Постанова

від 30.05.2012 по справі 2117/3395/12

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/3395/12 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

30 травня 2012 року

Суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Пилипенко С.В. розглянувши подання начальника ГВПМ - першого заступника начальника ДПІ у м. Новій Каховці Бондара О.М. про надання дозволу на проведення виїмки в ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» копій документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник ГВПМ - перший заступник начальника ДПІ у м. Новій Каховці Бондар О.М. звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора м. Нова Каховка Семакою С.В., в якому просив, з метою проведення повної і об'єктивної перевірки, прийняття рішення в порядку ст. 97 КПК України, недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшому кримінальному процесі, отримання повної інформації щодо протиправних дій посадових осіб ТОВ «Торговий Дім «Агротрейд Інвест» (код 36714644) з іншими суб'єктами господарювання, знешкодження кримінальних схем мінімізації доходів та встановлення осіб, що в них задіяні, з подальшим притягненням їх до кримінальної відповідальності, надати дозвіл на витребування і вилучення співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці на ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513) копій документів, посилаючись на наступне.

23.05.2012 року до ГВПМ ДПІ в м. Новій Каховці з ДПС у Херсонській області надійшла довідка «Про виявлення сумнівних фінансових операцій, проведених ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513), ТОВ «Торговий Дім «Агротрейд Інвест» (код 36714644) за участю інших СГД, складена фахівцями відділу боротьби з відмиванням доходів отриманих злочинним шляхом ДПС у Херсонській області. Зазначена довідка зареєстрована в КОЗП ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці за № 70 від 23.05.2012 року.

При відпрацюванні отриманих матеріалів встановлено, що ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) в червні 2011 року придбало у ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513) через професійного учасника ринку цінних паперів ТОВ «Ріф-НР» (33328332) 24 простих векселя номінальною вартістю 12 000 000 грн., емітентом яких виступило підприємство - ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654).

Головним бухгалтером ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) та ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654) є ОСОБА_2.

ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513) та емітент векселів - ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654) знаходяться за однією адресою.

09.04.2012 року на адресу ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) надіслано запит про надання інформації та копій підтверджуючих документів по вказаним вексельним розрахункам.

23.04.2012 року підприємство ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) надало часткову відповідь, у якій відобразило не повну інформацію щодо здійснених вексельних розрахунків. Копії документів підприємством надані не були.

Згідно отриманої відповіді встановлено, що згідно договору купівлі-продажу цінних паперів № Б-36/2011 від 10.06.2011 року через професійного учасника ринку цінних паперів ТОВ «Ріф-НР» (33328332) зазначені векселі реалізовані ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) на адресу ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654).

На підставі вищевикладеного, з метою прийняття відповідного об'єктивного рішення в порядку ст. 97 КПК України, та враховуючи, що маються достатні данні щодо використання вексельних розрахунків підприємством ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) та пов'язаними підприємствами для прикриття іншої протиправної діяльності та ухилення від сплати податків, з метою збору додаткової інформації про фактичне проведення вексельних розрахунків між ТОВ «ТД «Агротрейд Інвест» (36714644) та ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654), ПАТ «Мелітопільський м'ясокомбінат» (00443513), недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшому кримінальному процесі, керуючись ст. 20.1.40 Податкового Кодексу України № 2756-VI від 02.12.2010р. (зі змінами та доповненнями) та п. 24 ст. 11 Закону України 20.12.1990р. № 509 (зі змінами та доповненнями), суд вважає за необхідне подання задовольнити та надати дозвіл на витребування і вилучення співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці на ПАТ «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513) належним чином завірених копій документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 97, 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника ГВПМ - першого заступника начальника ДПІ у м. Новій Каховці Бондара О.М. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці на публічному акціонерному товаристві «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513), зареєстрованого за адресою: Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Кірова, 175, копій документів, що стосуються придбання публічним акціонерним товариством «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513) в 2011 році від відкритого акціонерного товариства «Торговий Дім «Вакула» (30608654) векселів та передання їх на адресу товариства з обмеженої відповідальністю «Торговий Дім «Агротрейд Інвест» (код 36714644), а саме:

- договір купівлі-продажу цінних паперів - векселів АА 2173919, АА 2173917, АА 2173928, АА 2173923, АА 2173920, АА 2173921, АА 2173918, АА 2173909, АА 2173916, АА 2173910, АА 2173911, АА 2173912, АА 2173929, АА 2173927, АА 2173913, АА 2173925, АА 2173915, АА 2173908, АА 2173922, АА 2173924, АА 2173930, АА 2173926, АА 2173931, АА 2173914 від відкритого акціонерного товариства «Торговий Дім «Вакула» (30608654);

- акти приймання-передачі зазначених векселів від ВАТ «Торговий Дім «Вакула» (30608654);

- документів щодо проведених розрахунків з відкритого акціонерного товариства «Торговий Дім «Вакула» (30608654) за реалізовані векселі або документів щодо існуючої заборгованості, з зазначенням товару або послуг в оплату яких було виписано векселі;

- бухгалтерські та банківські документи щодо походження коштів, пов'язаних із здійсненням операцій з придбання векселів відкритим акціонерним товариством «Торговий Дім «Вакула» (30608654);

- податкові накладні, що стосуються зазначених вексельних розрахунків та документів щодо віднесення сум від зазначених розрахунків до валових витрат публічного акціонерного товариства «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513);

- договір купівлі-продажу цінних паперів № Б-34/2011 від 08.06.2011 року;

- акти приймання-передачі векселів простих ордерних придбаних згідно договору купівлі-продажу цінних паперів № Б-34/2011 від 08.06.2011 року;

- документи щодо проведених розрахунків підприємством товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Агротрейд Інвест» (код 36714644) за векселі або документів щодо підтвердження існуючої заборгованості, з зазначенням товару або послуг в оплату яких було виписано векселі;

- бухгалтерські та банківські документи щодо подальшого використання коштів, пов'язаних із здійсненням або забезпеченням здійснення операцій з реалізації векселів згідно договору купівлі-продажу цінних паперів № Б-34/2011 від 08.06.2011 року.

- податкові накладні, що стосуються зазначених вексельних розрахунків та документів щодо віднесення сум від зазначених розрахунків до валових доходів публічного акціонерного товариства «Мелітопольський м'ясокомбінат» (00443513).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя С.В. Пилипенко