції 2002 року.

Вислухавши думку прокурора, представника Південної митниці, та з урахуванням ст. 10 МК України, суддя вважає, що в діях ОСОБА_6 вбачаються ознаки складу адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України, за кваліфікуючою ознакою, дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані.

З письмових пояснень ОСОБА_7 вбачається, що ВМД та товаросупровідні документи були надані до митного органу особою, яка представилась ОСОБА_4, надавши документ, який посвідчував його особу.

З пояснень ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 слідує, що при проведенні митного огляду були виявлені товари, які не були заявлені у ВМД. ОСОБА_13 проведенні митного огляду товарів у контейнерах CВHU8334217, MSCU7635669 та переміщувалися через митний кордон України за ВМД № 500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 року, ВМД №500050001/2010/008572 від 09 липня 2010 року були присутні декларанти ТОВ Трейд»ОСОБА_2 та ОСОБА_4, при цьому вказані особи надали документи, що посвідчували їх особистість.

З пояснень співробітника Південної митниці ОСОБА_14 слідує,

що у зв'язку з виявленням помилки у графі №47 ВМД №500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 року, за допомогою програмного забезпечення «Інспектор 2006»вона зробила відмітку стосовно декларації, після чого до неї прибула декларант ТОВ Трейд»ОСОБА_2 та власноручно вписала вірні дані у графу №47 «В»(«Подробиці розрахунків»), після чого завірила виправлення, шляхом нанесення відбитку печатки ТОВ «КВ ТРЕЙД»та власним підписом.

З пояснень ОСОБА_15 та ОСОБА_16, допитаних в якості свідків, вбачається, що їх син -ОСОБА_4 в період з 20 березня 2010 року по 23 вересня 2010 року, знаходився за межами країни.

З письмових пояснень ОСОБА_4, допитаного співробітниками митниці в якості свідка, вбачається, що він не здійснював декларування товару, оскільки у період з 20 березня 2010 року по 23 вересня 2010 року він знаходився за межами території України. Даний факт повністю підтверджується наданими ОСОБА_4 документами .

В ході розслідування кримінальної справи встановити фактичне місцезнаходження декларанта ТОВ Трейд»ОСОБА_2, не представилось можливим.

Відповідно до висновку судово-технічної експертизи № 169 від 28 грудня 2010 року ЗЕС УНДІ СТ та СЕ СБУ УСБУ в Одеській області встановлено, що: спочатку на інвойси № 100/А від 13 травня 2010 року, № 101/О від 26 травня 2010 року компанії LLC»(USA) були нанесені відбитки печатки (кліше) LLC Arkansas USA»компанії RT LLC»(USA), a вже поверх відбитків печаток був нанесений текст документів, який міститься в інвойсах № 100/А від 13 травня 2010 року, №101/О від 26 травня 2010 року компанії LLC» (USA); відбиток печатки INDUSTRIAL (SZ) CO. LTD »в листі WHOME IT CONCERRNS»від 26 травня 2010 року компанії INDUSTRIAL (SZ) CO. LTD»(CHINA) нанесений за допомогою пристрою з крапельно-струминним друком (струминний принтер).

Відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи №170 від 02 березня 2011 року ЗЕС УНДІ СТ та СЕ СБУ УСБУ в Одеській області встановлено, що підпис від імені співробітника ТОВ Трейд»ОСОБА_4 у графі «ОСОБА_4, телефон/факс НОМЕР_8, Паспортні данні: серія НОМЕР_9, виданий Київським РВ ОМУ УМВС України в Одеській обл., від 29 червня 2005 року Реєстрація: АДРЕСА_5 «Підпис»в копії Облікової картки НОМЕР_10 суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності ТОВ Трейд»в Південній митниці та підписи у графах № 54 вказаних ВМД та на відтисках печатки «Україна *Одеська область, місто Одеса* Товариство з обмеженою відповідальністю ТРЕЙД»34800626»в документах, які були надані до митного органу в якості підстави для митного оформлення товарів у морських контейнерах CBHU8334217, MSCU7635669, виконані різними особами.

Відповідно до висновку спеціаліста № 96/8826 від 08 грудня 2010 року НДЕКЦ при ГУ МВС України в Одеській області встановлено, що мінімальна вартість не задекларованих товарів, станом на 09 липня 2010 року, що знаходилися у морських контейнерах CBHU8334217, MSCU7635669 та переміщувалися через митний кордон України за ВМД №500050001/2010/008565 від 09 липня 2010 року, ВМД №500050001/2010/008572 від 09 липня 2010 року складає 1125105 гривень 87 копійок, що в тисячу та більше разів перевищує неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян і становить великий розмір.

Вина ОСОБА_6 підтверджується зібраними в справі доказами, а саме: протоколами про порушення митних правил № № 0449/50000/12 та 0450/50000/12, службовими записками, письмовими поясненнями свідків, висновками спеціалістів та іншими матеріалами справи.

Суддя при накладенні стягнення враховує: ступінь суспільної небезпеки правопорушення та ступінь провини ОСОБА_6, тому вважає необхідним і достатнім стягненням для останньої є конфіскація товару.

Керуючись ст. ст. 27, 33, 34, 252, 280, 283, 284 КпАП України, ст. ст. 325, 328, 352, 391 МК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Притягнути ОСОБА_2 до адміністративної відповідальності за вчинення адміністративного правопорушення, передбаченого статтею 352 МК України, та накласти на неї адміністративне стягнення у вигляді конфіскації на користь держави товару вилученого за протоколами про порушення митних правил № № 0449/50000/12 та 0450/50000/12.

Постанова може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, потерпілим, або на неї може бути внесений протест прокурора до апеляційного суду Одеської області через суд, що її виніс, протягом десяти днів з моменту її винесення.

Суддя: О. В. Іщенко