Постанова

від 27.12.2012 по справі 1522/29954/12

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 1522/29954/12

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 1522/362/ 12

УХВАЛА

Іменем України

27 грудня 2012 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю старшого слідчого в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєва С.М., розглянувши клопотання СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ст. лейтенанта міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, затверджене прокурором прокуратури м. Одеси Н.Д. Мерета, та матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Згідно даних ДПІ Приморського району м. Одеси єдиним засновником і директором ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) є ОСОБА_2 02.11.1985г.р.

Так, у квітні 2011 року ОСОБА_3, розуміючи протиправність своїх дій, за матеріальну винагороду, погодилася на прохання невстановленої особи, придбати і зареєструвати на своє ім'я підприємство ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073).

При цьому, ОСОБА_3, не маючи наміру здійснювати фінансово - господарську діяльність підприємства, здійснила всі необхідні заходи, спрямовані на придбання підприємства ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД» (ідентифікаційний код 34802073), підписавши 21.04.2011 в приміщенні приватного нотаріуса всі необхідні установчі документи вищевказаного підприємства.

У наслідку, ОСОБА_3 обов'язки керівника чи бухгалтера ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) не виконувала, бухгалтерську та іншу документацію не підписувала, печаткою не користувалася.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, невстановлені особи документи ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) використовували у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов'язань реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, а також для переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

15.08.2012 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 були вилучені печатки та статутні документи наступних підприємств:

- ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «ОСОБА_3 -08 »(ідн. 35696808); ПП«СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958); ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД» (ідн. 34802073);

В ході розслідування кримінальної справи, а також вивчення роздруківок грошових коштів по розрахункових рахунках вищевказаних підприємств встановлено, що зазначені підприємства були придбані та створені з метою прикриття незаконної діяльності створюючи реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності умов для умисного ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту, а також для конвертації грошових коштів та розтрату чужого майна. Також встановлено, що в більшості випадків реально діючі суб'єкти підприємницької діяльності в період часу з квітня 2011 по серпень 2012 з метою конвертації грошових коштів перераховували їх на рахунки підприємств з ознаками фіктивності у вигляді ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), ПП «СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958), які надалі перераховувалися на рахунок підприємства ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), де вони згодом і переводилися в готівку.

Таким чином, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) мало взаємовідносини з фіктивним підприємством у вигляді -ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), а саме:

- 09.06.11 - 8 767,20 - Оплата за пасту індикаторною за рах. 06/11-1 від 07.06.11р.;

- 09.06.11 - 9 620,16 - Оплата за пломби, етикетки, проволоку пломбир. за рах. - 06/11-2 від 07.06.11р;

- 09.06.11- 10 418,40 - Оплата за ветош, каністри, кульки за рах. 05/11-1 від 25.05.11р;

- 14.07.11 - 3 224,16 - Оплата за пломби, пломбировочну проволоку за рах. 07141 від 14.07.11р.,

- 14.07.11 - 5 755,80 - Оплата за ветош, каністри, кульки за рах. 07142 от 14.07.11г.;

- 08.08.11 - 8 466,24 - За пломби, пломбир. проволоку, етикетки за рах. 0808Ъ2 від 08.08.2011р.,

- 08.08.11 - 10 418,40 - За ветош, каністри пластик., кульки за рах. 0808/1 від 08.08.2011р.

- 06.09.11 - 10 754,40 - Оплата за ветош, каністри, кульки за рах. 09/11-1 від 05.09.2011р.

- 06.09.11 - 10 949,04 - Оплата за пломби, етикетки, пломбировочну проволоку за рах. 09/11-2 від 05.09.2011р.;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), а саме:

- 25.01.12 -6 574,44 - оплата за пломбы, самокл. этикетки, пломбиров. проволка по рах. 011 від 24.01.12р

- 25.01.12 - 8 227,20 - оплата за ветошь, канистры, кульки по рах. 012 від 24.01.12р

- 20.02.12 - 7 543,44 - оплата за пломби, самокл. етикетки, пломбир. проволока по рах. 022 від 20.02.2012р.;

- 20.02.12 - 10 403,40 - оплата за ветош, каністри, кульки по рах. 021 від 20.02.12р.;

- 01.03.12 - 7 608 - оплата за пробоотборник зонний по рах -ф. 032 від 01.03.12р

- 01.03.12 - 11 163,96 - оплата за індикаторні трубки, фільтри по рах -ф. 031 від 01.03.12г.;

- 21.03.12 - 7 003,44 - оплата за пломби, етикетки, пломбиров. проволоку по рах. 034 від 20.03.12р.;

- 21.03.12 - 9 007,20 - оплата за ветош, каністри, кульки по рах. 033 від 19.03.12р.;

- 21.03.12 - 13 691,76 - оплата за індикаторні трубки, пасту індикаторну по рах. 035 від 21.03.12р.;

- 20.04.12 - 8 382,48 - оплата за пломби, самокл. етикетки, пломбиров. проволоку по рах. 043 від 19.04.12р.;

- 20.04.12 - 10 312,50 - оплата за ветош, каністри, кульки по рах. 042 від 19.04.12р.;

- 20.04.12 - 10 532,76 - оплата за індикаторні трубки, фільтри к протигазу по рах -ф. 041 від 19.04.12р.;

- 23.05.12 - 7 535,28 - оплата за пломби, самокл. етикетки, пломбиров. проволоку по рах. 052 від 21.05.12р;

- 23.05.12 - 8 791,20 - оплата за ветош, каністри, кульки по рах. 051 від 21.05.12р.;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), а саме:

- 27.06.12 - 5 433 - оплата за ветош, каністри пластик., кульки по рах. 8 від 26.06.12р.;

- 27.06.12 - 5 502,72 - оплата за номерн. пластик. пломби, самокл. етикетки, пломбиров. проволоку по рах. 7 від 26.06.12р.;

- 27.06.12 - 12 625,80 - оплата за індикаторні трубки, пасту індикаторну, фільтри к протигазу по рах. 6 від 26.06.12 р;

- 05.07.12 - 7 723,20 - оплата за номерн. пластик. пломби, самокл. етикетки, пломбиров. проволоку по рах. 02 від 05.07.12р.;

- 05.07.12 - 8 148,60 - оплата за ветош, каністри пластик., кульки по рах. 1 від 04.07.12р..

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), а саме 09.11.11р. перерахувало на банківський рахунок ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133) - 7 092,00грн. за ремонт автомобіля по рах. 111 від 08.11.11р.

Вивчивши матеріали кримінального провадження за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України, представлені слідчим в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєвим С.М., який вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, з огляду на достатні підстави вважати, що вилучені речі та документи можуть підтвердити фіктивність фінансових розрахунків ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073), ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), суд приходить до висновку про законність та обґрунтованість клопотання ОВС СУ ГУМВС України в Одеській області.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131,370, 372, 159-160 КПК України, -

У Х ВАЛ И В :

Надати слідчому Пантєлєєву С.М. дозвіл на тимчасовий доступ до :

оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків 06/11-1 від 07.06.11р., 06/11-2 від 07.06.11р, 05/11-1 від 25.05.11р,. 07141 від 14.07.11р., 07142 від 14.07.11р., 0808/2 від 08.08.2011р., 0808/1 від 08.08.2011р. 09/11-1 від 05.09.2011р., 09/11-2 від 05.09.2011р., накладних №100601 від 10.06.2011, №100603 від 10.06.2011, №150701 від 15.07.2011, №100603 від 10.06.2011 які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків - 011 від 24.01.12р., 012 від 24.01.12р., 022 від 20.02.2012р., 021 від 20.02.12р., 032 від 01.03.12р., 031 від 01.03.12г., 034 від 20.03.12р., 033 від 19.03.12р., 035 від 21.03.12р., по 043 від 19.04.12р., 042 від 19.04.12р., 041 від 19.04.12р., 052 від 21.05.12р, 051 від 21.05.12р., які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ПП «Астея-08»(ідн. 35696808) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків - №№ 8 від 26.06.12р., 7 від 26.06.12р., 6 від 26.06.12 р, 02 від 05.07.12р., 1 від 04.07.12р., які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «ІМЕКС ГРУП» (ідн. 35452133) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунку № 111 від 08.11.11р., які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків №№ 10912 від 09.11.11р., 10911 від 09.11.11р., 11121 від 06.12.11р., 11122 від 06.12.11р., які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) з ТОВ «Ютек-С»(ідн. 34873668) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунку № 11/06/1 від 09.06.11р., які зберігаються в приміщенні ДП «ОСОБА_4 ЛТД»(ідн. 22509916) юридична адреса: АДРЕСА_2, і можливість їх вилучити.

Судом надається розпорядження на право вилучення вказаних документів старшим слідчим в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантєлєєвим С.М.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

27.12.2012