Постанова

від 13.04.2012 по справі 0418/1458/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

0418/1458/2012

3/0418/630/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.04.2012 Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

в складі:

головуючого - судді Підберезного Г.А.

при секретарі - Макаренко Н.В.

за участю прокурора - Кузьменко С.С.,

за участю представника Дніпропетровської митниці - Романенко І.М..

розглянувши матеріали, що надійшли з Дніпропетровської митниці про порушення митних правил у відношенні громадянки України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка мешкає: АДРЕСА_4, керівника ТОВ «Коннект» за ст. 352 Митного кодексу України -

В С Т А Н О В И В:

24 січня 2006 року директор ТОВ "КОННЕКТ" (код ЄДРПОУ 31692422, 51909, АДРЕСА_1, фактична адреса: 49006, АДРЕСА_2) ОСОБА_2 уклала контракт № 20 з компанією "STEADFAST ENTERPRISES, INC" (1050 S STREET, DOVER, DELAWERE, USA, 19901) ) щодо поставки в Україну з Болгарії товарів на загальну суму 500 000 доларів США.

31 травня 2007 року на митну територію України в зону діяльності Південної регіональної митниці морським транспортом у семи контейнерах за номерами: BIMU 2500762, BIMU 2502678, BIMU 2502810, BIMU 2503550, BIMU 2503611, BIMU 2701495, BIMU 2701920, на підставі коносаменту № ODE/014030 від 23.05.2007, інвойсів № TB-YD-1178 від 14.05.2007, № 0000001230 від 16.05.2007, на адресу ТОВ "КОННЕКТ" було ввезено товар - "флоат скло у листах, термічно поліроване не армоване не оброблене безкольорове розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм", вагою нетто 135 850 кг, загальною вартістю 111 497, 738 грн.

В подальшому вантажними автомобілями реєстраційні номери 46183ОВ/25077ОА, ВН2917АІ/15750ОА, 24751ОВ/ВН3742ХХ, ВК4211АВ/АА4725ХХ, АА0901СО/АА4263ХХ, АА8142СІ/АА4355ХХ, 07066НІ/11907НІ вищевказаний товар відповідно до товаротранспортних накладних №№: 32950/1 від 31.05.2007, 32950/2 від 31.05.2007, 32950/3 від 31.05.2007, 32950/4 від 31.05.2007, 32950/5 від 31.05.2007, 32950/6 від 31.05.2007, 32950/7 від 31.05.2007, попереднього повідомлення № 110000006/7/601021 від 29.05.2007 був доставлений в зону діяльності Дніпропетровської митниці.

01 червня 2007 року флоат скло у листах було оформлено в режимі «ІМ 40» у Дніпропетровській митниці за вантажними митними деклараціями №№: 110010007/7/000334 від 01.06.2007, 110010007/7/000341 від 01.06.2007, 110010007/7/000342 від 01.06.2007, 110010007/7/000343 від 01.06.2007, 110010007/7/000344 від 01.06.2007, 110010007/7/000345 від 01.06.2007, 110010007/7/000353 від 01.06.2007.

09 липня 2008 року в Дніпропетровську митницю надійшов лист Департаменту митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства Держмитслужби України № 20/04620 від 08.07.2008 щодо проведення перевірки законності ввезення на митну територію України з Болгарії вищевказаного товару.

В ході проведення митної перевірки було направлено лист до Департаменту митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства Держмитслужби України № 12/1-23-2/1480 від 22.07.2008 стосовно направлення запиту до митних органів Болгарії з метою встановлення автентичності товаросупровідних документів та перевірки законності ввезення на адресу ТОВ "КОННЕКТ" флоат скла у листах.

20 березня 2009 року до Дніпропетровської митниці надійшов лист Державної митної служби України від 06.03.2009 № 20/01144 з відповіддю митного органу Республіки Болгарія № 99/680/08 від 23.01.2009, у якому було надано завірені копії експортних декларацій №№: 03345, 03347, 03348, 03349, 03350, 03351, 03352, інвойсу № 0000001230 від 16.05.2007 та пакувального листа № б/н від 16.05.2007 по вказаній вище поставці товару (7 контейнерів) на адресу підприємства "КОННЕКТ".

В ході порівняльного аналізу документів, на підставі яких був оформлений товар у Дніпропетровській митниці, та документів, наданих митними органами Болгарії, було встановлено, що фактична вартість флоат скла у листах, ввезеного на територію України з Болгарії, складає 59 926,00 дол. США, що за курсом НБУ на момент перетину митного кордону України становила 302 626, 30 гривень.

Таким чином, флоат скло у листах, термічно поліроване не армоване не оброблене безкольорове розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм було переміщене через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу України, як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані стосовно їх вартості.

Враховуючи вказане, 21 квітня 2009 року у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 02/110000000/09 за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ "КОННЕКТ" флоат скла у листах, термічно полірованого не армованого не обробленого безкольорового розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм ", вагою нетто 135 850 кг, загальною вартістю 302 626, 30 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України, яка надалі розслідувалась у слідчому відділі УСБ України в Дніпропетровській області, якій був присвоєний № 154.

Крім того, 08.12.2009 у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 07/110000000/09 за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ "КОННЕКТ" необроблених листових дзеркал та скла у листах загальною вартістю 10 974 612,46 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України, яка надалі розслідувалась у слідчому відділі УСБ України у Дніпропетровській області, якій був присвоєний № 201.

В подальшому зазначені вище кримінальні справи № 154 та № 201 постановою слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області від 23.12.2009 були об'єднані в одному провадженні у кримінальній справі, якій присвоєний № 154.

17.01.2012 набрав чинності Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності» від 15.11.11 № 4025-VI, відповідно до якого ст. 201 КК України викладена у новій редакції, що виключає кримінальну відповідальність за переміщення товарів через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю, а матеріали за наявності ознак порушення митних правил в порядку ч.2 ст. 386 Митного кодексу України підлягають розгляду у місцевому суді.

31.01.2012 постановою слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області кримінальна справа № 154 була закрита.

Враховуючи вказане вище, керівник ТОВ "КОННЕКТ" ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка м.Дніпропетровськ, зареєстрована за адресою: м.Дніпропетровськ. АДРЕСА_3, НОМЕР_2, виданий 29.11.1996 Амур-Нижньодніпровським РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області, вчинила дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу України як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані стосовно їх вартості, чим вчинила порушення митних правил, передбачене ч.1 ст.352 Митного кодексу України.

Товар - "флоат скло у листах, термічно поліроване не армоване не оброблене безкольорове розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм", вагою нетто 135 850 кг вартістю 302 626, 30 гривень, не вилучався.

Згідно ч.2 ст.320 МК України суб'єктами відповідальності за порушення митних правил можуть бути посадові особи підприємств.

Вина ОСОБА_2 в скоєні порушення митних правил передбаченого ст. 352 МК України знаходить своє підтвердження в матеріалах адміністративної справи.

При визначенні розміру адміністративного стягнення, суд враховує характер також обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність, і вважає необхідним за скоєне правопорушення накласти на нього адміністративне стягнення в межах санкції ст.352 МК України, а саме конфіскацію товару на користь держави, оскільки саме таке стягнення буде відповідати характеру вчиненого правопорушення та особі правопорушника.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 320, 352, 384-385, 390,391 МК України, ст.ст. 33,35, 38, 280, 283-384 КУпАП,

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_2, визнати винною в порушені митних правил, передбаченого ст. 352 Митного Кодексу України.

Накласти стягнення на ОСОБА_2 у вигляді конфіскації товару на користь держави, а саме - флоат скло у листах, термічно поліроване не армоване не оброблене безкольорове розміром: 4 х 3210 х 2250 мм, 5 х 3210 х 2250 мм", вагою нетто 135 850 кг вартістю 302 626, 30 гривень.

На постанову може бути подана апеляційна скарга, протест прокурора до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя Г.А. Підберезний