Постанова

від 26.06.2012 по справі 2602/1228/12

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 2602/1228/12

П О С Т А Н О В А

іменем України

"26" червня 2012 р.суддя Дарницького районного суду м. Києва Цимбал І. К., за участю прокурора Іващенка А. О., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС Баранова М.М. про виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських документів в рамках кримінальної справи №73-00209,

ВСТАНОВИВ:

В проваджені СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва перебуває кримінальна справа № 73-00209 порушена за фактом ухилення від сплати податків громадянином ОСОБА_2, який в період 2011 року перебував на посаді директора ТОВ «Аутсорсингова компанія «Фарм Рост», за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом створення фіктивного підприємництва, шляхом створення (придбання) ТОВ «Фордінвестплюс», ТОВ «Денфінансгруп», ТОВ «Хімагроресурс», ТОВ «Крамбекс», ТОВ «ТД «Вентум», ТОВ «Лаватан», ТОВ «Марадор», ТОВ «Укрбудсфера», ТОВ «ТД «Онікс», ТОВ «Снайпер медіа», ТОВ «Домес», ТОВ «Нетерсервіс», ТОВ «Зодчий Дім», ТОВ «Торгбудкомплекс ЛТД», ТОВ «НВП «Будпромпостач», ТОВ «Капіталторг-Україна», ТОВ «Капідус Гранд», ТОВ «Фрогус Консалт», ТОВ «Локус Альянс», ТОВ «Торін Альянс», ТОВ «Орбіс Еліт», ТОВ «Рівенто Ассет», ТОВ «Фрументумопт», ТОВ «Сталісбуд», ТОВ «ТК «Совтекст Плюс», ТОВ «Лейтон Груп», ТОВ «Бімар», ТОВ «Агенція «ЛлойдС Асистент» та інші, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що на території м. Києва службові особи «РД Банку»за попередньою змовою з невстановленими особами створили фінансовий механізм «конвертаційного центру», діяльність якого полягає у наданні реально діючому сектору економіки послуг з мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного формування податкового кредиту за рахунок взаємодії з суб'єктами господарювання з ознаками «фіктивності», незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку отриманих від реально діючих підприємств безготівкових коштів (за проведення псевдогосподарских операцій) та повернення готівкових коштів керівникам таких підприємств за умов вирахування відсотків.

Так, невстановлені особи отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку укладають «фіктивні»угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг. Отримавши на розрахункові рахунок транзитних підприємств ТОВ «Фордінвестплюс» (код ЄДРПОУ: 37307494), ТОВ «Денфінансгруп»(код ЄДРПОУ: 37336043), ТОВ «Хімагроресурс»(код ЄДРПОУ: 37240058), ТОВ «Крамбекс»(код ЄДРПОУ: 37335343), ТОВ «ТД «Вентум» (код ЄДРПОУ: 37335778), ТОВ «Лаватан»(код ЄДРПОУ: 37265892), ТОВ «Морадор»(код ЄДРПОУ: 37478813), ТОВ «Укрбудсфера»(код ЄДРПОУ: 37496480), ТОВ «ТД «Онікс»(код ЄДРПОУ: 37478844), ТОВ «Снайпер медіа»(код ЄДРПОУ: 37033120), ТОВ «Домес»(код ЄДРПОУ: 37496916), ТОВ «Нетерсервіс»(код ЄДРПОУ: 37100673), ТОВ «Зодчий Дім»(код ЄДРПОУ: 37119637), ТОВ «Весткомплектсервіс»(код ЄДРПОУ 37101965), ТОВ «Капідус Гранд», ТОВ «Фрогус Консалт», ТОВ «Локус Альянс», ТОВ «Торін Альянс», ТОВ «Орбіс Еліт», ТОВ «Рівенто Ассет», ТОВ «Фрументумопт», ТОВ «Сталісбуд», ТОВ «ТК «Совтекст Плюс», ТОВ «Лейтон Груп», ТОВ «Бімар», ТОВ «Агенція «ЛлойдС Асистент» та інші з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ, в послідуючому вказані транзитні підприємства перераховують отримані кошти на рахунки торговців цінними паперами ТОВ «Атрброк»(код ЄДРПОУ: 36632200), ТОВ «Стандартброк»(код ЄДРПОУ: 3659189), ТОВ «ІК Саксесфул Інвестментс»(код ЄДРПОУ: 37045026) та інші, з призначенням платежу за викуп простих векселів без ПДВ, а фіктивний податковий кредит формується за рахунок ТОВ «Торгбудкомплекс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 37634764), ТОВ «Капіталторг Україна»(код ЄДРПОУ: 7567379) та ТОВ «НВП»Будпромпостач»(код ЄДРПОУ: 36678800).

В подальшому з метою отримання податкового кредиту, так як викуп векселів здійснюється без ПДВ, транзитні підприємства формують його за рахунок підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «НВП «Будпромпостач»(код ЄДРПОУ: 36678800), ТОВ «Капіталторг-Україна»(код ЄДРПОУ: 37567379) та ТОВ «Торгбудкомплекс ЛТД»(код ЄДРПОУ: 37634764) з рахунків торговців цінними паперами безготівкові кошти перераховуються на рахунки фізичних осіб.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що по справі постала необхідність у дослідженні оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Буд-Імпекс»(код ЄДРПОУ: 25267106), ТОВ «Схід Біотех»(код ЄДРПОУ: 32704480), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО ОДЕСЬКЕ МОНТАЖНЕ УПРАВЛІННЯ ВАТ "ПІВДЕНТЕПЛОЕНЕРГОМОНТАЖ" (код ЄДРПОУ: 1211169), ТОВ «Юридична група «Легат»(код ЄДРПОУ: 35683156), ТОВ «Марбель-Рогань»(код ЄДРПОУ: 31149708), ТОВ «Торговий дім «Єврокомфорт Ком»(код ЄДРПОУ: 35059152), ТОВ «Завод «Атонмаш»(код ЄДРПОУ: 34543250), ТОВ «ПСМ Україна»(код ЄДРПОУ: 37416262), ТОВ «Спотикач»(код ЄДРПОУ: 35393508), ТОВ «Володимир, ЛТД»(код ЄДРПОУ: 22904334), ТОВ «Євроівент» (код ЄДРПОУ: 35918620), ТОВ «Компанія «Мед експерт ЛТД»(код ЄДРПОУ: 35624204), ЇТОВ «Дарінет-Сервіс»(код ЄДРПОУ: 35752170), ТОВ «Торговий дім «Хімтрейдгруп»(код ЄДРПОУ: 35533044), ПП «Елегантбуд»(код ЄДРПОУ: 34644916), ТОВ «Енергопрофмонтаж»(код ЄДРПОУ: 35140557), ТОВ «Енергоальянс»(код ЄДРПОУ: 31387291), ТОВ «Медіабізнесінформ»(код ЄДРПОУ: 33550508), ТОВ «НВП Інтех»(код ЄДРПОУ: 16402551), ПП «Актив Плюс»(код ЄДРПОУ: 32207372), ТОВ «Браво-Трейд»(код ЄДРПОУ: 32606355), ПМП «Біо-Захід»(код ЄДРПОУ: 30497887), ТОВ «Продкомплекс»(код ЄДРПОУ: 25413536), ТОВ «Дом Онлайн»(код ЄДРПОУ: 35634474), ПП «Акра Голд», ПП «Ферро Україна»(код ЄДРПОУ: 32248843), ТОВ «Центросервіс Плюс»(код ЄДРПОУ: 34047277), ДП «Ковальський спиртовий завод»(код ЄДРПОУ: 375349), ТОВ «Тайтрейд»(код ЄДРПОУ: 37318422), ТОВ «Кредо-2»(код ЄДРПОУ: 30440830), ТОВ «Велтон-ВВ»(код ЄДРПОУ: 33350677), ТОВ «Торгівельно обслуговуюча компанія»(код ЄДРПОУ: 37377980), ТОВ «Юстон»(код ЄДРПОУ: 34979766), ТОВ «Вибір-К»(код ЄДРПОУ: 32312227), ТОВ «Румтрансавто»(код ЄДРПОУ: 34308720), ТОВ «Торговий дім «Віза-Ві»(код ЄДРПОУ: 35120530), ТОВ «Бібі івент»(код ЄДРПОУ: 35017992), ТОВ «Адель-Україна»(код ЄДРПОУ: 35690235), ТОВ «Альфа СПА Девелопмент»(код ЄДРПОУ: 33543527), ТОВ «ТК-Фурнітура»(код ЄДРПОУ: 30606259), ТОВ «Стиль-Проект»(код ЄДРПОУ: 32705704) по взаємовідносинам з ТОВ «Фордінвестплюс» (код ЄДРПОУ: 37307494), ТОВ «Денфінансгруп»(код ЄДРПОУ: 37336043), ТОВ «Хімагроресурс»(код ЄДРПОУ: 37240058), ТОВ «Крамбекс»(код ЄДРПОУ: 37335343), ТОВ «ТД «Вентум» (код ЄДРПОУ: 37335778), ТОВ «Лаватан»(код ЄДРПОУ: 37265892), ТОВ «Морадор»(код ЄДРПОУ: 37478813), ТОВ «Укрбудсфера»(код ЄДРПОУ: 37496480), ТОВ «ТД «Онікс»(код ЄДРПОУ: 37478844), ТОВ «Снайпер медіа»(код ЄДРПОУ: 37033120), ТОВ «Домес»(код ЄДРПОУ: 37496916), ТОВ «Нетерсервіс»(код ЄДРПОУ: 37100673), ТОВ «Зодчий Дім»(код ЄДРПОУ: 37119637), ТОВ «Капідус Гранд»(код ЄДРПОУ: 37723471), ТОВ «Фрогус Консалт»(код ЄДРПОУ: 37310140), ТОВ «Локус Альянс»(код ЄДРПОУ: 37717604), ТОВ «Торін Альянс»(код ЄДРПОУ: 37310203), ТОВ «Орбіс Еліт»(код ЄДРПОУ: 37723162) , ТОВ «Рівенто Ассет»(код ЄДРПОУ: 37309580), ТОВ «Фрументумопт»(код ЄДРПОУ: 37723199), ТОВ «Сталісбуд»(код ЄДРПОУ: 37723445), ТОВ «ТК «Совтекст Плюс»(код ЄДРПОУ: 37003300), ТОВ «Лейтон Груп»(код ЄДРПОУ: 37310177), ТОВ «Бімар»(код ЄДРПОУ: 37715371), ТОВ «Агенція «ЛлойдС Асистент»(код ЄДРПОУ: 35633397), щодо проведених фінансово-господарських операцій в період 2011 по 2012 рік та враховуючи те, що вказані документи мають важливе доказове значення по вказаній кримінальній справі, а отримати в інший спосіб вказаних документів у слідства не має можливості, так як відповідно до ст.178 КПК України виїмка оригіналів таких документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, керуючись ст. ст. 130, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС Баранова М.М. про виїмку оригіналів фінансово-господарських документів -задовольнити.

Провести у ТОВ «Буд-Імпекс»(код ЄДРПОУ: 25267106), ТОВ «Схід Біотех»(код ЄДРПОУ: 32704480), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО ОДЕСЬКЕ МОНТАЖНЕ УПРАВЛІННЯ ВАТ "ПІВДЕНТЕПЛОЕНЕРГОМОНТАЖ" (код ЄДРПОУ: 1211169), ТОВ «Юридична група «Легат»(код ЄДРПОУ: 35683156), ТОВ «Марбель-Рогань»(код ЄДРПОУ: 31149708), ТОВ «Торговий дім «Єврокомфорт Ком»(код ЄДРПОУ: 35059152), ТОВ «Завод «Атонмаш»(код ЄДРПОУ: 34543250), ТОВ «ПСМ Україна»(код ЄДРПОУ: 37416262), ТОВ «Спотикач»(код ЄДРПОУ: 35393508), ТОВ «Володимир, ЛТД»(код ЄДРПОУ: 22904334), ТОВ «Євроівент»(код ЄДРПОУ: 35918620), ТОВ «Компанія «Мед експерт ЛТД»(код ЄДРПОУ: 35624204), ЇТОВ «Дарінет-Сервіс»(код ЄДРПОУ: 35752170), ТОВ «Торговий дім «Хімтрейдгруп»(код ЄДРПОУ: 35533044), ПП «Елегантбуд»(код ЄДРПОУ: 34644916), ТОВ «Енергопрофмонтаж»(код ЄДРПОУ: 35140557), ТОВ «Енергоальянс»(код ЄДРПОУ: 31387291), ТОВ «Медіабізнесінформ»(код ЄДРПОУ: 33550508), ТОВ «НВП Інтех»(код ЄДРПОУ: 16402551), ПП «Актив Плюс»(код ЄДРПОУ: 32207372), ТОВ «Браво-Трейд»(код ЄДРПОУ: 32606355), ПМП «Біо-Захід»(код ЄДРПОУ: 30497887), ТОВ «Продкомплекс»(код ЄДРПОУ: 25413536), ТОВ «Дом Онлайн»(код ЄДРПОУ: 35634474), ПП «Акра Голд», ПП «Ферро Україна»(код ЄДРПОУ: 32248843), ТОВ «Центросервіс Плюс»(код ЄДРПОУ: 34047277), ДП «Ковальський спиртовий завод»(код ЄДРПОУ: 375349), ТОВ «Тайтрейд» (код ЄДРПОУ: 37318422), ТОВ «Кредо-2»(код ЄДРПОУ: 30440830), ТОВ «Велтон-ВВ»(код ЄДРПОУ: 33350677), ТОВ «Торгівельно обслуговуюча компанія»(код ЄДРПОУ: 37377980), ТОВ «Юстон»(код ЄДРПОУ: 34979766), ТОВ «Вибір-К»(код ЄДРПОУ: 32312227), ТОВ «Румтрансавто»(код ЄДРПОУ: 34308720), ТОВ «Торговий дім «Віза-Ві»(код ЄДРПОУ: 35120530), ТОВ «Бібі івент»(код ЄДРПОУ: 35017992), ТОВ «Адель-Україна»(код ЄДРПОУ: 35690235), ТОВ «Альфа СПА Девелопмент»(код ЄДРПОУ: 33543527), ТОВ «ТК-Фурнітура»(код ЄДРПОУ: 30606259), ТОВ «Стиль-Проект»(код ЄДРПОУ: 32705704) виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських документів ( договорів, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів прийому передачі векселів, видаткових накладних, звітів про виконання робіт, типових форми звіту про виконані роботи (в електронному та паперовому вигляді), звіти про об'єми реалізацій продукції, реєстри виданих та отриманих податкових накладних та інших документів за період з 2011 по 2012 рік.) щодо проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фордінвестплюс»(код ЄДРПОУ: 37307494), ТОВ «Денфінансгруп»(код ЄДРПОУ: 37336043), ТОВ «Хімагроресурс»(код ЄДРПОУ: 37240058), ТОВ «Крамбекс»(код ЄДРПОУ: 37335343), ТОВ «ТД «Вентум»(код ЄДРПОУ: 37335778), ТОВ «Лаватан» (код ЄДРПОУ: 37265892), ТОВ «Морадор»(код ЄДРПОУ: 37478813), ТОВ «Укрбудсфера»(код ЄДРПОУ: 37496480), ТОВ «ТД «Онікс»(код ЄДРПОУ: 37478844), ТОВ «Снайпер медіа»(код ЄДРПОУ: 37033120), ТОВ «Домес»(код ЄДРПОУ: 37496916), ТОВ «Нетерсервіс»(код ЄДРПОУ: 37100673), ТОВ «Зодчий Дім»(код ЄДРПОУ: 37119637), ТОВ «Капідус Гранд»(код ЄДРПОУ: 37723471), ТОВ «Фрогус Консалт»(код ЄДРПОУ: 37310140), ТОВ «Локус Альянс»(код ЄДРПОУ: 37717604), ТОВ «Торін Альянс»(код ЄДРПОУ: 37310203), ТОВ «Орбіс Еліт»(код ЄДРПОУ: 37723162) , ТОВ «Рівенто Ассет»(код ЄДРПОУ: 37309580), ТОВ «Фрументумопт»(код ЄДРПОУ: 37723199), ТОВ «Сталісбуд»(код ЄДРПОУ: 37723445), ТОВ «ТК «Совтекст Плюс»(код ЄДРПОУ: 37003300), ТОВ «Лейтон Груп»(код ЄДРПОУ: 37310177), ТОВ «Бімар»(код ЄДРПОУ: 37715371), ТОВ «Агенція «ЛлойдС Асистент»(код ЄДРПОУ: 35633397) за період з 2011 по 2012 рік.

Виконання постанови доручити співробітникам податкової міліції ГВПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя