Вирок

від 04.07.2012 по справі 2610/10321/2012

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 2610/10321/2012

В И Р О К

іменем України

04 липня 2012 рокуШевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Радчикової О.П.

при секретарі Додонь Ю.В.

з участю прокурора Ковальова А.В.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу за обвинуваченням

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, неодруженого, не працюючого, зареєстрованого і проживаючого за адресою АДРЕСА_1, раніше не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України є засновником суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб - товариства з обмеженою відповідальністю «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) та товариства з обмеженою відповідальністю «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182).

Вказані підприємства були зареєстровані в державних органах влади як суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи. ОСОБА_3 взяв участь у їх створенні з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб за нижче описаних обставин, а не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої чинним законодавством України, що регулює діяльність суб'єктів підприємницької діяльності, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»№ 996-XIV від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерській облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування»№ 1251-ХІІ від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями, згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Так, у період з 3 по 5 липня 2010 року у невстановлений слідством час ОСОБА_3, знаходячись по вул. Хрещатик, 22 в м. Києві біля будівлі УДППЗ «Укрпошта», зустрівся із чоловіком, який представився ОСОБА_4 В ході розмови останній запропонував ОСОБА_3 зареєструвати на своє ім'я в органах державної влади за грошову винагороду суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи, повідомивши при цьому ОСОБА_3, що підприємства реєструються з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб і до фінансово-господарської діяльності цих підприємств ОСОБА_3 не буде мати ніякого відношення.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому невстановленою особою дій, як майбутнього засновника та власника підприємств, достовірно знаючи, що підприємства реєструється на його ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, ОСОБА_3 з корисливих мотивів погодився на таку пропозицію.

Реалізуючи свій злочинний умисел, об 11 годині у невстановлений слідством день у серпні місяці 2010 року, знаходячись по вул. Мельникова, 3 в м. Києві біля входу в ресторан швидкого харчування «Макдональдс», на прохання невстановленої слідством особи, ОСОБА_3 поставив свої підписи на чистих листах формату А-4, після чого передав їх останній разом зі своїм паспортом громадянина України, довідкою про присвоєння ідентифікаційного номеру, які той в подальшому ксерокопіював і дані копії залишив собі для підготовки необхідних документів щодо реєстрації підприємств - TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) і TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863).

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_3 у невстановлений час 18.08.2010р. разом із невстановленою слідством особою, знаходячись в приміщенні офісу приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Куликовської Т.В. за адресою: АДРЕСА_2, підписав попередньо складений невстановленою слідством особою статут TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182), як засновник цього підприємства. Даний підпис було посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Куликовською Т.В.

Того ж дня за вище вказаною адресою, на вимогу невстановленої особи ОСОБА_3, усвідомлюючи, що TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) реєструється на його ім'я для прикриття незаконної фінансово-господарської діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності підписав підготовлений невстановленою особою: протокол № 1 загальних зборів учасників TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ДРПОУ 37265182) від 16.08.2010р. про створення вказаного товариства, акт № 1 Оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 18.08.2010р., чим вчинив дії направлені на легалізацію TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182). Після підписання ОСОБА_3 статуту TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182), протоколу № 1 загальних зборів учасників TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) від 16.08.2010р., акту № 1 Оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 18.08.2010р., ці документи були передані невстановленій слідством особі, котра в свою чергу за вказані дії передала ОСОБА_3 грошову винагороду в розмірі 120 гривень.

Надалі ОСОБА_3, маючи єдиний злочинний намір, направлений на створення підприємств з метою прикриття незаконної діяльності, 25.08.2010р. в присутності невстановленої слідством особи, знаходячись в приміщенні офісу приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Куликовської Т.В. за адресою: АДРЕСА_2, підписав попередньо складений невстановленою слідством особою статут TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863), як засновник цього підприємства. Даний підпис було посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Куликовською Т.В.

Того ж дня за вищевказаною адресою ОСОБА_3, усвідомлюючи, що «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) реєструється на його ім'я для прикриття незаконної фінансово-господарської діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності, підписав підготовлений невстановленою особою: протокол № 1 загальних зборів учасників TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) від 16.08.2010р. про створення вказаного товариства, чим вчинив дії направлені на легалізацію «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863). Після підписання ОСОБА_3 статуту «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863), протоколу № 1 загальних зборів учасників TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) від 16.08.2010р., ці документи були передані невстановленій слідством особі.

Внаслідок злочинних дій ОСОБА_3, у Печерській районній державній адміністрації м. Києва 19.08.2010р. було зареєстровано TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182), а 26.08.2010р. - TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863), крім цього у Державній податковій інспекції у Печерському районі м. Києва як платників податків видано довідки про взяття на облік платників податків 21.08.2010р. - TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) та 30.08.2010р. - TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863), зареєстрованими за адресою: м. Київ, вул. Богомольця, 7/14, офіс 1.

ОСОБА_3 своїми умисними діями, що виразились у вчиненні двох і більше тотожних злочинних дій в різний час під єдиним злочинним наміром - створення TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) і TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) з метою прикриття незаконної діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності, дав можливість невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи фіктивні юридичні особи - TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»(код ЄДРПОУ 37265182) та TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»(код ЄДРПОУ 37265863) і прикривати незаконну фінансово-господарську діяльність інших суб'єктів підприємницької діяльності.

Відповідно до висновку експерта № 1136 від 25.12.2011р. підписи виконані у статуті TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ», TOB «Торговельна компанія «ІДЕНСКО», протоколі №1 від 16.08.2010р., акті №1 від 18.08.2010р., ймовірно виконані гр. ОСОБА_2. Досліджувані рукописні записи виконані у статуті TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ЛЕЗЕЛОПМЕНТ», TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО», ймовірно виконані гр. ОСОБА_2.

Згідно із висновком №335 від 17.04.2012р. підписи від імені гр. ОСОБА_3 в наступних документах: статут ТОВ «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»на 18 арк.; статут TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»на 18 арк.; акт № 1 Оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОМПМЕНТ»від 18.08.2010р. на 1 арк.; акт № 1 оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 18.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»від 16.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних Зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 16.08.2010р. на 1 арк. виконані ймовірно гр. ОСОБА_3 Рукописні записи в наступних документах: статут TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»на 18 арк.; статут TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»на 18 арк. виконані гр. ОСОБА_3

Допитаний в судовому засіданні, підсудний ОСОБА_2 свою вину у пред'явленому обвинуваченні визнав повністю, щиро розкаявся, підтвердив обставини вчинення злочину, викладені вище, та суду показав, що на початку липня 2010 року, точну дату вже не пам'ятає, приблизно з 3-5 числа він перебував в місті Києві на вулиці Хрещатик, а саме біля Головпоштампу, з метою участі у мітингах з різного приводу. В той же день, до нього підійшов раніше невідомий чоловік, який представився ОСОБА_6. Під час розмови з ним, останній запитав, чи хоче він заробити гроші. На це він запитав, що необхідно робити, і останній відповів: потрібно надати копії паспорта громадянина України, довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру та розписатись на декількох незаповнених аркушах паперу, з метою реєстрації на своє ім'я двох підприємств. ОСОБА_6, як він потім дізнався, прізвище його ОСОБА_4, обіцяв йому за це грошову винагороду в сумі 100 гривень та додатково кошти на проїзд у визначене місце для підписання документів. Так як на той час він перебував у скрутному матеріальному становищі, то погодився на пропозицію ОСОБА_4 Крім того, під час спілкування з останнім, він зрозумів, що зареєстровані на його ім'я підприємства, будуть займатись не досить законною діяльністю, якою саме, він не розумів, так як у цих питаннях не є спеціалістом, тобто особисто сам він ніколи не займався господарською діяльністю, документи з іншими юридичними особами, такі як контракти, договори, акти та інші і їх змісту, процедури укладання, не знав. В подальшому, приблизно через два тижня після знайомства йому зателефонував ОСОБА_4 та повідомив, що завтра необхідно зустрітись біля входу в приміщення ресторану швидкого харчування «МакДональдс», який розміщений біля станції метрополітену «Лук'янівська»та потрібно, щоб він взяв із собою паспорт та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера. У визначений час він приїхав за вищевказаною адресою і зустрівся із ОСОБА_4 біля входу до приміщення ресторану швидкого харчування «МакДональдс», де останній надав йому незаповнені аркуші паперу формату А-4 та повідомив, що він повинен внизу аркушів проставити свої підписи, що і він зробив. Після цього, ОСОБА_4 попрохав у нього паспорт і довідку про присвоєння ідентифікаційного номера та додав, щоб він його чекав на місці, а той сходить зробити копії з його документів, на що він погодився. Повернувшись, ОСОБА_4 повернув йому документи та надав грошові кошти в сумі 100 гривень у якості винагороди та 20 гривень на дорогу. Потім приблизно через дві неділі він знову зустрівся із ОСОБА_4 Разом із ОСОБА_4 два рази він їздив до приватного нотаріуса, офіс якого знаходився по вулиці Б. Хмельницького. Перебуваючи в приміщенні офісу приватного нотаріуса, ОСОБА_4 надав йому декілька документів та конкретно вказав, де саме він повинен проставити свої підписи. Саме тоді він побачив назви підприємств TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»та TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ», які були надруковані у вказаних документах, але їх зміст не пам'ятає. Загалом, підписав він тоді документів не менше 10. В подальшому, з чоловіком на ім'я ОСОБА_4 він більше не зустрічався та останній до нього не дзвонив. Де ОСОБА_4 може знаходитись на даний час, він не знає. Зазначені підприємства він не реєстрував в ДПІ та РДА Печерського району м. Києва. Особисте майно чи грошові кошти до статутного фонду цих підприємств не вносив. Також він пам'ятає, що виписував довіреність на ОСОБА_4, а саме на представлення інтересів вказаних підприємств в органах державної влади під час реєстрації останніх. Наміру займатись фінансово-господарською діяльністю в нього не було.

