Постанова

від 26.09.2012 по справі 0531/8032/2012

КУЙБИШЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа №4/0531/250/2012

ПОСТАНОВА

26.09.2012 р.

Куйбишевський районний суд міста Донецька в складі:

головуючого судді: Ларіної О.В.,

при секретарі: Данковій С.П.,

за участю прокурора: Харина А.І.,

розглянувши подання заступника начальника СВ Макіївської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції Мороз Н.О., узгоджене з виконуючим обов'язки прокурора міста Макіївки молодшим радником юстиції Хариною А.І. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ Макіївської ОДПІ Донецької області ДПС знаходиться кримінальна справа № 22-12-05-108 порушена у відношенні директора ПП «ПКФ «Тотус» ОСОБА_3, за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3 виконуючи обов'язки директора ПП "ВКФ "Тотус" (ЄДРПОУ 31551782), діючи умисно, перебуваючи на території Донецької області, за період червень-липень 2011 року здійснив безтоварні (фіктивні) фінансово-господарські операції на придбання товарно-матеріальних цінностей на суму 10367794,0 грн., в порушення норм п. 135.5 ст. 135 Податкового кодексу України, занизив інші доходи підприємства, яки враховуються при встановленні об'єкту, яке підлягає податковому обліку за 2-3 квартал 2011 року по взаємовідношенням з ПП "Фріланс" (ЄДРПУ 36917518) та ТОВ «Компанія Квик Дан »(ЄДРПОУ 37288477), що призвело до недоотримання податку на прибуток в сумі 2384593 грн. та призвело до фактичного недоотримання в державний бюджет податків в особливо крупних розмірах.

У поданні заступника слідчого відділу, ставиться питання про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, мотивуючи необхідністю механізму проведених ПП ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782) розрахунків, встановлення ланцюгу придбання товарно-матеріальних цінностей, перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об'ємів проведених фінансових операцій. В ході досудового слідства, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по банківському рахунку ПП ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782), у зв'язку з чим, ці відомості мають суттєве значення для встановлення істини по справі.

Також досудовим слідством встановлено, що ПП ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782) використовувався мультивалютний рахунок № 26009001000015 який знаходиться в ПАТ «АПЕКС-БАНК», МФО (380720).

Одним з джерел дослідження зазначених питань перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних обсягів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами, є дані про рух грошових коштів по поточних рахунках ПП ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782).

Крім того, матеріали юридичних справ та чеки на видачу готівки, векселі, надані підприємством до банківської установи, містять дані про осіб, причетних до його діяльності та їх вільні зразки підписів.

Таким чином, вказані документи мають істотне значення для встановлення істини по справі.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання заступника слідчого відділу, суд приходить до висновку, що є достатньо підстав для проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю у службових осіб ПАТ «АПЕКС-БАНК», МФО (380720) та подання підлягає задоволенню.

На підставі ст.ст.60-62 Закону України „ Про банки і банківську діяльність " № 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), керуючись ст. ст. 130, 178 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

1. Подання заступника начальника СВ Макіївської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції Мороз Н.О. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

2. Провести виїмку у відповідальних службових осіб ПАТ «АПЕКС-БАНК», МФО (380720) документів, що містять банківську таємницю, а саме:

- копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання за період з 01.06.2011 по теперішній час по рахунку № 26009001000015 код валюти -980, та за період з 05.04.2012 по теперішній час грошових коштів по рахунку № 26009001000015 код валют - 840, 643 що належить ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та щохвилинного часу надходження коштів на рахунки та перерахування з нього на паперовому та магнітному носіях;

- документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номера рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному носіях;

- оригінали справи з юридичного оформлення рахунків ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782), в тому числі: реєстраційні документи, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт-банк", заяви та доручення від ВКФ «Тотус» (ЄДРПОУ 31551782), картки із зразками підписів і відбитків печаток;

- грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;

копії векселів, пред'явлених для погашення заборгованості.

3. Копію постанови направити заступнику начальника СВ Макіївського ОДПІ Донецької області ДПС для виконання, прокурору міста Макіївки для відома.

4. Постанова апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя Куйбишевського районного суду

м. Донецька О.В. Ларіна