Постанова

від 01.10.2012 по справі 2018/15755/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/15755/2012

н/п 4/2018/3133/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

01.10.2012 г Судья Киевского районного суда г. Харькова Ефименко Н.В., с участием прокурора Малинка В.Е., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатова А.А. о проведении выемки, -

У С Т А Н О В И Л:

области находится уголовное дело №57120593 возбужденное по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.358 УК Украины, выделенное из уголовного дела №57110488 по обвинению ОСОБА_1 в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.205 УК Украины. Указано, что в период времени с 2010-2011 года ОСОБА_1 с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрел ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»и иные предприятия. Указанные приобретались для прикрытия незаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий. Хозяйственные операции по приобретению товарно-материальных ценностей и услуг предприятиями -контрагентами у ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»в составе налогового кредита, являются бестоварными и не связаны с финансово-хозяйственной деятельностью предприятий.Согласно данным ГОНМ СГНИ по работе с КПН г.Харькова установлены предприятия, которые с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения своих налоговых обязательств по НДС и налогу на прибыль в 2011 году имели финансово-хозяйственные отношения с вышеуказанными предприятиями-контрагентами г.Харькова. Одними из таких предприятий являются ООО «ТПК Призма»(ЕГРПОУ 34755371), ООО «Приоритет-ЮС»(ЕГРПОУ 32674158) и ООО «Прайм-КТМ»(ЕГРПОУ 33206940). Кроме того, установлены дополнительные предприятия с признаками фиктивности, которые имели бестоварные финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «ТПК Призма»(ЕГРПОУ 34755371), ООО «Приоритет-ЮС»(ЕГРПОУ 32674158) и ООО «Прайм-КТМ» (ЕГРПОУ 33206940). Одним из таких предприятий является ООО «Восток Сталь»(ЕГРПОУ 37460759).Реквизиты указанных предприятий используются группой лиц, с целью прикрытия незаконной деятельности, а именно: минимизации уплаты налогов другими субъектами хозяйствования, конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, путём использования расчетных счетов. С 14.03.2012 ООО «Восток Сталь»(ЕГРПОУ 37460759) открыт расчетный счет №260063012122 в ПХФ ПАО «АКБ «Базис»МФО 351599.

В представлении следователь просит разрешить провести выемку документов в ПХФ ПАО «АКБ «Базис»МФО 351599 по расчетному счету №260063012122 за период с 14.03.2012 по 24.09.2012гг.

Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав пояснение следователя, мнение прокурора, поддержавшего представление, считает, что представление удовлетворению не подлежит, исходя из следующего:

Согласно ч.1 ст. 178 УПК Украины, выемка проводится при наличии точных данных, что предметы или документы, имеющие значение для дела, находятся у определенного лица, или в определенном месте.

Из материалов уголовного дела усматривается, что оно возбуждено по факту составления заведомо поддельных документов налоговой отчетности ООО«Биофа» по признакам ч.3 ст. 358 УК Украины.

Однако материалами уголовного дела №57120593 вопреки обстоятельствам, указанным в рапорте ОСОБА_2 не подтверждено наличие каких-либо взаимоотношений между ООО «Восток Сталь»(ЕГРПОУ 37460759) и ООО «ТПК Призма»(ЕГРПОУ 34755371), ООО «Приоритет-ЮС»(ЕГРПОУ 32674158) и ООО «Прайм-КТМ»(ЕГРПОУ 33206940) либо ООО «Биофа»(ЕГРПОУ 36987957).

С учетом изложенного, у суда отсутствуют основания к удовлетворению представления в рамках расследования настоящего уголовного дела.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, суд -

П О С Т А Н О В И Л:

В удовлетворении представления о проведении выемки документов в ПХФ ПАО «АКБ «Базис»МФО 351599 по расчетному счету №260063012122 -отказать.

Постановление может быть обжаловано в течение трех суток в Апелляционный суд Харьковской области.

Судья: