Ухвала

від 24.12.2012 по справі 2601/24423/12

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 2601/24423/12

Провадження №: 1-кс/2601/193/12

УХВАЛА

24.12.2012 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Полякова Л.В., з участю секретаря Фаренюк А.О., прокурора Миргородської О.М., розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 32012110010000002 слідчим СВ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором прокуратури Голосіївського району м. Києва ОСОБА_2 клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого відділу ДПІ у Голосіївському районі м. Києва ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1А звернувся до суду з клопотанням про здійснення имчасовий доступ до речей і документів, а саме які перебувають у володінні ПАТ В«Старокиївський банкВ» (МФО 3214770, що містять банківську таємницю клієнта банку -ТОВ В« Айфрі УкраїнаВ» (код ЄДРПОУ 32910131) щодо відкриття та використання рахунку № 260063022972 в період з 01.01.10 р. по теперішній час.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що ОСОБА_3, працюючи на посаді директора ПП «Альфа-Ком»з метою ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ вніс до бухгалтерського та податкового обліку відомості щодо отримання від ТОВ «Святоград»та ТОВ «Елпос»товару, в результаті чого безпідставно сформував податковий кредит з податку на додану вартість за період з 01.01.2012 р. по 31.07.2012 р. на суму 3561281 грн.

Досудовим слідство встановлено, що ПП «Альфа-Ком»(код ЄДРПОУ 33598927) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Айфрі Україна»(код ЄДРПОУ 32910131).

Також, досудовим слідство встановлено причетність службових осіб ТОВ «Айфрі Україна» ( код ЄДРПОУ 32910131) до відкриття рахунку № 260063022972, в ПАТ «Старокиївський банк»(МФО 321477) у м. Києві та використання вказаного рахунку з 01.01.10 р. по теперішній час для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи), укладання договір з приводу відкриття рахунку, який не є кореспондентським.

З метою повного, всебічного та об»єктивного дослідження обставин справи кримінального провадження, необхідно встановити юридичних осіб, які незаконно формували податковий кредит з податку на додану вартість, перераховуючи кошти на рахунок № 260063022972 ТОВ «Айфрі Україна» (код ЄДРПОУ 32910131) та подальше спрямування зарахованих на рахунок грошових коштів, отриманих ТОВ «Айфрі Україна»(код ЄДРПОУ 32910131) за нібито реалізовану продукцію, однак іншим шляхом, крім отримання тимчасового доступу до документів щодо відкриття та використання банківського рахунку що становлять банківську таємницю), виконати не можливо.

Просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки у органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів особами, винними у вчиненні кримінального правпорушення.

Заслухавши пояснення слідчого СВ Голосіївського РУ ГУ МВС України в м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, думку прокурора, яка підтримала вказане клопотання, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

22.11.2012 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32012110010000002 зареєстровано кримінальне провадження щодо диектора ПП В«Альфа-КомВ» ОСОБА_3,ІНФОРМАЦІЯ_1 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи в банківській установі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та надати можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ В«Старокиївський банкВ» (МФО 321477), керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, ст. 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» , -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -задовольнити.

Надати слідчому СВ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 документів які перебувають у володінні ПАТ «СТАРОКИЇВСЬКИЙ БАНК»(МФО 321477) що містять банківську таємницю клієнта банку - TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) щодо відкриття та використання рахунку №260063022972 в період з 01.01.10 по теперішній час, а саме: всіх документів щодо відкриття та використання банківського рахунку TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) №260063022972 в тому числі: анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб; платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) при розпорядженні рахунками; роздруківки руху грошових коштів по рахунку №260063022972 TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) за період з 01.01.10 по теперішній час №260063022972 «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131), який відображає надходження та списання грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; копії паспортів засновників та службових осіб TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) №260063022972; банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток підприємства TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) №260063022972; листи, заяви та інші документи, надані для відкриття рахунків службовими особами підприємства TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) №260063022972; банківські виписки про видачу готівки та чеки за вказаний період; договори на встановлення системи "Банк-Клієнт", акти виконаних робіт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) вказаної системи; документи з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документи, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт -банк", всі заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками підписів службових осіб і відбитки печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт»в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131); заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт»); угоди, договори, контракти, інвойси та інші документах, пов'язані з проведенням банківських операцій TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131); копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131): грошеві чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інші документи, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку №260063022972 TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131); документи кредитної та депозитної справи TOB «АЙФРІ УКРАЇНА»(код ЄДРПОУ 32910131) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інші документи кредитної та депозитної справи, документи, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інші документи, які мають доказове значення в цьому кримінальному провадженні.

Надати розпорядження про можливість вилучення вказаних документів, оскільки оригінали вказаних документів містять підписи службових осіб та відбитки печаток підприємств, які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої техніко -криміналістичної експертизи вказаних у клопотання документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: