Постанова
від 26.07.2012 по справі 0907/11608/2012
ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 0907/11608/2012 року

Провадження № 4/0907/1431/2012 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2012 року м. Івано-Франківськ

Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Ковалюк І.П., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Івано-Франківської області Кіпером О.О. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з поданням про проведення обшуку.

З матеріалів подання вбачається, що 25.07.12 порушена кримінальна справа відносно директора ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 за фактом вчинення ним ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «НВК «Магма Технологія» (ЄДРПОУ-35276365) ОСОБА_2, в період з 01.08.10 по 30.04.12, переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту на підставі документів про проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 049 060 грн. та податку на прибуток підприємств в сумі 1 307 225 грн., а всього на суму 2 356 285 грн., які входять в систему оподаткування України та введені у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Так, директор ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 включив до податкових декларацій з податку на додану вартість та декларацій з податку на прибуток підприємств за вищевказаний період суми податкового кредиту та валових витрат по придбаних товарах (мати та полотна базальтові) від ТОВ «Проммаст-Стандарт» (ЄДРПОУ-37563531), ТОВ «Граньстройінвест» (ЄДРПОУ-37649157), ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098889), ТОВ «Укрдрім» (ЄДРПОУ-36302590), ТОВ «Бетані» (ЄДРПОУ-37143220), ТОВ «Трогір» (ЄДРПОУ-37140627), ПП «Сервітекс» (35431490), ТОВ «Укрмедбудсервіс» (ЄДРПОУ-36547000). Фактично мати та полотна базальтові ТОВ «НВК «Магма Технологія» придбавало в ТОВ «Мінмат Ревербері» (ЄДРПОУ-33273839) та ТОВ «Магма Індустрія» (ЄДРПОУ-35861234), а документи по вказаних операціях, оформлені від підприємств з ознаками фіктивності, ОСОБА_2 використав з метою заниження об'єкту оподаткування податком на додану вартість, податку на прибуток підприємств, шляхом безпідставного формування податкового кредиту та завищення валових витрат.

Таким чином, директором ТОВ «НВК «Магма Технологія» ОСОБА_2 вчинено умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинено злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, однак фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Враховуючи вищенаведене, є всі підстави вважати, що за місцем фактичного проживання ОСОБА_2 знаходяться знаряддя злочину (комп'ютерна техніка, печатки СГД з ознаками фіктивності, підроблені бухгалтерські документи, тощо), речі і цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, з цього приводу вважаю подання підставним.

Згідно з ст. 177 КПК України обшук приміщення проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, інші предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Розглянувши матеріали подання та враховуючи вищенаведене, в суду є достатні підстави вважати, що подання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла, іншого володіння, транспортних засобів, що використовуються ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення знарядь злочину (комп'ютерна техніка, печатки СГД з ознаками фіктивності, підроблені бухгалтерські документи, тощо), речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ковалюк І.П.

СудІвано-Франківський міський суд Івано-Франківської області
Дата ухвалення рішення26.07.2012
Оприлюднено22.01.2014
Номер документу26996180
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —0907/11608/2012

Постанова від 26.07.2012

Кримінальне

Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Ковалюк І. П.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні