Постанова

від 16.10.2012 по справі 2218/20862/2012

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа№4/2218/1973/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2012 року м.Хмельницький

Суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Чевилюк З.А.,

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Хмельницькій області капітана податкової міліції О.П.Кухар, погодженого з заступником прокурора Хмельницької області, про проведення обшуку в адміністративних, складських та інших приміщеннях ТОВ "Поділля - Фарм"за адресою АДРЕСА_1

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Хмельницькій області капітан податкової міліції О.П.Кухар зі згоди заступника прокурора Хмельницької області звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в адміністративних, складських та інших приміщеннях ТОВ ТОВ "Поділля - Фарм"за адресою АДРЕСА_1, посилаючись на наступне

Відносно ОСОБА_2 порушена кримінальна справа №№41/0279 ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України. Останній обвинувачується у фіктивному підприємництві, організації схеми з ухилення від сплати податків, шляхом надання за винагороду послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету діючим суб'єктам підприємницької діяльності, без мети здійснення підприємницької діяльності, шляхом придбання ТОВ "Будівельна компанія АТР Груп", ТОВ "БК Київбудмонтаж", ПП Юридична Фірма "Фортеця", ТОВ "Будівелька компанія "АРС", ТОВ "Арс Трейд", ТОВ "Будівельно-торгова компанія "Євробуд", перереєстрації їх в органах державної влади на підставних осіб, що не мали наміру здійснювати реєстрацію суб'єктів та вести на них підприємницьку (господарську) діяльність. ПП "МС-КС"(код за ЄДРПОУ 36212674) м. Хмельницького сформувало податкове зобов'язання з податку на додану вартість у сумі 2,6 млн. гривень, за рахунок проведення безтоварних операцій з реалізації для ТОВ "Будівельна компанія АТР Груп", ТОВ "БК Київбудмонтаж", ПП Юридична Фірма "Фортеця", ТОВ "Будівелька компанія "АРС", ТОВ "Арс ТрейдВ»та ТОВ "Будівельно-торгова компанія "Євробуд"скретч карток поповнення рахунку у період 2010-2012 рр.

ПП "МС-КС"у вказаний період часу проводило через ряд приватних підприємців та підприємств м. Хмельницького та Хмельницької області за готівковий розрахунок реалізацію скретч-карток. Зокрема реалізація скетч карток здійснювалось через приватного підприємця ОСОБА_4. Водночас ОСОБА_4 являється директором ТОВ "Поділля -Фарм", яке здійснює свою діяльність в орендованому приміщенні за адресою : АДРЕСА_1.

Відповідно до подання в адміністративних, складських та інших приміщеннях ТОВ "Поділля - Фарм"за адресою АДРЕСА_1, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи та чорнові записи щодо реалізації за готівку скретч карток придбаних у ПП "МС-КС", а також документи по взаєморозрахунках із ПП "МС-КС"та підприємствами, які мають ознаки фіктивності, печатки, штампи та документи фіктивних підприємств, комп'ютерна техніка та інші електронні носії інформації, на яких можуть знаходитись данні про злочинну діяльність службових осіб ПП "МС-КС", а також грошові кошти, інші документи чи предмети, що можуть мати значення для встановлення істини у справі.

Враховуючи вищевикладене, суд знаходить подання таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи. Обшук житла чи іншого володіння особи, проводиться за вмотивованою постановою судді (ч.2 ст.177 КПК).

Суду не надано жодних доказів про причетність до вчинення злочину ОСОБА_4знаходження за адресою АДРЕСА_1, знарядь злочину, речей і цінності, здобутих злочинним шляхом, а також предметів, які мають значення для встановлення істини в справі.

З огляду на досліджені матеріали подання, не вбачається достатніх підстав для проведення обшуку за адресою адміністративних, складських та інших приміщень ТОВ "Поділля - Фарм"за адресою АДРЕСА_1, а тому подання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Хмельницькій області капітана податкової міліції про проведення обшуку в адміністративних, складських, та інших приміщеннях ТОВ "Поділля - Фарм"за адресою АДРЕСА_1 відмовити.

На постанову про відмову в проведенні обшуку протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Хмельницької області.

Суддя: