Постанова

від 20.08.2012 по справі 212/11418/2012

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ВІННИЦІ

20.08.2012

Справа № 212/11418/2012

4/212/6559/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2012 року м. Вінниця

Суддя Ленінського районного суду м. Вінниці Михайленко А.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Гаврищука В.М. про надання дозволу на проведення виїмки документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Ленінського районного суду м. Вінниці надійшло подання про надання дозволу на проведення виїмки документів.

Згідно з поданням в провадженні слідчого управління ДПС у Вінницькій області перебуває кримінальна справа №12279006, порушена відносно директора ТОВ «Агрохім-Захист»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, являючись засновником та директором ТОВ «Агрохім-Захист»(код ЄДРПОУ 34788269, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Порика, 7) та будучи розпорядником коштів на підприємстві, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства в період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року, усвідомлюючи неправомірність та протизаконність своїх дій, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження податку на прибуток за рахунок відображення у бухгалтерському та податковому обліках незаконних операцій з придбання засобів захисту рослин у ТОВ «ТД «Імпакт»(код ЄДРПОУ 36844754, м. Київ) та ТОВ «Мета Агро»(код ЄДРПОУ 32556357, м. Київ), що відобразилось у використанні завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів ТОВ «ТД «Імпакт»та ТОВ «Мета Агро»при складанні податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ «Агрохім-Захист»за період з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року, умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 1 640 161 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Також встановлено, що ТОВ «Агрохім-Захист» (м. Вінниця, код ЄДРПОУ 34788269) користувалося рахунками № 260033021570, № 260043011570, відкритими в Вінницькій філії ВАТ «ВТБ Банк»(МФО -302559).

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування даної кримінальної справи виникла необхідність у проведенні виїмки документів, які зберігаються в Вінницькій філії ВАТ «ВТБ Банк»(МФО -302559) та мають значення для розслідування даної кримінальної справи.

З постанови про порушення кримінальної справи вбачається, що ТОВ «Агрохім-Захист»за період з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року ухилилися від сплати податків, однак слідчим вказується на необхідність отримання певних документів у період з 01.01.2008 року по 31.12.2011 року, однак жодним чином не аргументується необхідність виїмки документів за вказаний період, який значно перевищує період вказаний у постанові про порушення кримінальної справи.

За наявних у справі матеріалів підстави для надання дозволу на проведення виїмки документів у зазначеній банківській установі відсутні, тому суд приходить до висновку про відмову в задоволенні даного подання.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Гаврищука В.М. про надання дозволу на проведення виїмки Вінницькій філії ВАТ «ВТБ Банк», відмовити.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 3 діб.

Суддя