Постанова

від 08.05.2012 по справі 2607/5177/12

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

cpg1251 2607/5177/12

ПОСТАНОВА

Текст

08.05.2012 Подільський районний суд міста Києва

в складі: головуючого судді Зубця Ю.Г.

при секретарі Скопець Л.В.,

за участю прокурора Святенко Д.О.,

провівши попередній розгляд кримінальної справи по обвинуваченню

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження, уродженця м. Баку, Азербайджан, громадянина України, росіянина, з вищою освітою, не одруженого, працюючого охоронником ПП «Бар'єр», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2, та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого, у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205, ч.1, 2 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Подільського районного суду м. Києва надійшла кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_1 за ст. 205 ч. 1, 2 КК України.

ОСОБА_1, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, є засновником суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб: товариства з обмеженою відповідальністю «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» та товариства з обмеженою відповідальністю «Центр Екстра нових технологій».

Незважаючи на те, що вказані товариства були зареєстровані (створені ОСОБА_1.) та перереєстровані (придбані ОСОБА_1.) в державних органах вллади, як суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи, ОСОБА_1, взяв участь у їх створенні/придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб.

Так, в березні 2006 року, в денний час доби, при невстановлених обставинах ОСОБА_1 познайомився з невстановленою слідством особою та домовився про реєстрацію (створення) на його ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб.

Усвідомлюючи протиправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємства створюються з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію.

В свою чергу, невстановлена слідством особа, реалізовуючи злочинний намір, направлений на створення фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, при невстановлених обставинах, на основі наданих копій паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_3., виготовила протокол №1 Зборів Учасників ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», від 23.03.2006р., Акт №1 Оцінки та передачі майна до Статутного фонду ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» від 24.03.2006р., Статут ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» в якому ОСОБА_1 був зазначений, як засновник товариства. З метою надання своїм злочинним діям при реєстрації фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності зовнішнього вигляду правомірних дій, невстановлена слідством особа, виконала запис про те, що для забезпечення діяльності ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» за рахунок вкладів учасників, а саме ОСОБА_1., створюється статутний фонд підприємств у розмірі 36000 грн. при цьому, ОСОБА_1 майна вказаного у вищезазначеному протоколі, на суму 36000 грн. до статутного капіталу ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» фактично не вносив.

В подальшому, а саме 24.03.2006 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідував за адресою АДРЕСА_3, до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписав отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», чим засвідчив факт створення даного товариства, також з даного приводу він розписався в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. Таким чином ОСОБА_1 виконав запропоновані дії невстановленої слідством особи. Після виходу від вказаного нотаріуса, ОСОБА_1 засвідчений нотаріально Статут ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» передав невстановленій слідством особі. Крім того, в цей же день ОСОБА_1, в приміщенні вказаного нотаріуса, підписав довіреність, якою уповноважив невідому йому особу бути його представником в усіх організаціях та установах м. Києва, в тому числі в органах державної реєстрації, податкової адміністрації, податкової міліції, державної статистики, соціального страхування, Пенсійного фонду, центрі зайнятості, з питань державної реєстрації та постановки на облік ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», одержання дозволу на виготовлення печатки та штампів у дозвільній системі, а також отримання печатки та штампів, а також прийняти (передати) майно на баланс Товариства. Зазначену довіреність він також отримав від невстановленої слідством особи, за адресою: АДРЕСА_3.

На час підписання ОСОБА_1. Статуту ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», останній розумів, що дане товариство створюється на його ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб. Тобто ОСОБА_1 розумів, що ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснював виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона для невстановлених осіб. При створенні ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» ОСОБА_1 не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

18 квітня 2006 року, з метою доведення злочину до кінця, за для відкриття рахунків ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», за попередньою домовленістю з невстановленою слідством особою, ОСОБА_1 прибув за адресою: АДРЕСА_4, де зустрівся з невстановленою слідством особою, біля Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4. Зайшовши до вказаного нотаріуса, на прохання невстановленої слідством особи ОСОБА_1 розписався в картці із зразками підписів і відбитком печатки ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», за вказані дії ОСОБА_1, в зазначеного нотаріуса, розписався в реєстрі нотаріальних дій. Після виходу від вказаного нотаріуса, за вказаною адресою, всі підписані документи в Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4, ОСОБА_1, як попередньо і було домовлено з невстановленою особою передав останній, за для використання в незаконній діяльності.

В подальшому, в цей же день, з невстановленою слідством особою, з метою відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» ОСОБА_1, в денний час доби, прибув до АКБ «Східно-Європейський Банк», за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 17/5, де підписав ряд документів, щодо відкриття рахунків ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», а саме: договір банківського рахунку № 210 від 18.04.2006 року.

Після виходу з банку, як попередньо і було домовлено з невстановленою особою, ОСОБА_1, передав останній вказані документи, підписані ним, після чого ОСОБА_1 отримав від невстановленої слідством особи грошові кошти в розмірі 500 грн., які в подальшому використав в особистих цілях.

31 березня 2006 року невстановлені слідством особи в ДПІ у Печерському районі м. Києва поставили на податковий облік ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» (довідка про взяття на облік платника податків № 40823 від 31.03.2011 року) та зареєстрували вказане товариство як платник податку на додану вартість (свідоцтво № 37721314), крім того, перед вказаними діями невстановлені особи в Печерській районній у м. Києві державній адміністрації, зареєстрували ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, за адресою м. Київ, провулок Новопечерський, 19/3. В єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» був присвоєний ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності - 34239144.

Таким чином, невстановленими особами було фактично набуто право власності ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД».

Крім того, незаконна діяльність невстановлених осіб полягала в слідуючому: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість третім підприємствам, та завищували валові витрати таких СГД, а саме: ПП "ПТКБ" (код ЄДРПОУ 13709214), МПП "Вектра" (код ЄДРПОУ 23244650), Споживче товариство "Караван" (код ЄДРПОУ 30353119), Споживче товариство "Укрстройтехторг" (код ЄДРПОУ 31100861), ТОВ "Промоут-Центр" (код ЄДРПОУ 34576239), ТОВ "ТПК"Неомодуль" (код ЄДРПОУ 34692886), ТОВ "БМК"Аркада" (код ЄДРПОУ 35709654), ТОВ "Контрактпромбуд" (код ЄДРПОУ 35977398), в результаті чого останні мінімізували собі, у відповідні податкові періоди, сплату податку на додану вартість до Державного бюджету України. Вказаний факт підтверджується податковими деклараціями ТОВ «Торгівельна Група «Оптторг ЛТД» з податку на додану вартість за відповідні звітні періоди та розшифровками податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5), які подавались до ДПІ у Печерському районі м. Києва.

Крім того, у відповідності до висновку спеціаліста № 144 від 02.12.2008 року встановлено, що підписи від імені гр. ОСОБА_1 в: деклараціях з ПДВ, за серпень 2007 року, червень 2007 року, грудень 2006 року ТОВ «ТГ»Опторг ЛТД», на 4-й сторінці, в графі «керівник» та деклараціях на прибуток, за півріччя 2007 року, за три квартали 2007 року, на 2-й сторінці, в графі «керівник» виконанні ймовірно не ОСОБА_1. Таким чином, вказане свідчить, про використання ТОВ «ТГ»Оптторг ЛТД» невстановленими особами, за для здійснення незаконної діяльності.

Діяльність ОСОБА_1. по створенню юридичної особи - ТОВ «ТГ»Оптторг ЛТД» здійснювалась в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

1. Статті 81 Цивільного Кодексу України, згідно положень якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.

2. Статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено:

- Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

- Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

3. Статті 89 Цивільного кодексу України згідно якої:

- Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

- Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи.

4. Статті 56 Господарського кодексу України де обумовлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

5. Статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

6. Статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

7. Статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.

8. Статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

Крім того, в квітні 2006 року гр. ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрівся з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації (придбання) на його ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» (код ЄДРПОУ 33401899), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника створеного, підприємства, усвідомлюючи, що підприємство перереєстровується з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію.

В свою чергу, невстановлена слідством особа, реалізовуючи злочинний намір, направлений на перереєстрацію фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, при невстановлених обставинах, на основі отриманих від ОСОБА_3. копій паспорту та ідентифікаційного коду, виготовила протокол № 3 Зборів Учасників ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» від 09.04.2006 року, Нову редакцію Статуту ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» (код ЄДРПОУ 33401899), в якому ОСОБА_1 був зазначений, як засновник товариства.

В подальшому, а саме а саме 10 квітня 2006 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідував за адресою АДРЕСА_4, до Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4, де в присутності вказаного нотаріуса підписав отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій», чим засвідчив факт придбання даного товариства, також з даного приводу він розписався в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. Таким чином, ОСОБА_1 виконав запропоновані дії невстановленої слідством особи. Після виходу від вказаного нотаріуса, ОСОБА_1 засвідчений нотаріально Статут ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» передав невстановленій слідством особі. Крім того, в цей же день ОСОБА_1, в приміщенні вказаного нотаріуса, підписав довіреність, якою уповноважив невідому йому особу бути його представником в усіх організаціях та установах м. Києва, в тому числі органах державної перереєстрації, податкової адміністрації, податкової міліції, державної статистики, соціального страхування, Пенсійного фонду, центрі зайнятості, з питань державної перереєстрації та постановки на облік ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій». Зазначену довіреність він також отримав від невстановленої слідством особи, за адресою: АДРЕСА_4

На час підписання ОСОБА_1. Статуту АДРЕСА_4, останній розумів, що дане товариство перереєстровується на його ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб. Тобто ОСОБА_1 розумів, що ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснював виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона для невстановлених осіб. При придбанні ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» ОСОБА_1 не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

Після виходу від вказаного нотаріуса, як попередньо і було домовлено з невстановленою особою, ОСОБА_1, передав підписані ним вказані документи, після чого отримав від невстановленої слідством особи грошові кошти в розмірі 300 грн., які в подальшому використав в особистих цілях.

Таким чином, невстановленими особами було фактично набуто право власності ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій».

Крім того, незаконна діяльність невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість третім підприємствам, та завищували валові витрати таких СГД в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Діяльність ОСОБА_1. по придбанні юридичної особи - ТОВ «Центр Екстра Нових Технологій» здійснювалась в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

1. Статті 81 Цивільного Кодексу України, згідно положень якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.

2. Статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено:

- Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

- Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

3. Статті 89 Цивільного кодексу України згідно якої:

- Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

- Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи.

4. Статті 56 Господарського кодексу України де обумовлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

5. Статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

6. Статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

7. Статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.

8. Статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

Під час попереднього розгляду кримінальної справи підсудний ОСОБА_1 заявив клопотання про закриття кримінальної справи відносно ОСОБА_1. за ст. 205 ч. 1, 2 КК України відповідно до ст. 11-1 КК України, на підставі ст. 49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Вислухавши думку прокурора, який не заперечував проти закриття кримінальної справи у зв'язку із закінченням строків давності, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 11-1 КПК України провадження в кримінальній справі може бути закрито судом у зв'язку з закінченням строків давності.

Відповідно до ч.2 ст.11-1 КПК України, суд у судовому засіданні за наявності підстав, передбачених частиною першою ст. 49 Кримінального кодексу України, закриває кримінальну справу у зв'язку із закінченням строків давності у випадках, коли справа надійшла до суду з обвинувальним висновком.

Відповідно до ст. 12 КК України злочином середньої тяжкості є злочин, за який передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п'яти років.

Стаття 49 КК України передбачає, що особа, звільняється від кримінальної відповідальності, за строками давності якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло п'ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості.

За таких обставин справа підлягає закриттю.

На підставі викладеного, керуючись ст. 49, ч.1, п.3 КК України, ст.ст. 11-1 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч. 1, 2 КК України - закрити у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності, передбаченої ст. 205 ч. 1, 2 КК України.

Запобіжний захід обраний підсудному ОСОБА_1 у вигляді підписки про невиїзд з постійного місця проживання-СКАСУВАТИ.

Речові докази по справі, а саме: документи вилучені та оглянуті в ДПІ Печерського району м. Києва, в РДА Печерського району м. Києва та АКБ «Східно-Європейський банк», які приєднано до матеріалів кримінальної справи - залишити при матеріалах справи.

Постанову може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва через Подільський районний суд м. Києва протягом семи діб з моменту її проголошення.

СУДДЯ Зубець Ю. Г.