Постанова

від 25.09.2012 по справі 0808/6997/2012

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

25.09.2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

Дело № 4/0808/1179/2012

25 сентября 2012 года город Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Васецкая В.В., рассмотрев представление старшого следователя СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС ОСОБА_1 о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу №49-3556, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье Запорожской области ГНС находится уголовное дело №49-3556, возбужденное в отношении директора ООО «Запорожский сталелитейный завод»ОСОБА_2, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность директора

ООО «Запорожский сталелитейный завод»(код ЕГРПОУ 33920601), в период времени с 01.02.11 по 01.05.11, будучи ответственным за своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, налога по добавленную стоимость предприятия

ООО «Запорожский сталелитейный завод», осознавая, о том, что фактически товар от ООО «Фаворит -Д Плюс»

(код ЕГРПОУ 36445038) не поставлялся, в нарушении требований п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198,

п. 201.10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Налогового кодекса от 02.12.10 № 2755-VI

с изменениями и дополнениями завысил налоговый кредит ООО «Запорожский сталелитейный завод»за период времени с 01.02.11 по 01.05.11, в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1 713 636 грн., а также завысил суммы валовых расходов, в результате чего уклонился от уплаты налога на прибыль, который подлежит уплате в бюджет на общую сумму 1 574 154 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на сумму 3 287 790 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Запорожский сталелитейный завод»открыт банковский счет №26006001302787 (украинская гривна доллар США) в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394).

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной. Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394), находятся документы

ООО «ЗСЗ», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394), расположенном по адресу: г.Днепропетровск

ул. Шевченко, 53 выемку оригиналов следующих документов:

· карточек с образцами подписей и оттиска печати ООО «Запорожский сталелитейный завод», а также документов дела по юридическому оформлению счета ООО «Запорожский сталелитейный завод»

(код ЕГРПОУ 33920601) №26006001302787 (украинская гривна, доллар США);

· выписок движения денежных средств по счету ООО «Запорожский сталелитейный завод»(код ЕГРПОУ 33920601) №26006001302787 (украинская гривна, доллар США) за период с момента открытия по 31.12.11, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

· платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств по указанным выше счетам за период времени с момента открытия по 31.12.11;

· всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов -приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

2. Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья В.В.Васецкая

< Дата документу >

< Дата документу >