Постанова від 12.09.2008 по справі 4-1566/2008

Дело №4-1566/08/18

                          П  О С Т А Н О В Л Е Н И Е

 12 сентября 2008г.                                                           г.  

Харьков

Судья Киевского

районного суда г. Харькова  Бородина Н.М.

при участии прокурора Калашникова В.А., рассмотрев представление  следователя прокуратуры г.Харькова ОСОБА_1  о раскрытии банковской тайны , -

                             У С Т А Н О В И Л:

Согласно

 представления следователя прокуратуры

Киевского района г.Харькова по факту внесения должностными

лицами предприятия ЧП "Тагосбуд" заведомо неправдивых сведения в официальные документы (декларации),

что причинило не уплату налога на добавленную стоимость в суме 997 434,58 грн и

налога на прибыль в суме 1 246 820,02 грн., прокуратурой Киевского района г.

Харькова было возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.366  УК Украины и ч.З ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по вышеуказанному уголовному делу было

установлено, что регистрацию ЧП «Тагосбуд», осуществляли граждане ОСОБА_2 и

ОСОБА_3, последний одновременно с регистрацией вышеуказанного предприятия

зарегистрировал ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675477.

В дальнейшем установлено, что должностные лица ЧП «Атанар» в

период 2005-2006г.  путем не отображения

результатов финансово-хозяйственной деятельности в обязательной налоговой

отчетности,  умышленно уклонились от

уплаты налога на прибыль и НДС на сумму 757,9 тыс. грн. 25.07.2008г.

прокуратурой  Киевского района г.Харькова

возбуждено уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных

размерах должностными лицами ЧП «Антанар» по признакам преступления

предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В

представлении следователь,  на основании ст.62, ч.З ст.59 Закона Украины «О банке и

банковской деятельности»,  просит вынести постановление о проведение выемки на бумажном и

электронном носителях в АКБ «Золотые Ворота» г. Харьков (МФО 351931), сведений

составляющий банковскую тайну, относительно реестра движения денежных средств с

полной расшифровкой дебетовой и кредитовой части по расчетному счету

№2600930126489 ЧП «АГРОЛИДЕР» код ЕДРПОУ 33480148 с указанием назначения

платежей, наименованием и кода, ЕГПРОУ контрагентов, сумм и дат платежей, за

период с 01.06.2007 года по 11.09.2008 года, чеков ЧП «АГРОЛИДЕР» код ЕДРПОУ

33480148. В обоснование представления следователь  указывает, что в ходе досудебного следствия

по уголовному делу №21070143/3 установлено, что ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675592

имели финансово-хозяйственные отношения с ЧП «АГРОЛИДЕР» ЕГПРОУ 33480148.

  Изучив  представление следователя и 3-й том

уголовного дела №21070143/3 предоставлены следователем,   считаю необходимым в удовлетворении

представления отказать по следующим основаниям.

Как

усматривается из представления, следователь просит раскрыть банковскую тайну в

отношении предприятия ЧП «Агролидер», однако доказательств возбуждения

уголовного дела в отношении должностных лиц ЧП «Агролидер» следователем не

предоставлено. Кроме того, в обоснование представления следователь,  ссылается 

на  взаимоотношения ЧП

«Агролидер»  с ЧП

«Атанар», однако никаких доказательств финансово-хозяйственных отношений

указанных предприятий в предоставленном следователем 3-м  томе уголовного дела №21070143/3  нет. Таким образом, следователем не

предоставлены доказательства , которые свидетельствуют о том, что документы

имеющиеся в АКБ «Золотые Ворота», имеют значение для уголовного дела

№21070143/3.

На основании

изложенного  у суда нет достаточных

оснований для удовлетворения представления следователя .

Руководствуясь

Закона Украины «О банке и банковской деятельности» , ст. 178 УПК Украины , -

                                  ПОСТАНОВИЛ:

    В удовлетворении представления   следователя прокуратуры Киевского района

г.Харькова ОСОБА_1о производстве выемки документов составляющих  банковскую тайну отказать.

Копию  постановления 

направить прокурору.

 На постановление  в течении трех суток со дня вынесения

прокурором может быть подана апелляция в Апелляционный суд  Харьковской области.

Судья                   подпись

Согласного

оригиналу                                          

Бородина Н.М.