Постанова

від 14.03.2012 по справі 3-1908/12

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 3-1908/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 лютого 2012 року суддя Солом'янського районного суду м. Києва Онищенко І.Л., за участю прокурора Скакун О.М., розглянувши адміністративну справу, що надійшла з Київської регіональної митниці, у відношенні громадянина України ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,керівника підприємства ТОВ «Логтранс-Сервіс», зареєстрованого в АДРЕСА_1, про порушення митних правил, передбачених за ст. 352 Митного Кодексу України (в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року), -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів справи, 19.01.2012 року до Київської регіональної митниці з Управління СБ України у м. Києві надійшли матеріали виділені з кримінальної справи № 1418 для вирішення питання щодо накладення, в установленому законом порядку, адміністративного стягнення за фактом переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.

Постановою слідчого, слідчого відділу Управління СБ України у м. Києві від 29.06.2010 року про об'єднання кримінальних справ та прийняття до свого провадження, кримінальна справа за № 1418 об'єднала у собі кримінальні справи за №№ 1450, 1461, 1477, за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

17.01.2012 року старшим слідчим, слідчого відділу Управління СБ України у м. Києві, дана кримінальна справа закрита, на підставі ст. 6 п. 2 КПК України та Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності".

Так, кримінальна справа № 1418 порушена 09 лютого 2009 року Київською регіональною митницею по факту контрабанди в Україну товарів, загальною вартістю 15 027 459,88 грн., поставлених в адресу ТОВ «Логтранс-Сервіс», за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

10.10.2008 року в зону діяльності Південної митниці в контейнерах №:FSCU 4672548, TRLU 6524342, YMLU 4510840, YMLU 4522481, YMLU 31040, YMLU 4904720, YMLU 4851975, США 4103138, YMLU 4580050, VILU 4905496, YMLU 5047998, YMLU 5049692, YMLU 5055062, YMLU 60829, YMLU 4546230, YMLU 4561338, CAIU 4072612, FSCU 4637450, HU 4598536, DFSU 4116034, TGHU 4632219, XINU 4053376, YMLU 48891, YMLU 5010216, YMLU 4974970, YMLU 4868896, CAXU 7434722, SU 4089052, DFSU 4101420, YMLU 5063941, YMLU 4719819, YMLU 21647, YMLU 4866851, YMLU 4756406, YMLU 4758477, FSCU 4636350 на зстаїг коносаменту № М230068400 від 09.09.2008 року з КНР (завод anghaiHilongDrillPipeCo/LTD, 1825, LuodongRoad, BaoshanIndastrialZone, anghai, 200949, China»)на адресу ТОВ «Славнафтосинтез»(м.Київ, код 1РПОУ 34180756) надійшов вантаж «труби бурильні»загальною вагою 2792 кг., який (відповідно довідки відділу номенклатури та класифікації товарів КРМ) класифікується за кодом УКТЗЕД 7304210000.

Згідно листа від 14.10.2008 року №011410 ТОВ «Славнафтосинтез», вказаний вантаж переадресований для ТОВ «Логтранс-Сервіс»(м.Київ).

Як підставу для митного оформлення вантажу, ТОВ «Логтранс-Сервіс»дало до Південної митниці підроблені:

-інвойси №№DP 19, DP 22, DP 24, DP 25, DP 26, DP 37, DP 34, DP 12, DP 2f, DP 38, DP 41, DP 43, DP 44, DP 45, DP 27, DP 28, DP 11, DP 18, DP20, DP 16, DP 21, DP 23, DP 42, DP 40, DP 39, DP 36, DP 13, DP 14, DP 15, DP 46, DP 30, DP 31, DP 35, DP 32, DP 33, DP 17від 8.09.2008 року, згідно який вказаний товар ввозиться на митну територію України на адресу ТОВ «Логтранс-Сервіс»від компанії «GoldeximLTD»(Великобританія) на підставі контракту GEL від 28.05.2008 року;

-36 попередніх повідомлень, відповідно яких даний вантаж є «труби сантехнічні з ливарного чавуну»та «труби з'єднувальні металеві», код УКТЗЕД 7303009000.

Проведеним в інституті електрозварювання ім. Є.О. Патона дослідженням (лист №0811007 від 25.11.2008 року), вказаний вантаж за своїм складом металу відповідає трубам зі сталі.

За інформацією КРМ, підприємство «GoldeximLTD», яке 24.03.2004 зареєстроване в Королівстві Великої Британії та Північної Ірландії під ліковим № 05083192 за адресою: 19,Kathleenroad, London, SW11 2JR, танні роки комерційною діяльністю не займається. Крім тогоб у зовнішньоекономічному контракті № GELвід 28.05.2008 року, який поданий до митного оформлення вантажу, митному органу України, взагалі відсутні дані про особу, що представляє підприємство-відправника.

11.11.2008 року вантаж труб, який знаходиться в контейнерах № №CU4672548,YMLU 4851975, YMLU 4866851, XINU 4053376, LU 4868896, YMLU 5010216, YMLU 5048891 та YMLU 4974970 згідно поданих підроблених документів був оформлений в митному відношенні за ВМД №№ 100000007/8/730716, 100000007/8/730725, 100000007/8/730740, 0000007/8/730732, 100000007/8/730741, 100000007/8/730736, 0000007/8/730729 та 100000007/8/730733.

Таким чином, за результатами проведеної перевірки встановлено факт переміщення в жовтні-листопаді 2008 року, на митну територію України, через митний пост «Іллічівськ»Південної митниці на адресу ТОВ «Логтран-сервіс»(м. Київ) з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу України документів, які містять неправдиві дані щодо найменування та продавця вантажу «труби бурильні», в кількості 2307 шт., вагою 682792 кг., на загальну суму 15027459.88 грн., що в тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто контрабанди в Україну товарів, вчиненої у великих розмірах.

З приводу переміщення вищевказаних товарів в адресу ТОВ «Логтранс-Сервіс»митницею складено протокол про порушення митних правил за № 1594/10000/08, за ознаками ст.. 352 МК України.

Так, 10.10.08 до Іллічівського морського торгівельного порту з Шанхаю (Китайська Народна Республіка) на пароплаві «СSCLNingbo»(рейс 0052W), був доставлений вантаж труб металевих.

Згідно з даними, вказаними у ордерному коносаменті № М230068400 від 09.09.08 вантаж являв собою труби бурові, загальною вагою 682792,00 кг, у кількістю 2307 піт., та перевозився у 36 контейнерах за №№:YMLU 4851975 I, YMLU 5010216, YMLU 4546230, YMLU 4721647, XINU 4053376, YMLU 4868896, YMLU 4719819, TGHU 4632219, FSCU 4672548, YMLU 4758477, YMLU 4561338, CAIU 4103138, FSCU 4637450, YMLU 4904720, YMLU 5047998, YMLU 4905496, YMLU 5048891, YMLU 4510840, TRLU 6524342, YMLU 4756406, YMLU 4866851, DFSU 4101420, YMLU 5063941, YMLU 4522481, YMLU 5060829, DFSU 4089052, YMLU 5049692, CAIU 4072612, YMLU 5055062, CAXU 7434722, YMLU 4531040, FSCU 4636350, YMLU 4974970, YMLU 4580050, TGHU 4598536, DFSU 4116034.

Згідно з даними коносаменту, відправником виступила фірма «ShanghaihilongdrillpipeCo., Ltd»(AD # 1825, Luodongroad, Baoshan, industrialzone, Shanghai, 200949, China).

Право на розпорядження товарами в Україні, згідно даних ордерного коносаменту, належало підприємству «Славнєфтєсінтез»(03150, Київ, вул. Горького, 95, тел./факс: 80442073342, 80442204041).

22.10.08 експедитором ТОВ «Юні-Оріентшиппінгейдженсі»(код ЄДРПОУ 35404540) громадянином ОСОБА_2 з метою вирішення питання щодо переміщення вказаної партії товарів через митний кордон України до Південної митниці були подані необхідні документи, а саме:

- ордерний коносамент № М230068400 від 09.09.08;

- інвойси №№ DP 34, DP23, DP19, DP18, DP42, DP35, DP45, DP44, DP39, DP40, DP36, DP33, DP37, DP24, DP15, DP14, DP13, DP29, DP27, DP30, DP28, DP41, DP22, DP46, DP43, DP26, DP20, DP31, DP21 DP12, DP38, DP32, DP25, DP11, DP17, DP16 (на загальну вартість 179000 дол. США, що за курсом НБУ станом на 06.11.08, становить 1041780 грн.);

- розпорядження директора ТОВ «Славнєфтєсінтез»ОСОБА_3 від 14.10.08, № 011410;

Після чого був наданий дозвіл на переміщення партії труб бурових через митний кордон України. Після пропуску через митний кордон України вантаж був направлений під митним контролем до Київської регіональної митниці.

У період з 11.11.08 до 09.12.08 Київською регіональною митницею проведена перевірка щодо законності переміщення ТОВ «Логтранс-сервіс»через митний кордон України партії труб бурових, що надійшли за коносаментом №М230068400.

В результаті перевірки було встановлено, що підприємство «GoldeximLtd»з 24.03.04 дійсно зареєстроване під обліковим № 05083192 (за адресою: 19, Kathleenroad, London, SW11 2JR). Вказана компанія розглядається офіційними органами Об'єднаного Королівства Великої Британії та Північної Ірландії, як «спляча»(dormant), тобто така, що протягом останніх років не здійснює ніяких операцій.

У контракті № GEL від 28.05.08, що наданий ТОВ «Логтранс-сервіс»митним органам України, як одну з підстав для переміщення вищевказаної партії труб через митний кордон України, взагалі відсутні дані про особу, що представляє продавця: «GoldeximLtd».

Таким чином, у якості підстави для переміщення через митний кордон України партії труб бурових, ввезених за коносаментом № М230068400 від 09.09.08, митним органам України був наданий контракт № GEL від 28.05.08, підписаний невстановленою особою від імені підприємства, що не функціонує (не здійснює ніяких операцій) протягом декількох років.

Посадова особа підприємства -керівник та інші працівники підприємства (резиденти та нерезиденти), які в силу постійно або тимчасово виконуваних ними трудових (службових) обов'язків відповідають за виконання вимог, встановлених законами та іншими нормативно-правовими актами України, а також міжнародними договорами України з питань митної справи.

Крім того, відповідно до ст. 65 Господарського кодексу України:

- п.3 «для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ними орган призначає (обирає) керівника підприємства»

- п.5 «керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

Предмети правопорушення не вилучались у зв'язку з тим, що були випущені у вільний обіг та реалізовані.

Згідно постанови слідчого слідчого відділу Головного Управління СБ України про передачу речових доказів для реалізації від 16.12.2009 року, кошти від реалізації речових доказів у кримінальній справі № 1418 перерахувати на депозитний рахунок Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області 37319012000050 в Головному управлінні державного казначейства у м. Києві (МФО 820019).

Таким чином, в ході провадження по справі про порушення митних правил №1594/10000/09 встановлено, що дії засновника та директора підприємства ТОВ «Логтранс-сервіс»ОСОБА_1 призвели до переміщення товарів «труб бурових»загальною вагою 682792,00 кг. (згідно коносаменту) у кількості 2307 шт., на суму 1041780 грн., через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення документів, що містять неправдиві дані.

Тобто, в діях посадової особи - директора підприємства ТОВ «Логтранс сервіс»ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1., м. Кам'янець -Подільський, Хмельницької обл., НОМЕР_3, вид. 02.09.2000 Кам'янець-Подільським МВ УМВСУ в Хмельницькій обл., зареєстрованого: АДРЕСА_1, вбачаються ознаки порушення митних правил, відповідальність за яке передбачено статтею 352 Митного кодексу України.

Прокурор в судовому засіданні підтримала протокол та вважала за доцільне конфіскувати в дохід держави безпосередні предмети порушення митних правил.

Особа, яка вчинила правопорушення в судове засідання не з'явилася, хоча про час, дату та місце розгляду справи була повідомлена належним чином (а.с. 230).

Відповідно до ст. 352 Митного кодексу України дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані, тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі від п'ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або конфіскацію цих товарів, а також конфіскацію товарів із спеціально виготовленими сховищами (тайниками) та транспортних засобів, що використовувалися для переміщення товарів через митний кордон України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року).

Згідно ст. 405 Митного кодексу України: „ у разі коли неможливо конфіскувати товари, що є безпосередніми предметами порушення митних правил з осіб, які вчинили порушення митних правил, стягується вартість зазначених товарів, транспортних засобів, у порядку, встановленому законодавством України".

Дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, суд вважає, що факт вказаного правопорушення повністю підтверджується наявними матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил, службовими записками та враховуючи обставини справи, характер вчиненого правопорушення, вважає за доцільне обрати стягнення у вигляді конфіскації предмета правопорушення.

Керуючись ст. 41 Конституції України, ст. ст. 283, 284, 294 КУпАП, ст. ст. 405, 352 МК України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року),

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 визнати винним у порушенні митних правил передбачених ст. 352 МК України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року).

Конфіскувати в дохід держави безпосередні предмети порушення митних правил, що вилучені КРМ згідно протоколу № 1594/10000/09, а саме:

- Товари«труб бурових»загальною вагою 682792,00 кг. (згідно коносаменту) у кількості 2307 шт.

А в разі неможливості провести конфіскацію товару, що є безпосереднім предметом порушення митних правил, стягнути з ОСОБА_1 на користь держави вартість товару у сумі 1041780 ( один мільйон сорок одна тисяча сімсот вісімдесят) грн.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Солом'янський районний суд м. Києва протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя: Онищенко І.Л.