Враховуючи те, що підсудний не оспорює вказані вище фактичні обставини справи і судом встановлено, що він правильно розуміє зміст цих обставин, відсутні будь-які сумніви у добровільності та істинності його позиції, заслухавши думку учасників процесу та роз'яснивши їм положення ст. 299 КПК України, суд визнав недоцільним дослідження доказів відносно цих обставин.

Оцінивши зібрані по справі докази, суд вважає повністю доведеним пред'явлене підсудному обвинувачення.

Дії ОСОБА_2 правильно кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, як створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності (фіктивне підприємництво).

Обираючи підсудному вид і міру покарання, суд враховує характер і ступінь суспільної небезпеки скоєного, тяжкість вчиненого, дані про його особу, вік та стан здоров'я та обставини, що пом'якшують та обтяжують його покарання.

Зокрема, судом враховано, що підсудний ОСОБА_2 раніше не судимий (а.с. 159), на обліку у лікаря-психіатра та у лікаря-нарколога не перебуває (а.с. 160-161), з місця проживання характеризується позитивно (а.с. 164).

Обставиною, що пом'якшує покарання підсудного, суд вважає щире каяття.

Обставин, що обтяжують покарання підсудного, судом не встановлено.

З врахуванням наведених обставин справи та особи підсудного, суд вважає, що необхідним і достатнім покаранням для його виправлення і попередження вчинення ним нових злочинів, буде покарання у виді штрафу.

Речові докази по справі, а саме документи: статут TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»на 18 арк.; статут TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»на 18 арк.; акт № 1 Оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОМПМЕНТ» від 18.08.2010р. на 1 арк.; акт № 1 оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 18.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»від 16.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних Зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 16.08.2010р. на 1 арк., що зберігаються в матеріалах справи, слід зберігати при матеріалах справи.

З підсудного слід стягнути судові витрати по справі за проведення експертиз.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України, і призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень.

Міру запобіжного заходу до набрання вироком чинності залишити підписку про невиїзд з постійного місця проживання.

Речові докази по справі, а саме документи: статут TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»на 18 арк.; статут TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»на 18 арк.; акт № 1 Оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОМПМЕНТ» від 18.08.2010р. на 1 арк.; акт № 1 оцінки та передачі майна до Статутного капіталу TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 18.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ІДЕНСКО»від 16.08.2010р. на 1 арк.; протокол № 1 Загальних Зборів Учасників TOB «Торгівельна компанія «ТЕХНОСОФТ ДЕВЕЛОПМЕНТ»від 16.08.2010р. на 1 арк., що зберігаються в матеріалах справи, зберігати при матеріалах кримінальної справи.

Стягнути з ОСОБА_2 судові витрати за проведення експертиз в розмірі 6865 (шість тисяч вісімсот шістдесят п'ять) гривень 08 копійок.

На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду м. Києва на протязі 15 діб через Шевченківський районний суд м. Києва.

Суддя