Постанова

від 12.09.2011 по справі 4-1576/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

12 сентября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Асамир ЛТД»в помещении Днепропетровского обласного филиала АКБ «Укрсоцбанк»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО «Асамир ЛТД»в помещении Днепропетровского обласного филиала АКБ «Укрсоцбанк» .

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В производстве СО НМ ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело №99117018, возбужденное в отношении ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_1, являясь директором ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: г. Днепропетровск, ул. Таманская, 11, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.05.2009 года по 31.12.2009 года в нарушение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), аб. 1 п. 5 Порядка заполнения налоговой накладной, утвержденной приказом ГНА Украины от 30.05.1997 г. № 165 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 23.06.1997 г. за № 233/2037), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Асамир ЛТД»финансово-хозяйственных операций с ООО ПП «Вторзаготметалл»(код ЕГРПОУ 35043100), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 893 108,0 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Днепропетровском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк»(МФО 305017), в котором ему были открыты текущие счета № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191, которые использовались для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608).

Так, следователь просил, с целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела разрешить производство выемки сведений о движении денежных средств по указанным расчетным счетам ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), а также документов, послуживших основанием для их открытия и использования, которые имеют значение для делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство в помещении Днепропетровского областного филиала АКБ «Укрсоцбанк»(МФО 305017) выемки следующих документов:

- юридическое дело ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), в том числе: копия паспорта, документы, отражающих открытие, распоряжение текущими счетами № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191 в Днепропетровском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 305017), принадлежащими ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608): заявления на открытие счетов, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счетам (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание;

- сведения (реестр) о движении денежными средствами по текущим счетам № 26008095067192, 26009095067191, 26151095067191, принадлежащим ООО «Асамир ЛТД»(код ЕГРПОУ 20284608), за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным текущим счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Шелестов К.А.