Постанова

від 27.12.2012 по справі 1522/29963/12

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 1522/29963/12

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 1522/369/ 12

УХВАЛА

Іменем України

27 грудня 2012 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю старшого слідчого в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєва С.М., розглянувши клопотання СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ст. лейтенанта міліції Пантелєєва С.М. про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, затверджене прокурором прокуратури м. Одеси Н.Д. Мерета, та матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Згідно даних ДПІ Приморського району м. Одеси єдиним засновником і директором ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) є ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1

Так, у квітні 2011 року ОСОБА_2, розуміючи протиправність своїх дій, за матеріальну винагороду, погодилася на прохання невстановленої особи, придбати і зареєструвати на своє ім'я підприємство ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073).

При цьому, ОСОБА_2, не маючи наміру здійснювати фінансово - господарську діяльність підприємства, здійснила всі необхідні заходи, спрямовані на придбання підприємства ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД» (ідентифікаційний код 34802073), підписавши 21.04.2011 в приміщенні приватного нотаріуса всі необхідні установчі документи вищевказаного підприємства.

У наслідку, ОСОБА_2 обов'язки керівника чи бухгалтера ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) не виконувала, бухгалтерську та іншу документацію не підписувала, печаткою не користувалася.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, невстановлені особи документи ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) використовували у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов'язань реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, а також для переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

15.08.2012 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 були вилучені печатки та статутні документи наступних підприємств:

- ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея -08 »(ідн. 35696808); ПП«СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958); ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД» (ідн. 34802073);

В ході розслідування кримінальної справи, а також вивчення роздруківок грошових коштів по розрахункових рахунках вищевказаних підприємств встановлено, що зазначені підприємства були придбані та створені з метою прикриття незаконної діяльності створюючи реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності умов для умисного ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту, а також для конвертації грошових коштів та розтрату чужого майна. Також встановлено, що в більшості випадків реально діючі суб'єкти підприємницької діяльності в період часу з квітня 2011 по серпень 2012 з метою конвертації грошових коштів перераховували їх на рахунки підприємств з ознаками фіктивності у вигляді ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), ПП «СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958), які надалі перераховувалися на рахунок підприємства ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), де вони згодом і переводилися в готівку.

Таким чином, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ПП «Крісталл М»(ідн .36057575) мало взаємовідносини з фіктивним підприємством у вигляді -ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), а саме:

29.08.2011р. - 36 054,48грн. - за товари в по рахунку N 08261 від 26.08.2011р.;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ПП «Крісталл М»(ідн .36057575) мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), а саме:

- 27.12.2011- 34 440,00грн. - за оренду обладнання за рахунком N 27011 від 27.12.2011р.;

- 26.01.2012- 33 627,60 - за витратні матеріали за рахунком N 32 від 30.12.2011р.;

- 08.02.2012 - 60 928,68 - за інвентар за рахунком N 3 від 28.12.2011р.;

- 01.03.2012 - 46 710,00 - за обладнання за рахунком N 33 від 30.12.2011р.;

- 20.03.2012 - 35 588,12 - за оренду обладнання(січень) згідно договору від 01.12.2011р.;

- 04.04.2012 - 33 292,12 - за аренду обладнання(лютий) згідно договору від 01.12.2011р.;

- 05.04.2012 - 38 112,00 - за товари за рахунком N 20 від 20.02.201р.;

- 04.05.2012 - 34 035,60 - за товари за рахунком N 29 від 29.02.2012р.;

- 25.05.2012 - 35 588,12 - за аренду обладнання (березень) за рахунком N12 від 02.04.2012р.;

- 12.06.2012 - 16 472,40 - за товари за рахунком N 42 від 09.04.2012р.;

- 09.07.2012 - 34 440,12 - за товари за рахунком N 32 від 30.04.2012р.;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ПП «Крісталл М»(ідн . 36057575) мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), а саме:

- 28.09.2011 - 32 400,00 - за оренду обладнання за рахунком N12809 від 28.09.2011р.

- 28.09.2011 - 38 463,01 - за інвентар за рахунком N12709 від 27.09.2011р.

- 02.11.2011 - 32 400,00 - за оренду обладнання за рахунком N13110 від 31.10.2011р.

- 13.12.2011 - 34 440,00 - за оренду обладнання за рахунком N113011 від 30.11.2011р.

Вивчивши матеріали кримінального провадження за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України, представлені слідчим СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєвим С.М., який вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, з огляду на достатні підстави вважати, що вилучені речі та документи можуть підтвердити фіктивність фінансових розрахунків «Крісталл М»(ідн .36057575) з ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073), ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992суд приходить до висновку про законність та обґрунтованість клопотання СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131,370, 372, 159-160 КПК України, -

У Х ВА Л И В :

Надати слідчому Пантєлєєву С.М. дозвіл на тимчасовий доступ до

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ПП «Крісталл М»(ідн .36057575) з ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунку N 08261 від 26.08.2011р. які зберігаються в приміщенні ПП «Крісталл М» (ідн .36057575) юридична адреса: Одеська обл., Роздільнянський р-н, с.Покровка, вул. Степова, 2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ПП «Крісталл М»(ідн. 36057575) з ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків - N 27011 від 27.12.2011р., N 32 від 30.12.2011р., № 3 від 28.12.2011р., N 33 від 30.12.2011р., N 20 від 20.02.201р., N 29 від 29.02.2012р., N12 від 02.04.2012р., N 42 від 09.04.2012р., N 32 від 30.04.2012р., договору оренди обладнання від 01.12.2011р., які зберігаються в приміщенні ПП «Крісталл М» (ідн .36057575) юридична адреса: Одеська обл., Роздільнянський р-н, с.Покровка, вул. Степова, 2, і можливість їх вилучити.

- оригіналів документів (тобто можливість ознайомитися з ними і вилучити для проведення почеркознавчої експертизи), що підтверджують фінансово-господарські ПП «Крісталл М»(ідн. 36057575) з ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992) у вигляді первинної бухгалтерської документації на електронних і паперових носіях (договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, актів відвантаження, рахунків-фактур, актів звірок взаємних розрахунків, товарних, транспортних, податкових накладних, платіжних документів), в тому числі до рахунків -N12809 від 28.09.2011р., N12709 від 27.09.2011р., N13110 від 31.10.2011р., N113011 від 30.11.2011р. які зберігаються в приміщенні ПП «Крісталл М» (ідн .36057575) юридична адреса: Одеська обл., Роздільнянський р-н, с.Покровка, вул. Степова, 2, і можливість їх вилучити.

Судом надається розпорядження на право вилучення вказаних документів старшим слідчим в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантєлєєвим С.М.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

27.12.2012