Постанова

від 28.02.2012 по справі 2011/4473/2012

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

28.02.2012

Дело № 2011/4473/2012

4/2011/182/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Именем Украины

28.02.2012 года г. Харьков

Дзержинский районный суд г.Харькова в составе:

Председательствующего -судьи Омельченко Е.А.;

при секретаре -Забияке Ю.В.

с участием прокурора -Соломка Н.А.,

рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Киселевой Н.В., о проведении выемки,-

у с т а н о в и л:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находиться уголовное дело возбужденное по признакам преступления предусмотренного ч. 1ст. 358 УК Украины по факту изготовления поддельного документа.

В ходе досудебного следствия, что в период с ноября по декабрь 2010 года неустановленные лица, находясь по адресу: г. Харьков, ул. Достоевского, 16, с целью завышения валовых расходов ООО «ОПТИМКОНТРОЛЬ», изготовили поддельные документы, в том числе налоговые накладные, в которые внесли ложные сведения о хозяйственных взаимоотношениях указанной организации с ООО «ЭЛАКОМ ИНВЕСТ». Так, в налоговые накладные были внесены заведомо ложные сведения о приобретении товаров, которые фактически не приобретались, а также выполнялись подписи от имени директора ООО «ЭЛАКОМ ИНВЕСТ»код ЕГРПОУ 36844382 - ОСОБА_1, что повлекло за собой штучное формирование валовых затрат и налогового кредита ООО «ОПТИМКОНТРОЛЬ».

Также в ходе досудебного следствия было установлено, что должностные лица ООО «Котлотурбопром»код ЕГРПОУ 25464226, ОАО «Харьковский котельно -механический завод»код ЕГРПОУ 24330995, ООО «Хартеп»код ЕГРПОУ 30986502, ООО «Энтехэко»код ЕГРПОУ 23754598 с целью минимализации налоговых обязательств указанных предприятий регистрировали на сотрудников ООО «Котлотурбоатом», а также на своих родственников транзитные предприятия, посредством которых формировали налоговый кредит от предприятий г. Харькова и Харьковской области для ООО «Котлотурбопром»код ЕГРПОУ 25464226, ОАО «Харьковский котельно -механический завод»код ЕГРПОУ 24330995, ООО «Хартеп»код ЕГРПОУ 30986502, ООО «Энтехэко»код ЕГРПОУ 23754598.

Таким образом, через искусственно созданные транзитные предприятия, а именно: ООО «Оптимконтроль»код ЕГРПОУ 36223602, ООО «Укртехинком»код ЕГРПОУ 37094141, ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753, ООО «Контактукрсистема»код ЕГРПОУ 36223597, ООО «Укрпроммодуль»код ЕГРПОУ 36455748, ООО «Укрпроминформ -Т»код ЕГРПОУ 36223639, ООО «Техметпроект»код ЕГРПОУ 37094157, зарегистрированные по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, а также ООО «Метконтроль»код ЕГРПОУ 35971485, ООО «Техсофтконтакт»код ЕГРПОУ 35351850, ООО «Софтавтоматизация» код ЕГРПОУ 35589029, зарегистрированные по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2, путем осуществления бестоварных операций и изготовления поддельных официальных документов формировался налоговый кредит от ООО «Домострой»код ЕГРПОУ 32031160, ООО «Элаком Инвест»код ЕГРПОУ 36844382, ООО «ФИРМА Леон»код ЕГРПОУ 30590155, ООО «Слепт Фактура»код ЕГРПОУ 36520078, ООО «Брокер -Классик»код ЕГРПОУ 35971265, ООО «Сваримпекс»код ЕГРПОУ 35245536, ООО «Трубопласт Украина»код ЕГРПОУ 37189531, ЧП «ОВД-ТРЕЙД» код ЕГРПОУ 37091177, ЧП «Артания»код ЕГРПОУ 32031160.

Должностными лицами указанных транзитных предприятий являлись действующие сотрудники ООО «Котлотурбопром», ОАО «Харьковский котельно -механический завод», ООО «Хартеп», ООО «Энтехэко»и их родственники, а именно: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_7,ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_9, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_10, ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12

Во время досудебного следствия было установлено, что у ООО «Техметпроект»код ЕГРПОУ 37094157 имеется открытый текущий счет № 260053011939 в ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, деятельность которого может быть причастна к совершению преступных действий связанных с уклонением от уплаты налогов и фиктивным предпринимательством в связи с чем, возникла необходимость в изъятии и изучении движения по текущему счету.

Принимая во внимание, что для установления истины по уголовному делу органу досудебного следствия необходимо ознакомится с документами и информацией о движении денежных средств ООО «Техметпроект»код ЕГРПОУ 37094157, находящихся в ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, в связи с чем руководствуясь требованиями п.2 ч.1 ст.62, ч.3 ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»от 07.12.2000г. №2121-III /с изменениями и дополнениями/, ст. 178, 14-1 п.5 УПК Украины, -

п о с т а н о в и л :

Представление ст. следователя СУ ГУ МВД Украины в Харьковской области Киселевой Н.В. согласованное с прокурором района - удовлетворить.

Провести выемку ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, всей документации ООО «Техметпроект»код ЕГРПОУ 37094157, имеющей значение для дела, а именно:

- документов, содержащихся в деле юридического оформления счета ООО «УКРПРОМИНФОРМ-Т»код ЕГРПОУ 36223639, а именно документов, предусмотренных «Инструкцией о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах», утвержденной Постановлением Правления НБУ от 12.11.2003 №492, в том числе, заявления на открытие текущего счета, предоставленных к нему оригиналов и нотариально заверенных документов (свидетельство о регистрации субъекта предпринимательской деятельности, справки о внесении в ЕГРПОУ, справки о взятии на учет Пенсионным фондом Украины, свидетельства плательщика НДС, оригиналы карточек с образцами подписей должностных лиц предприятия, справки о присвоении идентификационного кода, копии документов, которые удостоверяют личность), а также договоров на открытие и обслуживание банковского счета в системе «Клиент-банк», актов приема-передачи электронных ключей доступа к системе «Клиент-банк», доверенностей на пользование банковским счетом, документов, которые свидетельствуют о выдаче пропусков в банк и других документов, которые находятся в деле юридического оформления счетов;

- первичных документов, которые свидетельствуют о зачислении на банковские счета № 260063011754 и № 260403011754 и снятии с них денежных средств (платежные требования, платежные поручения, банковские выписки, мемориальные ордера, чеки чековой книжки) за период с момента открытия счета и до даты объявления постановления о производстве выемки в банковском учреждении.

- информации, об использовании ООО «УКРПРОМИНФОРМ-Т»код ЕГРПОУ 36223639 системы «Клиент-банк»для проверки состояния и перечисления денежных средств с текущего счета (протоколы обмена информацией, LOG-файлы) за период с момента открытия счета и до даты объявления постановления о производстве выемки в банковском учреждении, с указанием IP-адресов компьютеров, с которых происходило соединение с системой;

- расшифрованных сведений о движении денежных средств по текущим счетам № 260063011754 и № 260403011754, которые открыты ООО «УКРПРОМИНФОРМ-Т»код ЕГРПОУ 36223639 в ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, с указанием наименования плательщика и получателя, расчетных счетов, МФО и названия банка, номеров референсов, кода ОКПО плательщика и получателя, назначения платежей и сальдо за период с момента открытия счета и до даты объявления постановления о производстве выемки в банковском учреждении на бумажном и электроном носителе с указанием даты, времени (поминутно), номера платежного документа, наименование операции и полных сведений о контрагенте;

-документов, которые содержат информацию о проведении финансового мониторинга по операциям клиента, а также подтверждающих документов, которые были получены от клиента в ходе его проведения;

- входящей и исходящей корреспонденции между банковским учреждением и клиентом банка;

В случае отсутствия любых из числа перечисленных документов, обязать должностных лиц ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599 указать отдельным письмом причину их не предоставления, согласно постановления суда, их возможное место нахождения.

Исполнение производства выемки поручить работникам органа досудебного следствия.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья Е.А. Омельченко