Постанова

від 20.06.2012 по справі 2018/10099/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/10099/2012

н/п 4/2018/1950/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

20.06.2012 г . Судья Киевского районного суда г. Харькова Сенаторов В.М., при участии прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление СУ ГУМВД Украины в Харьковской области о даче согласия на производство обыска по месту нахождения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16, -

У С Т А Н О В И Л :

Орган досудебного следствия обратился в суд с представлением о производстве обыска по месту нахождения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16.

Представленными материалами уголовного дела установлено, что в июне 2010 года, неустановленные лица, действуя умышленно, с целью предоставления услуг по минимизации базы налогообложения и конвертации денежных средств предприятиям реального сектора экономики Харьковской области, зарегистрировали предприятие ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, после чего, использовали поддельные налоговые накладные выданные ООО «Тиар-Авто Украина», код 37366979, в адрес ЧП ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, для незаконного формирования налогового кредита ЧП ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, и уменьшения базы налогообложения по налогу на добавленную стоимость.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10120012 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 358 ч. 4 УК Украины по факту использования неустановленными лицами заведомо поддельных налоговых накладных выданных ООО «Тиар-Авто Украина», код 37366979, в адрес ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, использует подконтрольные ему предприятия ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, формирует налоговый кредит путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями-контрагентами реального сектора экономики, тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Далее, ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, и ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, незаконно сформировав налоговые обязательства, полученные в результате вышеуказанных операций, за счёт осуществления указанных бестоварных операций, предоставляет услугу по «конвертации» денежных средств из безналичных в наличные, путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и выдачи налоговых накладных от имени должностных лиц ЧП «ПКФ «Регион-Контакт»и ЧП «Укрбудсервис-Люкс»в адрес предприятий реального сектора экономики.

Так, согласно ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова ОСОБА_1, используя реквизиты ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, за период с 2010 по 2011 год и ЧП «Укрбудсервис-Люкс»код 34016914 за период с сентября 2011 по май 2012 года, путём документального оформления бестоварных операций, незаконно сформировало для ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость.

Установлено, что директором ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, является ОСОБА_2, главным бухгалтером является ОСОБА_3. Фактическим местом расположения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина»код 33118493 является помещение расположенное по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области, ставится вопрос о производстве обыска по месту нахождения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16, где могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация, отражающая финансово-хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, с ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, а так же иными субъектами хозяйствования, печати, штампы, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированных денежных средств, деньги и имущество нажитые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, обеспечения приговора суда в части возможной конфискации имущества.

Изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, считаю, ходатайство следственных органов обоснованным и в материалах дела имеется достаточно оснований, для проведения обыска по месту нахождения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16, поскольку в указанном офисе могут храниться доказательства, свидетельствующие о совершении преступлений.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, судья,-

ПОСТАНОВИЛ:

1.Представление органа досудебного следствия удовлетворить.

2. Разрешить проведение обыска по месту нахождения офиса ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, по адресу: г. Харьков, ул. Каштановая 16, с целью обнаружения и изъятия финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской и налоговой документации, отражающей финансово-хозяйственные взаимоотношения ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, с ООО «Торговый Дом «Електроаппарат-Украина», код 33118493, а так же иными субъектами хозяйствования, печатей, штампов, цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных предприятий, конвертированных денежных средств, денег и имущества нажитого преступным путем, а также других предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья -

С постановлением ознакомлен: