Справа № 0907/11695/2012 року
Провадження № 4/0907/1440/2012 року
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 липня 2012 року м. Івано-Франківськ
Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Ковалюк І.П. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Івано-Франківської області Кіпером О.О. про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СВ ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.
З матеріалів подання вбачається, що 25.07.12 порушена кримінальна справа відносно директора ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 за фактом вчинення ним ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «НВК «Магма Технологія» (ЄДРПОУ-35276365) ОСОБА_2, в період з 01.08.10 по 30.04.12, переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту на підставі документів про проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 049 060 грн. та податку на прибуток підприємств в сумі 1 307 225 грн., а всього на суму 2 356 285 грн., які входять в систему оподаткування України та введені у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Так, директор ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 включив до податкових декларацій з податку на додану вартість та декларацій з податку на прибуток підприємств за вищевказаний період суми податкового кредиту та валових витрат по придбаних товарах (мати та полотна базальтові) від ТОВ «Проммаст-Стандарт» (ЄДРПОУ-37563531), ТОВ «Граньстройінвест» (ЄДРПОУ-37649157), ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098889), ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590), ТОВ «Бетані» (ЄДРПОУ-37143220), ТОВ «Трогір» (ЄДРПОУ-37140627), ПП «Сервітекс» (35431490), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (ЄДРПОУ-36547000). Фактично мати та полотна базальтові ТОВ «НВК «Магма Технологія» придбавало в ТОВ «Мінмат Ревербері» (ЄДРПОУ-33273839) та ТОВ «Магма Індустрія» (ЄДРПОУ-35861234), а документи по вказаних операціях, оформлені від підприємств з ознаками фіктивності, ОСОБА_2 використав з метою заниження об'єкту оподаткування з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, шляхом безпідставного формування податкового кредиту та завищення валових витрат.
Таким чином, директором ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 вчинено умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинено злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Укрдрім» під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало рахунок №260033014415, який відкрито у ПАТ «Старокиївський банк» (МФО-321477).
На даний час для встановлення обставин та фактів перерахунку безготівкових коштів, проведення господарських операцій між ТОВ «Укрдрім» та ТОВ «НВК «Магма Технологія», виникла необхідність у проведенні виїмки документів ТОВ «Укрдрім», що становлять банківську таємницю по рахунку №260033014415 за період з 01.08.10 по 25.07.12, з приміщення ПАТ «Старокиївський банк» (МФО-321477), - з цього приводу вважаю подання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Відповідно до ст. 178 КПК України виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді.
На підставі наведеного, керуючись ст. 178 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Подання задоволити.
Надати дозвіл на проведення виїмки документів, а в разі відсутності їх завірених копій, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ «Старокиївський банк» (МФО-321477), а саме:
виписок банку на паперовому та електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №260033014415 за період з 01.08.10 по 25.07.12 ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590);
довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку №260033014415;
грошових чеків по рахунку №260033014415 за період з 01.08.10 по 25.07.12;
платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №260033014415 за період з 01.08.10 по 25.07.12;
карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №260033014415;
заяв про відкриття, закриття рахунку №260033014415;
копій паспортів службових осіб ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590), що надавались для відкриття, закриття рахунку №260033014415;
наказів про призначення службових осіб ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590);
угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590) використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №260033014415;
статуту ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590).
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя Ковалюк І.П.
Суд | Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області |
Дата ухвалення рішення | 30.07.2012 |
Оприлюднено | 22.01.2014 |
Номер документу | 26996151 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області
Ковалюк І. П.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні