Постанова

від 22.07.2011 по справі 4-1143/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

22 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска, согласованное с и.о. прокурора Жовтневого района г.Днепропетровска, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО "МГ ТРЕЙД" в помещении ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО "МГ ТРЕЙД" в помещении ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК» .

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Прокуратурой Жовтневого района г. Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу № 63119073, возбуждённому в отношении ОСОБА_1 директора ООО "РОДОНИТ - М" (код ЕДРПОУ 36366119), по признакам состава преступления предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, ОСОБА_1 исполняя обязанности директора ООО "РОДОНИТ - М" в период с августа по сентябрь 2010 года, составил и подал в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" (код ЕДРПОУ 37005748) товаров (работ, услуг) на общую суму 764346,55 грн., в т.ч. НДС на суму 152869,31 грн.

В действительности, как установлено проверкой, предприятие ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" организованно неустановленными лицами без цели заниматься законной предпринимательской деятельностью, путём незаконного использования паспортных данных гражданина ОСОБА_2 (и/к НОМЕР_1), который в процессе регистрации предприятия участия не принимал, никаких документов не подписывал, доверенностей от своего имени некому не предоставлял, и в дальнейшем использовалось для предоставления противоправных услуг по незаконному формированию налогового кредита и минимизации налоговых отчислений различным субъектам предпринимательской деятельности, услуги которых и использовал директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1

Таким образом, директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1, умышлено, руководствуясь корыстными мотивами, осуществил бестоварные операции и внес в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года, заведомо неправдивые ведомости о приобретении товаров, робот, услуг у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" на общую суму 764346,55 грн.

В соответствии с выводами аудиторского заключения от 31.05.11, вследствие преступных действий ОСОБА_1, предприятием ООО "РОДОНИТ-М" в период с августа по сентябрь 2010 года, неправомерно сформировано налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, на сумму 152869,31 грн., что привело к утратам государственного бюджета Украины на указанную сумму, и на момент совершения преступления более чем в 250 раз превышало необлагаемый минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Проведёнными по уголовному делу оперативными мероприятиями установлено незаконную схему по предоставлению услуг минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств различным субъектам предпринимательской деятельности, организованную неустановленным на сегодняшний день кругом лиц. Указанная незаконная деятельность осуществляется путём использования реквизитов и расчётных счетов ряда подконтрольных и специально созданных для прикрытия указанной незаконной деятельности фиктивных предприятий, в ряд которых входят: ООО "ИНТЕРА ГРУП" (ЕГРПОУ 37374560); ООО "МЕТАЛОНГ-ИНВЕСТ" (ЕГРПОУ 36366130); ООО "КАЙЛАС 2010" (ЕГРПОУ 37275253); ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333); ООО "ЕТАЛОН МАРКЕТ" (ЕГРПОУ 37237149); ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ (ЕГРПОУ 37005748); ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043); ООО "АВИОН ЛЮКС" (ЕГРПОУ 37619898); ООО "КОМПАНИЯ НОВАКОМ ЛТД" (ЕГРПОУ 37538175); ООО "МАРИС-ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 36959846); ООО "ЮНИГРУП" (ЕГРПОУ 36959830).

Должностные лица и учредители, указанных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали на свои имена указанные СПД за материальное вознаграждение.

Установлено, что противоправная деятельность ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043) осуществлялась с использованием расчетных счетов открытых в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК».

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО "МГ ТРЕЙД" в помещении ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска ОСОБА_3 производство в ПАО «КРЕДИТПРОМБАНК», МФО 306890, выемки документов ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043) по счетам № 26002500000041, № 26006584000041, № 26068500000041 содержащих банковскую тайну, а именно:

- юридических дел, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие / закрытие / счётов, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчётно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание по системе "Клиент-Банк", актов приёма-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей, должностных лиц предприятий, доверенностей на право управления счётом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нём;

- оригиналов финансово - хозяйственных документов, на основании которых совершались финансовые операции по указанным расчетным счетам за период с момента открытия, до момента предъявления указанного постановления;

- распечаток движения денежных средств по указанным счетам, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;

- документов, послуживших основанием и подтверждающих выдачу и получение наличных денежных средств со счетов № 26002500000041, № 26006584000041, № 26068500000041 -заявлений, платёжных поручений, чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д. за период с момента открытия по дату предъявления в банк постановления о проведении выемки.

Выемку провести в двадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Башмаков Е.А.