Постановавід 04.02.2013 по справі 1108/1595/12КІРОВОГРАДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КІРОВОГРАДСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 1108/1595/12
Провадження № 1/390/2/13
ПОСТАНОВА
04.02.2013 Кіровоградський районний суд Кіровоградської області в складі:
головуючої -судді Бойко І.А.,
при секретарі -Попруженко Л.М.,
за участю прокурорів -Гранчака В.І., Кожухара Є.В., Мєлікова А.Ф., Чорного В.В.,
захисників -адвокатів -ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кіровограді кримінальну справу по обвинуваченню :
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Кіровограда, українця, громадянина України, з повною загальною середньою освітою, розлученого, не працюючого, військовозобов'язаного, маючого на утриманні одну неповнолітню дитину, проживаючого за адресою: АДРЕСА_9, не маючого судимості,
за ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч.1 ст. 222, ч.ч. 2, 3 ст. 358 КК України;
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця м. Кіровограда, українця, громадянина України, з повною загальною середньою освітою, одруженого, не працюючого, військовозобов'язаного, маючого на утриманні одну малолітню дитину, зареєстрованого в АДРЕСА_12, проживаючого за адресою: АДРЕСА_11, раніше не судимого,
за ч.3 ст.28, ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 212, ч.1 ст. 222, ч.ч. 1,3 ст. 358 КК України;
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженця м. Помічна, Добровеличковського району, Кіровоградської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, не працюючого, військовозобов'язаного, учасника бойових дій, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого,
за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 212, ч.2 ст. 358 КК України;
ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_12, уродженки м. Помічна, Добровеличковського району, Кіровоградської області, українки, громадянки України, з вищою освітою, розлученої, не працюючої, маючої на утриманні матір похилого віку, проживаючої за адресою: АДРЕСА_13, раніше не судимої,
за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.2 ст. 212 КК України;
ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_14, уродженця м. Кіровограда, українця, громадянина України, з незакінченою вищою освітою -навчається в Кіровоградському державному технічному університеті, одруженого, працюючого: наладчиком обладнання ЗАТ «Креатив», маючого на утриманні одну малолітню дитину, проживаючого за адресою: АДРЕСА_14, раніше не судимого,
за ч.2 ст. 205 КК України;
ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженки м.Дорогобож, Смоленської області, РФ, українки, громадянки України, з вищою освітою, одруженої, не працюючої, проживаючої за адресою: АДРЕСА_15, раніше не судимої,
за ч.2 ст.205 КК України;
ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м. Кіровограда, українця, громадянина України, з повною загальною середньою освітою, одруженого, не працюючого, маючого на утриманні одну малолітню дитину, проживаючого за адресою: АДРЕСА_16, не маючого судимості,
за ч.2 ст. 205 КК України;
ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця м. Кіровограда, українця, громадянина України, з середньо -спеціальною освітою, не одруженого, не працюючого, інваліда 3ї групи, проживаючого за адресою: АДРЕСА_17, не маючого судимості,
за ч.2 ст. 205 КК України;
ВСТАНОВИВ:
Органами досудового слідства ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч.1 ст. 222, ч.ч. 2, 3 ст. 358 КК України; ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч.ч. 1,3 ст. 358, ч. 1 ст. 222 КК України; ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 358 КК України; ОСОБА_8 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 обвинувачуються у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
Так, ОСОБА_5, в період з липня 2004 року по липень 2009 року для здійснення тривалої злочинної діяльності, з метою ухилення від сплати податків в великих розмірах суб'єктів господарювання, створення вільної грошової маси для здійснення підприємницької діяльності, створив стійку організовану злочинну групу, при цьому розробив єдиний план злочинних дій і розподілив обов'язки серед членів даної групи, що направлені і діяли з єдиним злочинним наміром, відомим всім учасникам організованої групи, а також підтримував функціонування даної групи, приймаючи заходи до розширення злочинної групи, а також безпосередньо брав участь у вчиненні злочинів.
За задумом ОСОБА_5, члени підконтрольної йому організованої злочинної групи, з метою сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, повинні були створити ( придбати ) шляхом реєстрації та перереєстрації, ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ( ФСПД ), які, без наміру здійснення статутної діяльності, передбаченої засновницькими документами, здійснювали б операції по незаконному переказу безготівкових грошових коштів з поточних рахунків підприємств різної форми власності через поточні рахунки відкритих членами організованої злочинної групи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, в готівку, якої постійно потребували юридичні особи в своїй фінансово -господарській діяльності, що знаходиться в тіньовому секторі економіки.
Такий, не передбачений чинним законодавством, рух фінансових ресурсів з безготівкової форми в готівкову, по попередній домовленості з посадовими особами зацікавлених юридичних осіб, дозволяв останнім при операціях по переказу по не підтверджених фактичними обставинами безтоварних операціях безготівкових грошових коштів в готівку завищувати податковий кредит з податку на додану вартість та зменшувати належний до сплати в бюджет ПДВ від загальної суми проведених операцій обороту грошових коштів підприємств. З метою маскування незаконного переказу грошових коштів з безготівкових в готівку, членами організованої злочинної групи повинні були оформлятися фіктивні договірні та бухгалтерські документи, які документально підтверджували б перерахування грошових коштів під закупівлю ТМЦ, виконані роботи, або надання послуг.
Як організатор і координатор злочинних дій, ОСОБА_5 відвів собі роль безпосереднього керівника організованої злочинної групи, в обов'язки якого входило, залучення нових членів організованої злочинної групи, планування злочинної діяльності, підшукування суб'єктів підприємницької діяльності для участі в його задумі, розподіл прибутку, отриманого від злочинної діяльності, підтримка функціонування створеної ним організованої злочинної групи, безпосередня координація всієї організованої злочинної групи, шляхом встановлення взаємозв'язку в діях окремих учасників, узгодження їх дій відповідно до загальної структури групи, здійснення загального керівництва у вигляді розподілу ролей і обов'язків серед осіб, що беруть участь у вказаній діяльності, організацію заходів щодо прикриття діяльності організованої злочинної групи, визначення форм зв'язку між учасниками організованої злочинної групи, а також безпосередня участь в здійсненні злочинів середньої тяжкості.
Намітивши план злочинної діяльності, розробивши її стратегію, цілі і напрями, відвівши для себе відповідну роль, ОСОБА_5, усвідомлюючи, що для досягнення своєї злочинної мети по створенню організованої злочинної групи йому знадобляться активні її учасники, в липні 2004 року, більш точна дата в ході слідства не встановлена, знаходячись в невстановленому місці на території міста Кіровограда, запропонував брати участь в реалізації протиправних дій, направлених на здійснення злочинів, знайомому ОСОБА_6, попередньо посвятивши його в свій злочинний план, на що останній дав свою згоду.
До обов'язків членів організованої злочинної групи ОСОБА_5 і ОСОБА_6, за задумом ОСОБА_5, входило створення ними на території міста Кіровограда ряду суб'єктів фіктивного підприємництва шляхом оформлення їх реєстрації на «підставних»осіб з метою сприяння реально діючим суб'єктам господарювання в умисному ухиленню від сплати податків в великих розмірах, проведенні безтоварних операцій, метою яких був незаконний переказ безготівкових грошових коштів в готівку, підшукування підприємств, що потребують послуг організованої злочинної групи в частині переведення наявних грошових коштів суб'єктів підприємницької діяльності в готівку через поточні рахунки суб'єктів фіктивного підприємництва з подальшим оформленням фіктивних документів, підтверджуючих нібито придбання товарно - матеріальних цінностей від фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, складання і збут фіктивних документів, підтверджуючих неіснуючі операції, на підставі яких перераховувалися грошові кошти на поточні рахунки ФСПД від різних підприємств, а так само безпосереднє спілкування з представниками суб'єктів підприємницької діяльності, що користуються послугами з переказу безготівкових грошових коштів в готівку з метою ухилення від сплати податків, та передачі господарських документів для прикриття уявних не підтверджених фактичними обставинами операцій за допомогою їх оформлення по фіктивних документах неіснуючих ( безтоварних ) операцій з купівлі -продажу товарно -матеріальних цінностей, виконанню робіт або наданню послуг, які здійснювати не мали наміру.
При цьому за надані послуги з переказу безготівкових грошових коштів в готівку ( далі «оготівкування» ), транзиту, конвертації ОСОБА_5 перераховані безготівкові грошові кошти на поточні рахунки ФСПД, за вирахуванням 4 відсотків, повинні були передаватися клієнтам у вигляді готівки, а грошові кошти, що залишилися, у вигляді відсотків, розподілялися між членами організованої злочинної групи, як доходи, залежно від виконуваних ними ролей, для оплати утримання техніки і офісів, виплати заробітної плати членам злочинного угрупування, а так само витрат, пов'язаних з реєстрацією нових фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, отримання ліцензій, оформлення поточних рахунків в банку і оплати банківських послуг.
ОСОБА_5 і ОСОБА_6 в липні 2004 року залучили своїх знайомих ОСОБА_7 та ОСОБА_8 для реалізації свого злочинного наміру, поставивши останніх до відома про розроблений ними злочинний план і пояснивши відведену їм роль в скоєнні злочинів, яку останні усвідомили як співвиконавство і участь в досягненні мети щодо фіктивного підприємництва, з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражалася б у сприянні, за матеріальну винагороду, різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій, незаконному переказі безготівкових грошових коштів в готівку, умисному ухиленні від сплати податків з використанням реєстраційних документів, печаток і поточних рахунків суб'єктів фіктивного підприємництва та досягли між собою домовленості про розмір суми винагороди, за виконання відведених ролей, яка залежала від розміру конвертованої суми.
Домовляючись між собою про вчинення злочинних дій, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 розуміли, що їх незаконна діяльність не буде пов'язана з виробництвом чи реалізацією продукції ( товарів ), виконанням робіт чи наданням послуг з метою одержання прибутку ( комерційна господарська діяльність ) або без такої мети ( некомерційна господарська діяльність ), а також не буде пов'язана з підприємницькою діяльністю, яка є одним із видів господарської діяльності, обов'язковими ознаками якої є -безпосередність, систематичність її здійснення з метою отримання прибутку.
В організованій злочинній групі ОСОБА_8 було відведено роль головного бухгалтера центру конвертацій, на яку вона погодилась.
ОСОБА_8, яка мала спеціальність бухгалтера, на підставі не підтверджених фактичними обставинами фіктивних договорів, товарних і податкових накладних, екземпляри яких за невстановлених слідством обставин передавались підприємствам, що реально діяли, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_7 і ОСОБА_6, реалізовуючи спільний злочинний план, за місцем свого проживання за адресою АДРЕСА_10, на персональному комп'ютері, що був вилучений під час обшуку її помешкання згідно протоколу обшуку від 02.07.2009 року, складала податкові декларації з податку на додану вартість та з податку на прибуток по ФСПД та відправляла поштою до ДПІ у м. Кіровограді, створюючи видимість для контролюючого органу ведення суб'єктами фіктивного підприємництва нібито справжньої, легальної фінансово-господарської діяльності, що підтверджується висновком судово - почеркознавчої експертизи № 159 від 25.12.2009 року, виконаної експертним сектором УСБУ в Кіровоградській області.
Використовуючи персональний комп'ютер, мережу Інтернет, телефонний зв'язок, ОСОБА_8 повинна була виконувати функції ведення обліку і контролю за перерахуваннями грошових коштів від клієнтів центру конвертацій з відображенням наданих послуг з транзиту, оготівкуванню і конвертації грошових коштів, за вирахуванням 1,5 -5 відсотків, залежно від виду послуги. Дана інформація повинна була поступати від ОСОБА_7 і ОСОБА_6 під керівництвом ОСОБА_5 У свою чергу, ОСОБА_8 повинна була повідомляти про проведені перерахування ОСОБА_5 і погоджувати з ним утримання відсотків за надані послуги з оготівкування, конвертації, транзиту грошових коштів, видачі готівки, вести касу за кожен день роботи центру конвертації з вказівкою отриманих доходів членів організованої групи.
Крім того, ОСОБА_8, маючи в своєму розпорядженні всі необхідні реквізити відкритих суб'єктів підприємницької діяльності, повинна була направляти їх для використання клієнтам центру конвертації, з метою складання не підтверджених фактичними обставинами первинних документів, підтверджуючих факти здійснення безтоварних господарських операцій. Отримуючи від клієнтів центру конвертації первинні документи, підтверджуючі здійснення господарських операцій, оформлені в односторонньому порядку, з метою надання видимості законності операцій, ОСОБА_8 повинна була передавати їх для оформлення від імені посадових осіб фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ОСОБА_7 і ОСОБА_6 з подальшою їх передачею СПД, що користувалися послугами центру конвертації.
Після реєстрації ФСПД ОСОБА_5, а так само по його вказівці ОСОБА_6 та ОСОБА_7, будучи об'єктивно обізнаними про діяльність знов створених ФСПД, зв'язуючись по телефону з ОСОБА_8, передавали останній інформацію про надходження на поточні рахунки контрольованих ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності грошових коштів, а так само давали вказівку про подальше спрямування грошових потоків, за вирахуванням відсотків за надані послуги, які розподілялися між членами організованої групи.
При цьому ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, безпосередньо займалися реєстрацією фіктивних підприємств з подальшим використанням їх реквізитів, печаток та поточних банківських рахунків, пошуком клієнтів для оготівкування грошових коштів, а так само з подальшою передачею готівки реально діючим підприємствам -клієнтам.
ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_7, у складі організованої злочинної групи, в період з липня 2004 року по липень 2009 року підшукували суб'єктів підприємницької діяльності України, які були заінтересовані в проведені безтоварних операцій і незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з якими від імені підставних керівників підконтрольних їм суб'єктів фіктивного підприємництва укладали безтоварні договори на поставку товарів і здійснення послуг, здійснювали контроль за оформленням бухгалтерської документації і податкової звітності, залучали осіб, які допомагали здійсненню злочинного плану, встановлювали між собою розмір винагороди за здійснення незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів у готівку.
ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, у складі організованої злочинної групи, обмінювались з СПД України документами з реквізитами суб'єктів фіктивного підприємництва, а ті в свою чергу, на виконання вигаданих договірних правовідносин по не підтверджених фактичними обставинами безтоварних ( фіктивних ) операціях на розрахункові рахунки суб'єктів фіктивного підприємництва перераховували грошові кошти, що давало змогу реально діючим підприємствам, не сплачувати податки до бюджету та незаконно конвертувати належні їм безготівкові кошти у готівку, а також відповідно до підроблених договорів, документів бухгалтерського та податкового обліку створювати не підтверджений фактичними обставинами ( фіктивний ) податковий кредит з податку на додану вартість.
Стійкість організованої злочинної групи також полягала в тривалості злочинної діяльності, її стабільності, згуртованості, чіткості визначення ролі кожного, високому рівні узгодженості дій, єдиному плані, досягненні цілей учасників по скоюванню злочинів.
Виконання злочинного плану забезпечувалося суворим дотриманням встановленої в організованій злочинній групі дисципліни з бездоганним підпорядкуванням керівникові злочинної діяльності ОСОБА_5, що дозволяло її учасникам здійснювати конкретні функції протиправної діяльності.
Порахувавши свій злочинний план готовим до здійснення, ОСОБА_5 і члени організованої злочинної групи приступили до його реалізації.
У період з липня 2004 року по липень 2009 року організована злочинна група під керівництвом ОСОБА_5, до складу якої входили ОСОБА_6, ОСОБА_7 і ОСОБА_8, знаходячись на території м. Кіровограда, здійснювали фіктивне підприємництво вчинене повторно, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, а саме: створення ПП „Паритет-Кір", ПП „Тарон-Кір", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х".
Так, діючи згідно розробленого злочинного плану, ОСОБА_5, в складі організованої групи спільно з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, умисно, в липні 2004 року, більш точної дати слідством не встановлено, залучили до своєї злочинної діяльності ОСОБА_13 ( відносно якого кримінальну справу виділено в окреме провадження ), який не був поставлений до відома про розроблений членами організованої злочинної групи злочинний план і кінцеву мету їх діяльності та який за невстановлених слідством обставин дав свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Паритет-Кір» ( код 33083433, АДРЕСА_1 ).
Результатом злочинних дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне створення нової, раніше не існуючої юридичної особи, а саме ПП «Паритет-Кір»( код ЄДРПОУ 33083433, м.Кіровоград ).
Ознаками фіктивності ПП «Паритет-Кір»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_13, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Паритет-Кір»на ОСОБА_13, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольний їм суб'єкт фіктивного підприємництва -юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків суб'єкта фіктивного підприємництва.
Так, у відповідності до умов розробленого плану скоєння злочинів, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2005-2008 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним ними суб'єктом фіктивного підприємництва та підприємствами-контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 01.01.2005 р. по 20.06.2008 р. на розрахункові рахунки суб'єкта фіктивного підприємництва ПП «Паритет-Кір»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 17 млн. 260 тис. 225 грн., що підтверджується довідкою № 35-20/35084189 від 19.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП «Паритет-Кір»( код ЄДРПОУ 33083433 )», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_13, як директором ПП «Паритет-Кір», 9 млн. 907 тис. 067 грн. були зняті готівковими коштами ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_12, а залишкові кошти повернуті підприємствам -контрагентам, вирахувані банком за наданні послуги та залишені на банківській картці.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Паритет-Кір», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, зареєстрували фіктивне підприємство ПП „Тарон-Кір" ( код ЄДРПОУ № 33428566, АДРЕСА_2 ), на -ОСОБА_7
30 березня 2005 року ОСОБА_7, будучи активним співвиконавцем організованої групи та обізнаний про кінцеву мету вчинюваного злочину, нотаріально завірив свій підпис на статуті ПП «Тарон-Кір», поставив підписи в рішенні № 1 від 30.03.2005 року «про створення приватного підприємства»і рішенні № 1 від 31.03.2005 року «про призначення себе на посаду директора підприємства»та подав їх в орган державної виконавчої влади -Реєстраційну палату Кіровоградського міськвиконкому, тим самим провів державну реєстрацію юридичної особи, не маючи на меті здійснення господарської ( підприємницької ) діяльності.
Таким чином, ОСОБА_7 набув право власності на всі майнові і немайнові права ПП «Тарон-Кір», а також став службовою особою -директором підприємства.
Результатом злочинних дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне створення нової, раніше не існуючої юридичної особи, а саме ПП «Тарон-Кір».
ОСОБА_7 11.04.2005 р. в відділенні № 13 АКБ „Новий" м. Кіровограда ( МФО №305062 ) відкрив розрахунковий рахунок ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_5 , який 29.09.2008 р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок НОМЕР_4 , для чого нотаріально завірив свій підпис в картці зі зразком підпису та відбитком печатки підприємства, зазначену картку надав до банківської установи та отримав чекові книжки по зазначених рахунках.
Ознаками фіктивності ПП «Тарон-Кір»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_7, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Тарон-Кір», ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2005 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним фіктивним підприємством та підприємствами -контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 07.04.2005 р. по 02.07.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ПП «Тарон-Кір» для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 19 млн. 125 тис. 424 грн., що підтверджується довідкою № 4/35-10/33428566 від 19.05.2011р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП «Тарон-Кір», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_7, як директором ПП «Тарон-Кір», ним же, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_12 та ОСОБА_11 були зняті готівковими коштами 12 млн. 065 тис. 830 грн.
ОСОБА_8 вела бухгалтерський і податковий облік на ПП «Тарон-Кір», складала податкові декларації вказаного підприємства по податку на прибуток і податку на додану вартість, що свідчило про ведення нібито справжньої, легальної фінансово -господарської діяльності.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Тарон-Кір», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в грудні 2005 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_12, який за грошову винагороду, в сумі 0,3% від суми, яка надійде на рахунки підприємства та буде конвертована в грошові кошти дав свою згоду на перереєстрацію на своє ім'я ТОВ «Дезинсекційний союз»( код 31203733, АДРЕСА_3 ), тобто здійснили придбання юридичної особи, з метою прикриття незаконної діяльності.
Не маючи наміру здійснювати будь -яку господарську ( підприємницьку ) діяльність, ОСОБА_12 не поставлений до відома про розроблений ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 злочинний план та кінцеву мету їх діяльності, 05.12.2005 року нотаріально завірив свій підпис на статуті ТОВ «Дезинсекційний союз», поставив підпис в протоколі №11 від 05.12.2005 року «про вхід до складу засновників ТОВ «Дезинсекційний союз»»та «про призначення себе на посаду директора підприємства». 16.12.2005 року ОСОБА_12 зареєстрував зміни до установчих документів ТОВ «Дезинсекційний союз»в органі державної виконавчої влади -Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому.
Таким чином, ОСОБА_12 набув право власності на всі майнові і немайнові права ТОВ «Дезинсекційний союз», а також став службовою особою -директором підприємства.
Результатом злочинних дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне придбання ТОВ «Дезинсекційний союз»( код ЄДРПОУ 31203733, м.Кіровоград ).
За вказівкою ОСОБА_5, підставна особа -ОСОБА_12, 13.02.2006 року в відділенні № 13 АКБ „Новий" м. Кіровограда ( МФО 305062 ) відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Дезинсекційний союз»НОМЕР_6, який 22.09.2008 р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок НОМЕР_7, а 31.05.2006 р. в Кіровоградській обласній дирекції „Райффайзен Банк Аваль" ( МФО 323538 ) відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_3 та 30.06.2006 р. рахунок № НОМЕР_1, для чого нотаріально завірив свій підпис в картках із зразком підпису та відбитком печатки підприємства, зазначені картки надав до банківських установ та отримав чекові книжки по зазначених рахунках, після чого, як директор підприємства підписав чисті бланки чеків і передав чекові книжки ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6
ОСОБА_8 вела бухгалтерський і податковий облік на ТОВ «Дезинсекційний союз», складала податкові декларації вказаного підприємства по податку на прибуток і податку на додану вартість, що свідчило про ведення нібито справжньої, легальної фінансово -господарської діяльності.
Ознаками фіктивності ТОВ «Дезинсекційний союз»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_12, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Придбавши і перереєструвавши ТОВ «Дезинсекційний союз»на ОСОБА_12, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2005 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним фіктивним підприємством та підприємствами - контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України, в період з 05.12.2005 р. по 02.07.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ТОВ «Дезинсекційний союз»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 8 млн. 775 тис. 860 грн., що підтверджується довідкою № 1/35-20/31203733 від 12.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ТОВ «Дезинсекційний союз», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_12, як директором ТОВ «Дезинсекційний союз», ним же, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_11 були зняті готівковими коштами 7 млн. 726 тис. 410 грн.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ТОВ «Дезинсекційний союз»за мінусом раніше обговорених відсотків за незаконну конвертацію безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в січні 2007 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_10, яка за грошову винагороду в сумі 0,03% від суми, яка надійде на рахунки підприємства та буде конвертована в грошові кошти дала свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Україна-Спецагро»( код 34894693, АДРЕСА_4 ).
Не маючи наміру здійснювати будь - яку господарську ( підприємницьку ) діяльність, ОСОБА_10, не поставлена до відома про розроблений ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 злочинний план та кінцеву мету їх діяльності, 17.01.2007 року нотаріально завірила свій підпис на статуті ПП «Україна -Спецагро», поставила підписи в рішенні №1 від 17.01.2007 року «про створення ПП «Україна-Спецагро»та «про призначення себе на посаду директора підприємства». 25.01.2007 року ОСОБА_10 зареєструвала ПП «Україна-Спецагро»в органі державної виконавчої влади -Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому.
Таким чином, ОСОБА_10 набула право власності на всі майнові і немайнові права ПП «Україна -Спецагро», а також стала службовою особою -директором підприємства.
Результатом дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне створення нової, раніше не існуючої юридичної особи, а саме ПП «Україна -Спецагро».
27.03.2007 року, за вказівкою ОСОБА_5, підставна особа - ОСОБА_10, в Кіровоградському відділенні Херсонської філії ВАТ «Кредитпромбанк»( МФО 352651 ) відкрила розрахунковий рахунок ПП «Україна -Спецагро»НОМЕР_23, а 28.02.2008 року в Кіровоградському відділенні ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»( МФО 380106 ) відкрила розрахунковий рахунок НОМЕР_22, для чого нотаріально завірила свій підпис в картках із зразком підпису та відбитком печатки підприємства, зазначені картки надала до банківських установ та отримала чекові книжки по зазначених рахунках, після чого, як директор підприємства підписала чисті бланки чеків і передала чекові книжки ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6
Ознаками фіктивності ПП «Україна-Спецагро» є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_10, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
ОСОБА_8 вела бухгалтерський і податковий облік на ПП „Україна-Спецагро", складала податкові декларації вказаного підприємства по податку на прибуток і податку на додану вартість, що свідчило про ведення нібито справжньої, легальної фінансово-господарської діяльності.
Зареєструвавши ПП «Україна-Спецагро»на ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2007 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним фіктивним підприємством та підприємствами -контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 17.05.2007 р. по 23.04.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ПП «Україна-Спецагро» для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 4 млн. 340 тис. 935 грн., що підтверджується довідкою № 2/35-10/36005768 від 13.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП «Україна - Спецагро», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_10, як директором ПП «Україна -Спецагро», нею ж, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_11 були зняті готівковими коштами 3 млн. 931 тис. 170 грн.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Україна -Спецагро», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в квітні 2007 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_11, який за грошову винагороду в сумі 1000 грн. дав свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»( код 35084189, АДРЕСА_5 ).
Не маючи наміру здійснювати будь -яку господарську ( підприємницьку ) діяльність, ОСОБА_11, не поставлений до відома про розроблений ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 злочинний план та кінцеву мету їх діяльності, 20.04.2007 року нотаріально завірив свій підпис на статуті ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», поставив підпис в рішенні №1 від 17.04.2007 року «про створення ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»та «про призначення себе на посаду директора підприємства». 20.04.2007 року ОСОБА_11 зареєстрував ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»в органі державної виконавчої влади -Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому.
Таким чином, ОСОБА_11 набув право власності на всі майнові і немайнові права ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», а також став службовою особою -директором підприємства.
Результатом злочинних дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне створення нової, раніше не існуючої юридичної особи, а саме ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»( код ЄДРПОУ 35084189, м. Кіровоград ).
30.07.2007 року, за вказівкою ОСОБА_6 підставна особа -ОСОБА_11, в відділенні № 13 АКБ «Новий»м.Кіровоград ( МФО 305062 ) відкрив розрахунковий рахунок ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»НОМЕР_16, який 20.09.2008 року в зв'язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок НОМЕР_17, для чого нотаріально завірив свій підпис в картці із зразком підпису та відбитком печатки підприємства, зазначену картку надав до банківської установи та отримав чекові книжки по зазначених рахунках, після чого, як директор підприємства підписав чисті бланки чеків і передав чекові книжки ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6
ОСОБА_8 вела бухгалтерський і податковий облік на ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», складала податкові декларації вказаного підприємства по податку на прибуток і податку на додану вартість, що свідчило про ведення нібито справжньої, легальної фінансово - господарської діяльності.
Ознаками фіктивності ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_11, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»на ОСОБА_11, ОСОБА_5 ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2007 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним фіктивним підприємством та підприємствами-контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 20.04.2007 р. по 02.07.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 6 млн. 298 тис. 853 грн., що підтверджується довідкою № 35-20/35084189 від 19.05.2011р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунку ПП «Сільгоспнафтотрейд -Кіровоград», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_11, як директором ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», ним же, ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 були зняті готівковими коштами 4 млн. 984 тис. 320 грн.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в червні 2007 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_15 ( відносно, якого кримінальну справу виділено в окреме провадження ), який за невстановлених слідством обставин дав свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Століття плюс Кіровоград»( код 35192709, АДРЕСА_6 ).
Ознаками фіктивності ПП «Століття плюс Кіровоград»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_15, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Століття плюс Кіровоград»на ОСОБА_15, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2007 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним ними фіктивним підприємством та підприємствами -контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 11.10.2007 р. по 20.05.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ПП «Століття плюс Кіровоград»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 4 млн. 422 тис. 551 грн., що підтверджується довідкою № 6/35-10/35192709 від 19.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП „Століття плюс Кіровоград", з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_15, як директором ПП «Століття плюс Кіровоград», ним же, ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 було знято готівковими коштами 3 млн. 293 тис. 480 грн.
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Століття плюс Кіровоград», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи умисно, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в листопаді 2007 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_16 ( відносно, якого кримінальну справу виділено в окреме провадження ), який за грошову винагороду в сумі 1000 грн. дав свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Украгроспецтех»( код 35451255, АДРЕСА_7 ).
Ознаками фіктивності ПП «Украгроспецтех»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_16, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Украгроспецтех»на ОСОБА_16, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольна їм фіктивна юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку, з використанням реєстраційних документів, печаток і розрахункових рахунків фіктивного підприємства.
Так, ОСОБА_5 ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2008 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним ними фіктивним підприємством та підприємствами -контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 07.11.2008 р. по 02.07.2009 р. на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ПП «Украгроспецтех»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 2 млн. 480 тис. 001 грн., що підтверджується довідкою № 3/35-10/35451255 від 18.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП «Украгроспецтех», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_16, як директором ПП «Украгроспецтех», 1 млн. 351 тис. 150 грн. були зняті готівковими коштами ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_11
Зняті по чеках грошові кошти ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 повертали службовим особам підприємств -контрагентів ПП «Украгроспецтех», за мінусом раніше обговорених відсотків за проведення незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, а саме 4%.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, повторно, ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, діючи згідно розробленого злочинного плану неодноразового здійснення фіктивного підприємництва з метою збільшення обсягів злочинної діяльності та сум оготівковуваних коштів, в листопаді 2007 року точної дати слідством не встановлено, залучили до злочинної діяльності ОСОБА_9, який за грошову винагороду в сумі 700 грн. дав свою згоду на реєстрацію на своє ім'я приватного підприємства «Авіта-Х»( код 35561768, АДРЕСА_8 ).
Не маючи наміру здійснювати будь -яку господарську ( підприємницьку ) діяльність, ОСОБА_9, не поставлений до відома про розроблений ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 злочинний план та кінцеву мету їх діяльності, 29.11.2007 року нотаріально завірив свій підпис на статуті ПП «Авіта-Х», поставив підпис в рішенні №1 засновника ПП «Авіта-Х»від 27.11.2007 року «про створення ПП «Авіта-Х»»та «про призначення себе на посаду директора підприємства». 30.11.2007 року ОСОБА_9 зареєстрував ПП «Авіта-Х»в органі державної виконавчої влади -Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому.
Таким чином, ОСОБА_9 набув право власності на всі майнові і немайнові права ПП «Авіта-Х», а також став службовою особою -директором підприємства.
Результатом злочинних дій ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 стало юридичне створення нової, раніше не існуючої юридичної особи, а саме ПП «Авіта-Х»( код ЄДРПОУ 35561768, м. Кіровоград ).
ОСОБА_9 21.12.2007 р. в Кіровоградській обласній дирекції «ПРУ»ВАТ «Банк Фінанси та Кредит»( МФО 331564 ) відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_8, а 25.12.2007 р. в відділенні № 13 АКБ «Новий»м. Кіровоград ( МФО 305062 ) відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_9, який 29.09.2008 р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи був змінений на рахунок НОМЕР_10, для чого нотаріально завірив свій підпис в картках із зразком підпису та відбитком печатки підприємства, зазначені картки надав до банківських установ та отримав чекові книжки по зазначених рахунках, після чого, як директор підприємства підписав чисті бланки чеків і передав чекові книжки ОСОБА_5, ОСОБА_7 та ОСОБА_6
ОСОБА_8 вела бухгалтерський і податковий облік на ПП «Авіта-Х», складала податкові декларації вказаного підприємства по податку на прибуток і податку на додану вартість, що свідчило про ведення нібито справжньої, легальної фінансово -господарської діяльності.
Ознаками фіктивності ПП «Авіта-Х»є -реєстрація підприємства на підставну особу -ОСОБА_9, за вигаданою юридичною адресою, внесення в установчі документи неправдивих даних про засновників та керівників підприємства.
Зареєструвавши ПП «Авіта-Х»на підставну особу ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 заздалегідь знаючи, що підконтрольний їм суб'єкт фіктивного підприємництва -юридична особа не здійснюватиме статутну діяльність, створили прикриття власної незаконної діяльності, спрямованої на сприяння за матеріальну винагороду різним су'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах і проведенні з цією метою незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку по не підтверджених фактичними обставинами безтоварних операціях, з використанням реєстраційних документів, печаток і поточних банківських рахунків суб'єкта фіктивного підприємництва.
Так, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 протягом 2007 -2009 років здійснювали незаконну діяльність, що заключалась у проведенні ряду безтоварних операцій між створеним ними суб'єктом фіктивного підприємництва та реально діючими підприємствами -контрагентами, в результаті яких суб'єкти підприємницької діяльності України в період з 30.11.2007 р. по 02.07.2009 р. на розрахункові рахунки суб'єкта фіктивного підприємництва ПП «Авіта-Х»для незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку незаконно перерахували, не маючи на це законних підстав 1 млн. 381 тис. 050 грн., що підтверджується довідкою № 5/35-20/35561768 від 19.05.2011 р. «Про результати проведеного аналізу руху коштів по рахунках ПП «Авіта-Х», з загальної суми перерахованих коштів, по чеках підписаних безпосередньо ОСОБА_9, як директором ПП «Авіта-Х», 696 тис. 310 грн. було зняті готівковими коштами ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_11
ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, не будучи службовими особами і працівниками ПП «Паритет-Кір», ПП «Тарон-Кір», ТОВ «Дезинсекційний союз», ПП «Україна Спецагро», ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», ПП «Століття плюс Кіровоград», ПП «Украгроспецтех»та ПП «Авіта-Х», заволодівши їх печатками, не маючи в банківських установах письмових доручень від керівників вказаних підприємств на отримання відомостей та доступу до руху коштів по рахунках, склали, підписали та подали до банківської установи заяви на отримання бланків грошових чеків та особисто їх отримали, які в подальшому особисто заповнили на своє ім'я та використали для незаконної конвертації безготівкових коштів інших підприємств у готівку.
Так, згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи № 157 від 25.12.2009 року, ОСОБА_7 склав та подав до відділення № 13 АКБ «Новий»м. Кіровоград заяви від 23.09.2008 року, 26.11.2008 року і отримав по них грошові чекові книжки для зняття готівкових коштів з рахунку ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_4 з бланками з № 1843626 по № 1843650, з № 1810251 по № 1810275. По заявах від 22.01.2007 року, від 24.03.2008 року, від 09.07.2008 року, отримав у вказані дати грошові чекові книжки з бланками з № 5828976 по № 5829000, з № 0863026 по № 0863050, з № 9512826 по № 9512850, з № 1843551 по № 18430575 по рахунку ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_5. ОСОБА_5 та ОСОБА_12 особисто склали від імені ОСОБА_7 заяви до банку від 03.08.2007 року та від 05.09.2008 року, відповідно видати ОСОБА_7 грошові чекові книжки, по яких під розпис отримано грошові чекові книжки по рахунку ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_5 з бланками з № 1843551 по № 18430575 і з № 0197126 по № 0197150, з № 0197151 по № 0197175 відповідно, в яких підписи ОСОБА_7 експертизою не ідентифіковані, тобто є підробленими. ОСОБА_6 особисто склав від імені ОСОБА_7 заяви до банку від 22.01.2009 року та 18.03.2009 року видати ОСОБА_7 грошові чекові книжки, по яких отримано під розпис ОСОБА_7 грошові чекові книжки по рахунку ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_5 з бланками з № 0482651 по 0482675, з №1806501 по 1806525.
ОСОБА_6, не будучи працівником ПП «Паритет-Кір», особисто склав та подав від імені ОСОБА_13 до відділення № 13 АКБ «Новий»м. Кіровоград заяви від 31.05.2006 року, 22.05.2007 року, 01.02.2008 року видати для зняття готівки з рахунку ПП «Паритет-Кір»НОМЕР_24 грошові чекові книжки, які банком видані у вказані дати з бланками з № 7060926 по 7060950, з № 7421576 по 7421600, з № 7421601 по 7421625, з № 0198551 по 198575, з № 0198476 по 0198500, з № 0862401 по 0862425, з № 0862425 по 0862450.
ОСОБА_12 склав та подав до відділення № 13 АКБ «Новий»м.Кіровоград заяви від 21.02.2006 року, 11.07.2006 року, 22.11.2006 року, 29.01.2007 року, 03.07.2007 року, 05.10.2007 року, 05.12.2007 року та отримав по них грошові чекові книжки для зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «Дезинсекційний союз»НОМЕР_6 з бланками з № 7421401 по 7421425, з № 3834251 по 3834275, з № 3835026 по 3835050, з № 5828751 по 5828775, з № 0198101 по 0198125, з № 0195001 по 0195025, з № 0196776 по 0196800.
ОСОБА_5, не будучи працівником ПП «Україна-Спецагро»особисто склав на своє ім'я та подав до Кіровоградського відділення ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»заяву від 10.04.2009 року видати йому як працівнику ПП «Україна-Спецагро»грошові чекові книжки та отримав під розпис грошові чекові книжки по рахунку ПП «Україна-Спецагро»НОМЕР_22 з бланками з № 9424701 по 9424725 та з № 9424726 по 9424750, а також заповнив від імені ОСОБА_10 та подав до банку заяву №1 від 04.08.2008 року про отримання чекової книжки з бланками з № 9452101 по 9452125. ОСОБА_6 склав та подав до вказаного банку від імені ОСОБА_10 заяву на відкриття поточного рахунку ПП «Україна-Спецагро», а також склав на своє ім'я заяву №1 від 25.11.2008 року видати йому, як працівнику ПП «Україна-Спецагро»грошові чекові книжки та під розпис отримав грошові чекові книжки для зняття готівкових грошових коштів з рахунку ПП «Україна-Спецагро»НОМЕР_22 з бланками з № 9424526 по 9424550. Також, ОСОБА_6 склав та подав від імені призначеної директором ПП «Україна-Спецагро»ОСОБА_10 заяву про отримання чекової книжки №1 від 29.02.2008 року з бланками з № 9452151 по 9452175.
ОСОБА_11 склав та подав до відділення № 13 АКБ «Новий»м. Кіровоград заяви від 09.08.2007 року, 30.09.2008 року, 08.01.2009 року та отримав по них грошові чекові книжки для зняття готівкових коштів з рахунку ПП «Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград»НОМЕР_16 з бланками з № 0861701 по 0861725, з № 9512901 по 9512925, з № 1843901 по 1843925, з № 1843901 по 1843925, з № 0482551 по 0482575. ОСОБА_5, не будучи працівником вказаного підприємства, особисто склав та подав на своє ім'я до банку заяву від 04.07.2008 року видати йому, як працівнику ПП «Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград»грошові чекові книжки для зняття готівкових коштів з рахунку ПП «Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград»НОМЕР_16 з бланками з № 0861726 по 0861750.
ОСОБА_6, не будучи працівником ПП «Століття Плюс Кіровоград», особисто склав та подав від імені ОСОБА_15 до Кіровоградського відділення ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал»картку із зразками підписів і відбитку печатки, заяву на відкриття поточного рахунку від 15.07.2008 р., заяви від 15.07.2008 року та від 24.12.2008 видати для зняття готівки з рахунку ПП «Століття плюс Кіровоград»НОМЕР_12 грошові чекові книжки, які банком видані у вказані дати з бланками з № 9424601 по 942625, з № 9424626 по 9424650, з № 9452076 по 9452100. Відповідно до вказаного висновку судово -почеркознавчої експертизи № 157 провести порівняльне дослідження підпису виконаного від імені ОСОБА_15 в картці із зразками підписів і відбитку печатки, заяві на відкриття поточного рахунку від 15.07.2008 р., заявах на видачу чекових книжок від 15.07.2008 року та від 24.12.2008 року неможливо в зв'язку з неспівставленістю.
ОСОБА_11, не являючись працівником ПП «Украгроспецтех», склав на своє ім'я і подав до банку заяву від 28.08.2008року та отримав по ній під розпис грошову чекову книжку для зняття готівкових коштів з рахунку вказаного НОМЕР_19 з бланками з № 0478201 по 0478225, з № 0478176 по 0478200.
ОСОБА_11, не будучи працівником ПП «Авіта-Х»особисто склав та подав на своє ім'я до відділення № 13 АКБ «Новий»м. Кіровоград заяву від 10.09.2008 року видати йому як працівнику ПП «Авіта-Х»грошові чекові книжки та отримав по ній під розпис грошові чекові книжки для зняття готівкових коштів з рахунку ПП «Авіта-Х»НОМЕР_9 з бланками з № 1843701 по 184725 та з № 1843676 по 1843700. В свою чергу ОСОБА_9 також склав та подав до банку заяву від 28.12.2007 року та отримав грошову чекову книжку для зняття готівкових коштів з рахунку ПП «Авіта-Х»НОМЕР_9 з бланками з № 0199851 по 199875.
В подальшому, вказані бланки чекових книжок згідно висновків судово-почеркознавчих експертиз № 135 від 16.10.2009 року, № 136 від 21.10.2009 року, №137 від 23.10.2009 року, № 138 від 27.10.2009 року, № 142 від 05.11.2009 року, № 143 від 11.11.2009 року, № 144 від 17.11.2009 року, № 146 від 20.11.2009 року, № 158 від 25.12.2009 року були заповнені ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_12, ОСОБА_11, ОСОБА_10 і ОСОБА_15 на своє ім'я та використані у вказаний період для зняття готівкових коштів з рахунків ПП «Тарон-Кір», ПП «Паритет-Кір», ТОВ «Дезинсекційний союз», ПП «Україна-Спецагро», ПП «Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград», ПП «Століття плюс Кіровоград», ПП «Украгроспецтех» та ПП «Авіта-Х»при незаконній конвертації безготівкових коштів, що надійшли по безтоварних операціях від реально діючих СПД, що вказані у вилучених роздруківках руху коштів по вказаним рахункам.
Усього по грошових чеках ПП «Паритет-Кір»ОСОБА_5 в складі організованої групи спільно з ОСОБА_6, ОСОБА_8, ОСОБА_7 було незаконно конвертовано безготівкових коштів інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»( МФО 305062, м. Кіровоград, вул. Преображенська,4 ) НОМЕР_24, який 29.09.2008 р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок НОМЕР_25 та в Кіровоградській філії ЗАТ КБ «Приватбанк»( МФО 323583, м. Кіровоград, вул. Преображенська, 26/70 ) НОМЕР_28 і НОМЕР_26 коштів, на загальну суму -9 млн. 907 тис. 067 грн., по таких оформлених в банківських установах чеках, по рахунку НОМЕР_24: грошовий чек серії КЗ № 7060937 на суму 13000,00 грн. від 26.05.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060938 на суму 4450,00 грн. від 29.04.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060939 на суму 10300,00 грн. від 06.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060940 на суму 39600,00 грн. від 07.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060942 на суму 22300,00 грн. від 20.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060944 на суму 22950,00 грн. від 26.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060946 на суму 31900,00 грн. від 17.07.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060950 на суму 49400,00 грн. від 04.08.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421577 на суму 11100,00 грн. від 16.08.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421579 на суму 3900,00 грн. від 08.09.2006р.; грошовий чек серії КИ № 7421590 на суму 35700,00 грн. від 13.10.2006р.; грошовий чек серії КИ № 7421591 на суму 53300,00 грн. від 19.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421596 на суму 23600,00 грн. від 20.11.2006 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198557 на суму 29700,00 грн. від 7.09.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198559 на суму 36900,00 грн. від 13.09.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198560 на суму 25100,00 грн. від 28.09.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198561 на суму 51700,00 грн. від 04.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198562 на суму 23650,00 грн. від 05.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198553 на суму 22650,00 грн. від 21.08.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198476 на суму 6000,00 грн. від 7.06.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198564 на суму 41000,00 грн. від 19.10.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421614 на суму 29070,00 грн. від 07.05.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198490 на суму 17800,00 грн. від 17.07.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198491 на суму 31500,00 грн. від 19.07.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198497 на суму 66900,00 грн. від 09.08.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198498 на суму 21100,00 грн. від 15.08.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198499 на суму 40200,00 грн. від 17.08.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198500 на суму 28000,00 грн. від 20.08.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198486 на суму 28970,00 грн. від 09.07.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198487 на суму 30500,00 грн. від 10.07.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198488 на суму 37100,00 грн. від 12.07.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198569 на суму 27300,00 грн. від 21.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198570 на суму 60200,00 грн. від 24.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198571 на суму 169300,00 грн. від 27.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198572 на суму 46700,00 грн. від 29.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198568 на суму 36500,00 грн. від 29.11.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421603 на суму 9900,00 грн. від 27.02.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421604 на суму 28400,00 грн. від 01.03.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421605 на суму 19200,00 грн. від 07.03.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421600 на суму 1400,00 грн. від 04.01.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421602 на суму 6500,00 грн. від 06.02.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421623 на суму 33700,00 грн. від 29.05.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421615 на суму 24800,00 грн. від 14.05.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421617 на суму 4960,00 грн. від 15.05.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421618 на суму 24100,00 грн. від 16.05.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862402 на суму 74500,00 грн. від 03.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862403 на суму 69400,00 грн. від 20.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862404 на суму 89700,00 грн. від 21.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862405 на суму 49600,00 грн. від 26.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862406 на суму 55600,00 грн. від 27.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862408 на суму 112500,00 грн. від 14.04.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198573 на суму 4900,00 грн. від 23.01.2008 р.; грошовий чек серії КИ № 7421576 на суму 15870,00 грн. від 08.08.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421597 на суму 30100,00 грн. від 28.11.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421598 на суму 24980,00 грн. від 22.12.2006р.; грошовий чек серії КИ № 7421599 на суму 1650,00 грн. від 28.12.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421578 на суму 6100,00 грн. від 04.09.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421580 на суму 23200,00 грн. від 11.09.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421581 на суму 30530,00 грн. від 21.09.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421582 на суму 82700,00 грн. від 25.09.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421583 на суму 4070,00 грн. від 29.09.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421584 на суму 24600,00 грн. від 02.10.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060929 на суму 17700,00 грн. від 21.04.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060931 на суму 29520,00 грн. від 28.04.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060941 на суму 2240,00 грн. від 15.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060943 на суму 19800,00 грн. від 23.06.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060945 на суму 19800,00 грн. від 03.07.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060926 на суму 14300,00 грн. від 17.04.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060927 на суму 1850,00 грн. від 18.04.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060928 на суму 18200,00 грн. від 20.04.2006р.; грошовий чек серії КЗ № 7060935 на суму 47800,00 грн. від 22.05.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060936 на суму 6940,00 грн. від 23.05.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421594 на суму 1900,00 грн. від 27.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421595 на суму 29200,00 грн. від 06.11.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060947 на суму 1900,00 грн. від 24.07.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060948 на суму 4860,00 грн. від 27.07.2006 р.; грошовий чек серії КЗ № 7060949 на суму 85000,00 грн. від 31.07.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421592 на суму 10000,00 грн. від 23.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421593 на суму 4980,00 грн. від 24.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421588 на суму 26780,00 грн. від 09.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421589 на суму 12770,00 грн. від 12.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421585 на суму 15850,00 грн. від 03.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421586 на суму 400,00 грн. від 04.10.2006 р.; грошовий чек серії КИ № 7421587 на суму 17850,00 грн. від 06.10.2006 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198477 на суму 49600,00 грн. від 11.06.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198479 на суму 13880,00 грн. від 15.06.2007 р.; грошовий чек серії КИ № 7421625 на суму 11900,00 грн. від 31.05.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198478 на суму 39750,00 грн. від 11.06.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198563 на суму 6150,00 грн. від 8.10.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421609 на суму 600,00 грн. від 10.04.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421610 на суму 25300,00 грн. від 11.04.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421611 на суму 22000,00 грн. від 19.04.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421612 на суму 47000,00 грн. від 23.04.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421613 на суму 34000,00 грн. від 27.04.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198492 на суму 9900,00 грн. від 20.07.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198493 на суму 6650,00 грн. від 26.07.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198494 на суму 19840,00 грн. від 27.07.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198566 на суму 14600,00 грн. від 19.11.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198567 на суму 11150,00 грн. від 20.11.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421606 на суму 6250,00 грн. від 20.03.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421607 на суму 540,00 грн. від 21.03.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421608 на суму 69300,00 грн. від 28.03.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421601 на суму 13400,00 грн. від 23.01.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421622 на суму 24800,00 грн. від 25.05.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421624 на суму 12900,00 грн. від 30.05.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421619 на суму 24100,00 грн. від 21.05.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421620 на суму 49600,00 грн. від 22.05.2007р.; грошовий чек серії КИ № 7421621 на суму 46600,00 грн. від 24.05.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862413 на суму 400,00 грн. від 12.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862409 на суму 2400,00 грн. від 25.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862411 на суму 48400,00 грн. від 15.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862412 на суму 29800,00 грн. від 20.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198574 на суму 28000,00 грн. від 31.01.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0862401 на суму 2300,00 грн. від 29.02.2008р.; грошовий чек серії КЗ № 7060932 на суму 7910,00 грн. від 12.05.2006р.; грошовий чек серії КЗ № 7060933 на суму 7340,00 грн. від 15.05.2006р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198558 на суму 3970,00 грн. від 5.09.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198483 на суму 6920,00 грн. від 25.06.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198484 на суму 14880,00 грн. від 2.07.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198565 на суму 13300,00 грн. від 26.10.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198552 на суму 16990,00 грн. від 31.07.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198551 на суму 6940,00 грн. від 1.08.2007р.; грошовий чек серії КЗ № 7060934 на суму 7120,00 грн. від 16.05.2006р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198555 на суму 29650,00 грн. від 23.08.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198556 на суму 26460,00 грн. від 4.09.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198480 на суму 25800,00 грн. від 15.06.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198481 на суму 3800,00 грн. від 21.06.2007р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198496 на суму 19840,00 грн. від 31.07.2007р., з яких
ОСОБА_5 знято усього -1 млн. 838 тис. 500 грн., із них 1 млн. 679 тис. 450 грн. «закупівля товару», 94 тис. 850 грн. «послуги», 64 тис. 200 грн. «виконані роботи»;
ОСОБА_6 знято усього 1 млн. 367 тис. 010 грн., із них 1 млн. 359 тис. 310 грн. «закупівля товару», 7 тис. 700 грн. «послуги»;
ОСОБА_7 знято усього 78 тис. 250 грн. на «закупівлю товару»;
ОСОБА_12 знято усього 112 тис. 670 грн. на «закупівлю товару».
По рахунках ПП «Паритет-Кір», відкритих в Кіровоградській філії ЗАТ КБ «Приватбанк»( МФО 323583, м. Кіровоград, вул. Преображенська, 26/70 ), на картковий рахунок НОМЕР_28 надійшло:
- з 01.01.2005 р. по 31.12.2005 р. коштів на суму 158 тис. 530 грн., із них на картковий рахунок НОМЕР_26 перераховано 154 тис. 925 грн., залишився залишок на рахунку 3 тис. 575 грн. -«інше за обслуговування рахунку»;
- з 01.01.2006 р. по 29.12.2006 р. коштів на суму 3 млн. 432 тис. 138 грн., із них на картковий рахунок НОМЕР_26 перераховано 3 млн. 269 тис. 420 грн., залишився залишок на рахунку 215 грн., інше -162 тис. 503 грн. повернуто «підприємствам і сплачено за обслуговування рахунку»;
- з 01.01.2007 р. по 28.12.2007 р. коштів на суму 2 млн. 673 тис. 322 грн., із них на картковий рахунок НОМЕР_26 перераховано 2 млн. 584 тис. 055 грн., залишився залишок на рахунку -15 тис. 125 грн., інше -74 тис. 142 грн. повернуто «підприємствам і сплачено за обслуговування рахунку»;
- з 01.01.2008 р. по 20.06.2008 р. коштів на суму 487 тис. 330 грн., із них на картковий рахунок НОМЕР_26 перераховано 502 тис. 200 грн.
На даний рахунок від контрагентів в період з 01.01.2005 р. по 20.06.2008 р. було незаконно перераховано, не маючи на це законних підстав безготівково, грошові кошти, на загальну суму -6 млн. 510 тис. 648 грн., з призначенням платежів «за різні товари, роботи, послуги», із зазначенням сплаченої суми ПДВ, в кожному випадку перерахувань, що підтверджується вилученими, згідно протоколу виїмки від 15.10.2009 року в Кіровоградській філії ЗАТ КБ «Приватбанк»даними про рух коштів по картковому рахунку ПП «Паритет-Кір»НОМЕР_28.
В подальшому ОСОБА_5 в складі організованої злочинної групи спільно з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, користуючись рахунками підконтрольного їм суб'єкта фіктивного підприємництва ПП «Паритет-Кір»з карткового рахунку НОМЕР_28 незаконно перерахували 6 млн. 510 тис. 648 грн. на інший картковий рахунок НОМЕР_26, відкритий у вказаній банківській установі, змінивши у кожному випадку перерахувань призначення платежу на вказану суму, а саме -«поповнення карткового рахунку, без ПДВ», з якого, перевівши безготівкові кошти у готівку оготівкували та зняли готівкою -6 млн. 510 тис. 637 грн. ( за вирахуванням суми, яка залишилася на картці ), що підтверджується даними про рух коштів по картковому рахунку ПП «Паритет-Кір»НОМЕР_26, відкритого в Кіровоградській філії ЗАТ КБ «Приватбанк», а саме:
- з 01.01.2005 р. по 27.12.2005 р. надійшло коштів на суму 154 тис. 935 грн., із них знято 154 тис. 928грн., залишок -6 грн.;
- з 01.01.2006 р. по 29.12.2006 р. надійшло коштів на суму 3 млн. 269 тис. 420 грн., із них знято 3 млн. 254 тис. 089 грн., залишок -15 тис. 337 грн.;
- з 01.01.2007 р. по 28.12.2007 р. надійшло коштів на суму 2 млн. 584 тис. 093 грн., із них знято 2 млн. 580 тис. 607 грн., залишок -18 тис. 822 грн.;
з 01.01.2008 р. по 27.05.2008 р. надійшло коштів на суму 502 тис. 200 грн., із них знято 521 тис. 013 грн., залишок -9 грн.
Крім того, по грошових чеках ПП «Тарон-Кір»підписаних безпосередньо ОСОБА_7, як директором ПП «Тарон-Кір», ОСОБА_5 в складі організованої групи спільно з ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_8 було незаконно конвертовано безготівкових коштів інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»коштів, на загальну суму -12 млн. 065 тис. 830 грн., по таких оформлених в банківській установі чеках, по рахунку НОМЕР_5: грошовий чек серії ЛБ 5828977 на суму 2700 грн. від 16.02.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828979 на суму 4860 грн. від 25.04.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828981 на суму 1100 грн. від 15.06.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828992 на суму 43800 грн. від 20.07.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197146 на суму 22700 грн. від 2409.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197137 на суму 44640 грн. від 31.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197142 на суму 39500 грн. від 17.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197158 на суму 13800 грн. від 30.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197175 на суму 19300 грн. від 25.04.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863027 на суму 24800 грн. від 6.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863031 на суму 30700 грн. від 13.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863032 на суму 8900 грн. від 13.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863045 на суму 6900 грн. від 7.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512846 на суму 26000 грн. від 4.09.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512848 на суму 16000 грн. від 5.09.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512850 на суму 23500 грн. від 6.09.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843555 на суму 15000 грн. від 26.09.08р.; грошовий чек серії ЛБ 5828980 на суму 99100 грн. від 17.04.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828988 на суму 51700 грн. від 17.07.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197146 на суму 22700 грн. від 24.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197147 на суму 39600 грн. від 25.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197148 на суму 14840 грн. від 26.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197149 на суму 14840 грн. від 27.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 9512842 на суму 200000 грн. від 26.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512844 на суму 34000 грн. від 29.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512843 на суму 213500 грн. від 28.08.08р.; грошовий чек серії ЛБ 5828982 на суму 73200 грн. від 27.06.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828983 на суму 127000 грн. від 3.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828985 на суму 34720 грн. від 4.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828986 на суму 11670 грн. від 9.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828987 на суму 49050 грн. від 13.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828989 на суму 101100 грн. від 13.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828990 на суму 39650 грн. від 16.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828991 на суму 92200 грн. від 19.07.07р. ; грошовий чек серії ЛБ 5828993 на суму 64400 грн. від 23.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828994 на суму 39680 грн. від 25.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828996 на суму 59700 грн. від 30.07.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828997 на суму 59500 грн. від 1.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197127 на суму 35600 грн. від 13.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197128 на суму 109000 грн. від 14.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197129 на суму 94200 грн. від 20.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197130 на суму 76300 грн. від 22.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197133 на суму 79360 грн. від 23.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197136 на суму 59520 грн. від 29.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197135 на суму 34720 грн. від 30.08.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197138 на суму 180400 грн. від 7.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197139 на суму 80500 грн. від 10.09.07р. ; грошовий чек серії ЛВ 0197140 на суму 24800 грн. від 12.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197141 на суму 34700 грн. від 13.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197143 на суму 9900 грн. від 19.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197144 на суму 9900 грн. від 21.09.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197150 на суму 37300 грн. від 1.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197151 на суму 64440 грн. від 3.04.07р. ; грошовий чек серії ЛВ 0197153 на суму 49600 грн. від 15.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197154 на суму 25770 грн. від 17.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197156 на суму 27300 грн. від 18.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197157 на суму 47700 грн. від 23.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197152 на суму 43200 грн. від 25.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197159 на суму 47500 грн. від 31.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197160 на суму 64400 грн. від 1.11.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197162 на суму 46000 грн. від 6.11.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197163 на суму 49500 грн. від 9.11.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197165 на суму 49500 грн. від 14.11.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197166 на суму 50300 грн. від 4.12.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197168 на суму 49500 грн. від 21.12.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197169 на суму 153000 грн. від 25.12.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197170 на суму 19500 грн. від 27.12.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197171 на суму 36400 грн. від 11.01.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863042 на суму 21800 грн. від 2.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0197173 на суму 640 грн. від 19.02.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0197174 на суму 8300 грн. від 9.04.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863026 на суму 13400 грн. від 29.04.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863028 на суму 29800 грн. від 8.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863029 на суму 6550 грн. від 20.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863030 на суму 9900 грн. від 21.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863033 на суму 4970 грн. від 23.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863034 на суму 19200 грн. від 27.05.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863036 на суму 31500 грн. від 3.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863035 на суму 11980 грн. від 5.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863037 на суму 310000 грн. від 9.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863039 на суму 49000 грн. від 23.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863040 на суму 23700 грн. від 26.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863041 на суму 54000 грн. від 27.06.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863044 на суму 20500 грн. від 7.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863046 на суму 586000 грн. від 9.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863047 на суму 10300 грн. від 11.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863048 на суму 41700 грн. від 14.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863050 на суму 7300 грн. від 18.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512826 на суму 39500 грн. від 21.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512827 на суму 13000 грн. від 22.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512828 на суму 36000 грн. від 25.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512831 на суму 7850 грн. від 29.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512832 на суму 203800 грн. від 30.07.08р. ; грошовий чек серії ЛВ 9512833 на суму 57900 грн. від 31.07.08р.; грошовий чек серії ЛВ 0863049 на суму 24000 грн. від 5.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512834 на суму 13700 грн. від 6.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512836 на суму 18800 грн. від 7.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512837 на суму 118240 грн. від 7.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512838 на суму 44800 грн. від 8.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512839 на суму 3000 грн. від 18.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512840 на суму 62100 грн. від 21.08.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512841 на суму 22500 грн. від 22.08.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843551 на суму 296600 грн. від 9.09.08р.; грошовий чек серії ЛВ 9512845 на суму 10000 грн. від 3.09.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843552 на суму 74550 грн. від 19.09.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843553 на суму 149000 грн. від 22.09.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843554 на суму 12400 грн. від 23.09.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843556 на суму 58200 грн. від 29.09.08р.; грошовий чек серії ЛБ 5828984 на суму 31740 грн. від 5.07.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197126 на суму 38200 грн. від 3.08.07р.; грошовий чек серії ЛБ 5828998 на суму 29950 грн. від 31.07.07р.; грошовий чек серії ЛВ 0197134 на суму 27750 грн. від 27.08.07р.; грошовий чек серії чеку ЛВ 0197167 на суму 148200грн. від 10.12.07р., з яких ОСОБА_6 знято усього - 344 тис. 200 грн. на «закупівлю товарів»; ОСОБА_5 знято усього -690 тис. 280 грн., із них -433 тис. 980 грн. на «закупівлю товарів», 154 тис. 800 грн. за «виконані роботи»та 101 тис. 500 грн. за «послуги»; ОСОБА_7 знято усього -4 млн. 968 тис. 160 грн., із них -3 млн. 936 тис. 210 грн. на «закупівлю товарів», 438 тис. 320 грн. за «виконані роботи», 184 тис. грн. на «закупівлю с/г продукції», 405 тис. 490 грн. за «послуги», 4 тис. 140 грн. на «госп. Витрати»; ОСОБА_12 знято усього -127 тис. 640 грн. на «закупівлю товарів; ОСОБА_11 знято усього -148 тис. 200 грн., із них -76 тис. грн. на «закупівлю товарів», 67 тис. 200 грн. за «виконані роботи», 5 тис. грн. на «госп. Витрати».
По рахунку ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_29: грошовий чек серії ЛД 1843626 на суму 400 грн. від 1.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843627 на суму 70800 грн. від 7.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843628 на суму 112800 грн. від 9.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843629 на суму 12200 грн. від 10.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843630 на суму 34470 грн. від 13.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843631 на суму 20400 грн. від 16.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843632 на суму 19300 грн. від 16.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843633 на суму 112500 грн. від 17.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843634 на суму 59500 грн. від 21.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843636 на суму 155700 грн. від 28.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843637 на суму 208000 грн. від 29.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843638 на суму 12900 грн. від 24.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843639 на суму 169000 грн. від 31.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843640 на суму 31300 грн. від 31.10.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843641 на суму 53500 грн. від 4.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843642 на суму 97000 грн. від 6.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843643 на суму 199000 грн. від 7.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843644 на суму 114000 грн. від 10.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843645 на суму 121000 грн. від 12.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843646 на суму 50500 грн. від 13.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843647 на суму 433400 грн. від 20.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843648 на суму 96400 грн. від 21.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1843650 на суму 42900 грн. від 26.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810252 на суму 221000 грн. від 27.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810253 на суму 33800 грн. від 2.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810254 на суму 14400 грн. від 3.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810257 на суму 54700 грн. від 9.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810258 на суму 50200 грн. від 10.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810259 на суму 303400 грн. від 15.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810260 на суму 66700 грн. від 16.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810261 на суму 66800 грн. від 18.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810262 на суму 35000 грн. від 18.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810263 на суму 398000 грн. від 22.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810265 на суму 25600 грн. від 25.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810266 на суму 228700 грн. від 29.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810267 на суму 14000 грн. від 30.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810268 на суму 123000 грн. від 8.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 1810269 на суму 23500 грн. від 9.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 1810271 на суму 117800 грн. від 13.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 1810273 на суму 120000 грн. від 21.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482651 на суму 178000 грн. від 26.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482652 на суму 34000 грн. від 30.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482653 на суму 500000 грн. від 29.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482656 на суму 8600 грн. від 2.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482657 на суму 86000 грн. від 4.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482658 на суму 22900 грн. від 11.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482659 на суму 58400 грн. від 17.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482660 на суму 79600 грн. від 12.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482661 на суму 62100 грн. від 18.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482667 на суму 36000 грн. від 26.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482668 на суму 2980 грн. від 27.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482669 на суму 23000 грн. від 27.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482670 на суму 10700 грн. від 20.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482672 на суму 24800 грн. від 13.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482671 на суму 17900 грн. від 6.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482674 на суму 11900 грн. від 25.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482675 на суму 191000 грн. від 31.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 1843649 на суму 6200 грн. від 26.11.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810255 на суму 306600 грн. від 5.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810270 на суму 69600 грн. від 12.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 1810272 на суму 126200 грн. від 15.01.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482665 на суму 13000 грн. від 24.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482666 на суму 9900 грн. від 24.02.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482673 на суму 2500 грн. від 13.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 1810256 на суму 79400 грн. від 8.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 1810264 на суму 36500 грн. від 24.12.08р.; грошовий чек серії ЛД 0482664 на суму 19900 грн. від 12.03.09р.; грошовий чек серії ЛД 0482662 на суму 4300 грн. від 20.02.09р., з яких ОСОБА_6 знято усього -534 тис. грн., із них -177 тис. 500 грн. на «закупівлю товарів», 306 тис. 600 грн. на «закупівлю с/г продукції», 49 тис. 900 грн. за «послуги»; ОСОБА_5 знято усього -140 тис. 100 грн. на «закупівлю товарів»; ОСОБА_7 знято усього -5 млн. 113 тис. 250 грн., із них -1 млн. 168 тис. 850 грн. на «закупівлю товарів», 42 тис. 700 грн. за «виконані роботи», 3 млн. 838 тис. 700 грн. на «закупівлю с/г продукції», 63 тис. грн. за «послуги».
Крім того, по грошових чеках ТОВ «Дезинсекційний союз», підписаних безпосередньо ОСОБА_12, як директором ТОВ «Дезинсекційний союз», ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 було незаконно конвертовано безготівкових коштів інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»та Кіровоградській обласній дирекції «Райффайзен Банк Аваль»коштів, на загальну суму -7 млн. 726 тис. 410 грн., по таких оформлених в банківських установах чеках, рахунок НОМЕР_6, який відкритий в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»: грошовий чек серії КИ № 7421418 на суму 14280,00 грн. від 27.06.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421404 на суму 10270,00 грн. від 27.03.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834267 на суму 17850,00 грн. від 18.10.06.р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834271 на суму 4350,00 грн. від 06.12.06 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196791 на суму 9940,00 грн. від 28.03.06; грошовий чек серії ЛВ № 0195007 на суму 13400,00 грн. від 30.10.07р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195008 на суму 30000,00 грн. від 31.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ №0196788 на суму 20270,00 грн. від 19.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198104 на суму 50000,00 грн. від 06.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 3835033 на суму 8340,00 грн. від 23.01.07р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835044 на суму 198400,00 грн. від 26.02.07р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828763 на суму 2380,00 грн. від 08.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828769 на суму 17800,00 грн. від 30.05.07 р. грошовий чек серії ЛБ № 3834252 на суму 16150,00 грн. від 19.07.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421417 на суму 14850,00 грн. від 08.06.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421419 на суму 11580,00 грн. від 09.06.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421421 на суму 7480,00 грн. від 07.07.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421415 на суму 11600,00 грн. від 31.05.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421416 на суму 1900,00 грн. від 02.06.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421411 на суму 15120,00 грн. від 05.05.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421412 на суму 24700,00 грн. від 23.05.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421413 на суму 4520,00 грн. від 30.05.06р.; грошовий чек серії КИ № 7421409 на суму 11380,00 грн. від 21.04.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421407 на суму 5930,00 грн. від 14.04.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421403 на суму 7150,00 грн. від 15.03.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421406 на суму 16550,00 грн. від 06.04.06 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198106 на суму 198300,00 грн. від 27.07.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835026 на суму 297600,00 грн. від 28.11.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835037 на суму 110200,00 грн. від 28.12.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835035 на суму 47500,00 грн. від 27.12.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835034 на суму 178600,00 грн. від 26.12.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835031 на суму 25790,00 грн. від 19.12.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835027 на суму 18900,00 грн. від 29.11.06р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835029 на суму 8600,00 грн. від 30.11.06р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834273 на суму 23900,00 грн. від 06.11.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834275 на суму 5950,00 грн. від 24.11.06р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834274 на суму 8700,00 грн. від 22.11.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834268 на суму 5950,00 грн. від 24.10.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834270 на суму 68400,00 грн. від 30.10.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834261 на суму 10100,00 грн. від 20.09.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834264 на суму 28800,00 грн. від 16.10.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834266 на суму 35700,00 грн. від 17.10.06р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834262 на суму 39680,00 грн. від 29.08.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834263 на суму 7580,00 грн. від 01.09.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834265 на суму 34400,00 грн. від 28.09.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834256 на суму 16700,00 грн. від 03.08.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834259 на суму 29760,00 грн. від 18.08.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834258 на суму 6050,00 грн. від 07.08.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834253 на суму 13860,00 грн. від 21.07.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834255 на суму 7850,00 грн. від 28.07.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834257 на суму 21400,00 грн. від 04.08.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835038 на суму 17260,00 грн. від 29.12.06 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196780 на суму 9900,00 грн. від 17.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196786 на суму 9800,00 грн. від 21.02.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196787 на суму 29800,00 грн. від 12.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198101 на суму 28250,00 грн. від 03.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198103 на суму 29750,00 грн. від 04.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198105 на суму 39700,00 грн. від 09.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198109 на суму 6940,00 грн. від 26.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198108 на суму 44640,00 грн. від 30.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198111 на суму 12850,00 грн. від 31.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198112 на суму 125000,00 грн. від 03.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198107 на суму 10900,00 грн. від 09.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198115 на суму 8800,00 грн. від 13.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198113 на суму 48400,00 грн. від 10.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198118 на суму 12350,00 грн. від 20.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198116 на суму 48900,00 грн. від 15.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198120 на суму 22800,00 грн. від 27.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198114 на суму 295500,00 грн. від 22.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198122 на суму 11100,00 грн. від 10.09.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198121 на суму 13390,00 грн. від 31.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195001 на суму 16800,00 грн. від 05.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198124 на суму 17300,00 грн. від 01.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195004 на суму 62500,00 грн. від 10.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198119 на суму 44640,00 грн. від 11.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195009 на суму 24700,00 грн. від 06.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195010 на суму 26200,00 грн. від 14.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195012 на суму 13880,00 грн. від 22.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195013 на суму 15000,00 грн. від 27.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195011 на суму 19800,00 грн. від 23.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195014 на суму 26600,00 грн. від 30.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195005 на суму 6940,00 грн. від 28.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195016 на суму 71700,00 грн. від 04.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196776 на суму 97500,00 грн. від 05.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195022 на суму 169700,00 грн. від 10.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195018 на суму 12920,00 грн. від 07.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195021 на суму 25740,00 грн. від 19.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195023 на суму 63390,00 грн. від 17.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195024 на суму 67000,00 грн. від 27.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195025 на суму 48800,00 грн. від 28.12.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835040 на суму 1400,00 грн. від 04.01.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835032 на суму 4780,00 грн. від 12.01.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196778 на суму 10000,00 грн. від 10.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195017 на суму 250000,00 грн. від 06.12.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828751 на суму 115370,00 грн. від 29.01.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835042 на суму 43400,00 грн. від 22.01.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835046 на суму 23800,00 грн. від 31.01.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835047 на суму 24800,00 грн. від 13.02.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835048 на суму 10170,00 грн. від 19.02.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835049 на суму 40170,00 грн. від 20.02.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835045 на суму 20800,00 грн. від 27.02.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828753 на суму 40050,00 грн. від 14.03.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835050 на суму 11900,00 грн. від 07.03.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828755 на суму 5550,00 грн. від 30.03.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828756 на суму 26700,00 грн. від 03.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828757 на суму 37200,00 грн. від 12.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828758 на суму 16040,00 грн. від 23.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828760 на суму 49000,00 грн. від 26.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828759 на суму 109000,00 грн. від 25.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828764 на суму 151200,00 грн. від 03.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ №5828761 на суму 67000,00 грн. від 27.04.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828762 на суму 9920,00 грн. від 04.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828767на суму 9900,00 грн. від 18.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828766 на суму 13430,00 грн. від 16.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828771 на суму 6940,00 грн. від 15.06.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834272 на суму 29800,00 грн. від 01.06.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828772 на суму 16960,00 грн. від 21.06.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828770 на суму 195100,00 грн. від 05.06.07 р. грошовий чек серії КИ № 7421414 на суму 8680,00 грн. від 07.06.06 р.; грошовий чек серії КИ № 7421403 на суму 7150,00 грн. від 15.03.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834254 на суму 24990,00 грн. від 10.10.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834252 на суму 19840,00 грн. від 30.01.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3835030 на суму 45950,00 грн. від 11.12.06 р.; грошовий чек серії ЛБ № 3834269 на суму 19840,00 грн. від 27.10.06 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196779 на суму 14400,00 грн. від 16.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196777 на суму 21300,00 грн. від 15.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0198123 на суму 11800,00 грн. від 25.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196781 на суму 18800,00 грн. від 30.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196782 на суму 321800,00 грн. від 31.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196784 на суму 9900,00 грн. від 11.02.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196783 на суму 9900,00 грн. від 5.02.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196785 на суму 357000,00 грн. від 28.02.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196789 на суму 397500,00 грн. від 26.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196790 на суму 13780,00 грн. від 27.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196792 на суму 56300,00 грн. від 31.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196793 на суму 10000,00 грн. від 02.04.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196794 на суму 24850,00 грн. від 03.04.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0196795 на суму 63300,00 грн. від 09.04.08 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828765 на суму 5250,00 грн. від 14.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 5828768 на суму 13880,00 грн. від 24.05.07 р. грошовий чек серії ЛБ № 5828774 на суму 5360,00 грн. від 25.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 0195006 на суму 18840,00 грн. від 17.10.07 р. грошовий чек серії ЛВ № 0195003 на суму 38880,00 грн. від 8.10.07 р., з яких ОСОБА_5 знято усього -397 тис. 280 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_12 знято усього -4 млн. 396 тис. 700 грн., із них на «закупівлю товару»3 млн. 457 тис. 660 грн., за «послуги»423 тис. 950 грн., за «виконані роботи»515 тис. 090 грн.; ОСОБА_6 знято усього -1 млн. 476 тис. 210 грн., із них на «закупівлю товару»750 тис. 010 грн., за «послуги»406 тис. 700 грн., за «виконані роботи»319 тис. 500 грн.; ОСОБА_7 знято усього -24 тис. 200 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_11 знято усього -38 тис. 880 грн. на «закупівлю товару».
По рахунку ТОВ «Дезинсекційний союз»НОМЕР_3, відкритому в Кіровоградській ОД АППБ «Аваль»: грошовий чек серії ЛВ № 1326203 на суму 26900,00 грн. від 12.01.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326209 на суму 11050,00 грн. від 23.02.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326206 на суму 5060,00 грн. від 19.03.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326210 на суму 5270,00 грн. від 26.03.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326214 на суму 9830,00 грн. від 29.03.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326215 на суму 16350,00 грн. від 03.04.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326216 на суму 4950,00 грн. від 14.05.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 0606294 на суму 6050,00 грн. від 15.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326218 на суму 2390,00 грн. від 04.07.07 р.; грошовий чек серії ЛБ № 0606295 на суму 1950,00 грн. від 06.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326219 на суму 6900,00 грн. від 23.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326223 на суму 2520,00 грн. від 19.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699051 на суму 2220,00 грн. від 04.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699052 на суму 32300,00 грн. від 07.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699055 на суму 40000,00 грн. від 08.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699053 на суму 18470,00 грн. від 16.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699054 на суму 17200,00 грн. від 19.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699056 на суму 11850,00 грн. від 22.06.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699057 на суму 69700,00 грн. від 04.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699060 на суму 16590,00 грн. від 13.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699058 на суму 55430,00 грн. від 10.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699061 на суму 14700,00 грн. від 18.07.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699063 на суму 62400,00 грн. від 06.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699062 на суму 38150,00 грн. від 10.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699066 на суму 8900,00 грн. від 17.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699067 на суму 35000,00 грн. від 17.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699070 на суму 14750,00 грн. від 23.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699068 на суму 5160,00 грн. від 31.08.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699072 на суму 82640,00 грн. від 07.09.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699071 на суму 53150,00 грн. від 12.09.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699073 на суму 78650,00 грн. від 26.09.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037976 на суму 30020,00 грн. від 19.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037977 на суму 5020,00 грн. від 07.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037979 на суму 87670,00 грн. від 28.11.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037980 на суму 91850,00 грн. від 26.12.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037981 на суму 21600,00 грн. від 17.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037983 на суму 103750,00 грн. від 21.01.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037986 на суму 77000,00 грн. від 05.03.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326213 на суму 6100,00 грн. від 20.04.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 1326217 на суму 4500,00 грн. від 31.05.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4699074 на суму 4650,00 грн. від 03.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037978 на суму 122900,00 грн. від 30.10.07 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037984 на суму 38600,00 грн. від 07.02.08 р.; грошовий чек серії ЛВ № 6037987 на суму 43000,00 грн. від 09.04.08 р., з яких ОСОБА_12 знято усього -1 млн. 173 тис. 390 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_6 знято усього -219 тис. 750 грн. на «закупівлю товару».
Крім того, по грошових чеках ПП «Україна Спецагро», підписаних безпосередньо ОСОБА_10, як директором ПП «Україна Спецагро», ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 було незаконно конвертовано безготівкових коштів інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»та в Кіровоградському відділенні Херсонської філії ВАТ «Кредитпромбанк»коштів, на загальну суму -3 млн. 931 тис. 170 грн., по таких оформлених в банківських установах чеках, по рахунку НОМЕР_22, відкритому в Кіровоградському відділенні ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»: грошовий чек серії ЛГ № 9452153 на суму 15400,00 грн. від 27.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452154 на суму 67700,00 грн. від 30.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452155 на суму 17800,00 грн. від 2.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452156 на суму 16700,00 грн. від 5.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452157 на суму 25700,00 грн. від 12.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452158 на суму 56600,00 грн. від 13.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452161 на суму 16000,00 грн. від 1.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452162 на суму 22000,00 грн. від 2.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452163 на суму 17100,00 грн. від 3.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452164 на суму 11400,00 грн. від 4.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452165 на суму 37700,00 грн. від 8.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452166 на суму 10500,00 грн. від 11.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452167 на суму 12000,00 грн. від 14.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452168 на суму 16500,00 грн. від 16.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452172 на суму 35200,00 грн. від 30.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452173 на суму 56500,00 грн. від 31.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452174 на суму 36800,00 грн. від 1.08.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452175 на суму 62500,00 грн. від 7.08.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452103 на суму 23800,00 грн. від 19.08.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452104 на суму 25400,00 грн. від 22.08.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452105 на суму 11800,00 грн. від 5.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452106 на суму 28700,00 грн. від 12.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452107 на суму 19800,00 грн. від 15.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452108 на суму 42500,00 грн. від 16.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452109 на суму 13900,00 грн. від 18.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452110 на суму 15800,00 грн. від 19.09.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452111 на суму 102000,00 грн. від 6.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452112 на суму 22200,00 грн. від 16.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452113 на суму 105700,00 грн. від 22.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452114 на суму 17000,00 грн. від 24.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452116 на суму 46000,00 грн. від 30.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452117 на суму 9900,00 грн. від 3.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452122 на суму 43400,00 грн. від 17.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452123 на суму 99400,00 грн. від 18.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452124 на суму 15500,00 грн. від 21.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424527 на суму 29700,00 грн. від 1.12.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424529 на суму 7000,00 грн. від 3.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424530 на суму 247600,00 грн. від 8.12.2008 р ; грошовий чек серії ЛГ № 9424531 на суму 51000,00 грн. від 16.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424535 на суму 47500,00 грн. від 22.01.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424540 на суму 6300,00 грн. від 20.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424542 на суму 2000,00 грн. від 4.03.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424544 на суму 49000,00 грн. від 13.03.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424545 на суму 11500,00 грн. від 19.03.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424549 на суму 41000,00 грн. від 2.04.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424705 на суму 4200,00 грн. від 8.05.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424706 на суму 16000,00 грн. від 13.05.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452151 на суму 5580,00 грн. від 18.04.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452159 на суму 31250,00 грн. від 18.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452160 на суму 57150,00 грн. від 23.06.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452169 на суму 9000,00 грн. від 18.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452170 на суму 13700,00 грн. від 24.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452171 на суму 36000,00 грн. від 25.07.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452118 на суму 91500,00 грн. від 7.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452119 на суму 10900,00 грн. від 11.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452120 на суму 9200,00 грн. від 12.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452121 на суму 13000,00 грн. від 14.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9452125 на суму 79500,00 грн. від 26.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424526 на суму 23840,00 грн. від 28.11.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424532 на суму 72000,00 грн. від 29.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424533 на суму 30000,00 грн. від 30.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424534 на суму 9200,00 грн. від 30.01.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424536 на суму 15800,00 грн. від 5.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424537 на суму 329700,00 грн. від 24.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424538 на суму 155000,00 грн. від 24.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424541 на суму 10000,00 грн. від 27.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424702 на суму 52600,00 грн. від 27.04.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424703 на суму 69000,00 грн. від 28.04.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424704 на суму 17000,00 грн. від 29.04.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424708 на суму 17900,00 грн. від 5.05.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452115 на суму 20300,00 грн. від 29.10.2008 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424539 на суму 4950,00 грн. від 13.02.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424546 на суму 31900,00 грн. від 24.03.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424550 на суму 115180,00 грн. від 24.03.2009 р; грошовий чек серії ЛГ № 9424547 на суму 18300,00 грн. від 26.03.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424548 на суму 14600,00 грн. від 22.04.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9424701 на суму 181800,00 грн. від 23.04.2009 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452101 на суму 34000,00 грн. від 13.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛГ № 9452102 на суму 10900,00 грн. від 14.08.2008 р., з яких ОСОБА_5 знято усього -1 млн. 779 тис. 700 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_6 знято усього -1 млн. 158 тис. 820 грн., із них -834 тис. 320 грн. на «закупівлю товарів», 19 тис. 500 грн. за «виконані роботи», 150 тис. грн. на «закупівлю с/г продукції», 155 тис. грн. «позика»; ОСОБА_7 знято усього -387 тис. 030 грн., із них 90 тис. 050 грн. на «закупівлю товару», 296 тис. 980 грн. «позика»; ОСОБА_11 знято усього -44 тис. 900 грн. на «закупівлю товару».
По рахунку ПП „Україна-Спецагро" НОМЕР_30, відкритому в Кіровоградському відділенні Херсонської філії ВАТ „Кредитпромбанк": грошовий чек серії ЛВ № 4615677 на суму 152700,00 грн. від 17.05.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615678 на суму 27450,00 грн. від 11.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615679 на суму 53000,00 грн. від 26.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615680 на суму 34200,00 грн. від 6.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615682 на суму 20300,00 грн. від 26.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615685 на суму 9050,00 грн. від 29.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615687 на суму 14900,00 грн. від 14.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615688 на суму 29700,00 грн. від 17.01.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615689 на суму 10270,00 грн. від 8.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615691 на суму 13400,00 грн. від 27.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615681 на суму 34100,00 грн. від 12.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615684 на суму 17400,00 грн. від 24.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615686 на суму 12600,00 грн. від 11.01.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615690 на суму 32300,00 грн. від 18.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615692 на суму 11800,00 грн. від 20.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615693 на суму 6300,00 грн. від 26.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615694 на суму 41200,00 грн. від 15.04.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615695 на суму 4900,00 грн. від 7.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615696 на суму 1950,00 грн. від 29.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615697 на суму 15900,00 грн. від 5.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615698 на суму 14800,00 грн. від 10.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ № 4615699 на суму 2500,00 грн. від 1.08.2008 р., із яких ОСОБА_10 знято усього -364 тис. 970 грн., із них на «закупівлю товару ядохімікати у фіз.осіб»-147 тис. 470 грн., «на закупівлю товару металобрухту у фіз.осіб»-217 тис. 500грн.; ОСОБА_5 знято усього -195 тис. 750 грн., із них на «закупівлю товару ядохімікати у фіз.осіб»-149 тис. 400 грн., на «закупівлю товару запчастини у фіз.осіб»-46 тис. 350 грн.
Крім того, по грошових чеках ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», підписаних безпосередньо ОСОБА_11, як директором ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 було незаконно конвертовано безготівкові кошти інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»коштів, на загальну суму -4 млн. 984 тис. 320 грн., по таких оформлених в банківській установі чеках, по рахунку НОМЕР_16: грошовий чек серії ЛВ №0861702 на суму 11900,00 грн. від 24.09.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861703 на суму 61400,00 грн. від 28.09.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861704 на суму 10900,00 грн. від 12.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861705 на суму 49600,00 грн. від 15.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861706 на суму 26150,00 грн. від 26.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861707 на суму 6500,00 грн. від 12.10.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861708 на суму 67400,00 грн. від 6.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861709 на суму 44640,00 грн. від 20.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861710 на суму 99200,00 грн. від 23.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861711 на суму 91400,00 грн. від 28.11.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861712 на суму 45200,00 грн. від 4.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861714 на суму 63600,00 грн. від 11.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861715 на суму 220400,00 грн. від 21.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861716 на суму 46300,00 грн. від 27.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861717 на суму 99400,00 грн. від 28.12.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861718 на суму 134000,00 грн. від 18.01.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861719 на суму 33500,00 грн. від 29.01.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861720 на суму 24800,00 грн. від 30.01.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861721 на суму 39700,00 грн. від 8.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861722 на суму 9900,00 грн. від 11.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861723 на суму 69500,00 грн. від 12.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861724 на суму 64500,00 грн. від 13.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861725 на суму 37400,00 грн. від 14.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861727 на суму 38500,00 грн. від 28.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861728 на суму 4400,00 грн. від 29.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861731 на суму 73300,00 грн. від 7.04.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861732 на суму 105700,00 грн. від 14.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ №0861733 на суму 61000,00 грн. від 16.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ №0861734 на суму 40500,00 грн. від 25.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ №0861738 на суму 29800,00 грн. від 12.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861736 на суму 39700,00 грн. від 27.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861737 на суму 133000,00 грн. від 28.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861739 на суму 14900,00 грн. від 30.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861740 на суму 8300,00 грн. від 2.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861741 на суму 19800,00 грн. від 3.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861742 на суму 14900,00 грн. від 6.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861744 на суму 53100,00 грн. від 10.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861743 на суму 12900,00 грн. від 13.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861745 на суму 19800,00 грн. від 27.06.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861748 на суму 127000,00 грн. від 2.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861750 на суму 17450,00 грн. від 9.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512901 на суму 19400,00 грн. від 14 .07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512904 на суму 41000,00 грн. від 30.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512905 на суму 18000,00 грн. від 31.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512906 на суму 26800,00 грн. від 1.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512903 на суму 69400,00 грн. від 6.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512908 на суму 102300,00 грн. від 14 .08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512907 на суму 71500,00 грн. від 13.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512912 на суму 28800,00 грн. від 29.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512913 на суму 10000,00 грн. від 3.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512914 на суму 122000,00 грн. від 4.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512915 на суму 35400,00 грн. від 5.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512916 на суму 16700,00 грн. від 9.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512917 на суму 44700,00 грн. від 10.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512918 на суму 102300,00 грн. від 12.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512919 на суму 99400,00 грн. від 15.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512920 на суму 103100,00 грн. від 16.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512921 на суму 64000,00 грн. від 18.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512922 на суму 36000,00 грн. від 19.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512924 на суму 59440,00 грн. від 26.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861701 на суму 79200,00 грн. від 20.09.2007 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861726 на суму 18400,00 грн. від 15.02.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512910 на суму 35000,00 грн. від 19.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512911 на суму 49700,00 грн. від 21.08.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861729 на суму 3000,00 грн. від 03.03.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861730 на суму 5000,00 грн. від 04.04.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861735 на суму 1200,00 грн. від 08.05.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512923 на суму 15000,00 грн. від 25.09.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №0861749 на суму 35100,00 грн. від 08.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512902 на суму 2500,00 грн. від 25.07.2008 р.; грошовий чек серії ЛВ №9512909 на суму 29800,00 грн. від 15.08.2008 р., з яких ОСОБА_11 знято усього -3 млн. 423 тис. 880 грн., із них -2 млн. 749 тис. 500 грн. на «закупівлю товару», 184 тис. 300 грн. за «послуги», 481 тис. 500 грн. за «виконані роботи», «госп. витрати»-8 тис. 580 грн.; ОСОБА_6 знято усього 24 тис. 200 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_7 знято усього 67 тис. 400 грн. на «закупівлю товару».
По рахунку НОМЕР_17: грошовий чек серії ЛД № 1843905 на суму 29800,00 грн. від 06.10.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843909 на суму 59500,00 грн. від 20.10.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843910 на суму 15800,00 грн. від 28.10.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843911 на суму 50300,00 грн. від 04.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843913 на суму 36200,00 грн. від 12.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843914 на суму 49000,00 грн. від 14.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843915 на суму 36000,00 грн. від 19.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843917 на суму 16800,00 грн. від 20.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843918 на суму 12900,00 грн. від 25.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843919 на суму 14700,00 грн. від 26.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843921 на суму 63600,00 грн. від 27.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843922 на суму 151900,00 грн. від 28.11.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843906 на суму 87600,00 грн. від 26.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 0482551 на суму 24800,00 грн. від 08.01.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482553 на суму 11800,00 грн. від 23.01.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482557 на суму 44700,00 грн. від 26.01.2009р.; грошовий чек серії ЛД №1843912 на суму 49500,00 грн. від 05.11.2008р.; грошовий чек серії ЛД №1843920 на суму 64600,00 грн. від 02.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД №0482554 на суму 32500,00 грн. від 03.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД №0482568 на суму 4900,00 грн. від 02.04.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843907 на суму 45000,00 грн. від 07.10.2008 р., грошовий чек серії ЛД № 0482556 на суму 42700,00 грн. від 17.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД №1843902 на суму 41790,00 грн. від 02.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД №1843903 на суму 21890,00 грн. від 02.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД №0482555 на суму 48800,00 грн. від 11.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД №0482565 на суму 75900,00 грн. від 27.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843924 на суму 34000,00 грн. від 25.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 1843925 на суму 15900,00 грн. від 26.12.2008 р.; грошовий чек серії ЛД № 0482558 на суму 15900,00 грн. від 20.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482559 на суму 3300,00 грн. від 20.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482560 на суму 36000,00 грн. від 27.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482563 на суму 36100,00 грн. від 12.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 0482564 на суму 8700,00 грн. від 18.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД №1843908 на суму 59600,00 грн. від 16.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД №1843916 на суму 24800,00 грн. від 11.11.2008р.; грошовий чек серії ЛД №1843923 на суму 8800,00 грн. від 24.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД №0482561 на суму 6960,00 грн. від 03.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД №0482552 на суму 29800,00 грн. від 20.01.2009р.; грошовий чек серії ЛД №0482562 на суму 29800,00 грн. від 10.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД №0482566 на суму 26200,00 грн. від 31.03.2009р., з яких ОСОБА_11 знято усього - 856 тис. 900 грн., із них -713 тис. 600 грн. на «закупівлю товару», на «закупівлю с/г продукції»-108 тис. 700 грн., 34 тис. 600 грн. за «послуги»; ОСОБА_6 знято усього 250 тис. 060 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_7 знято усього 276 тис. 080 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_5 знято усього 85 тис. 800 грн. на «закупівлю товару».
Крім того, по грошових чеках ПП «Століття плюс Кіровоград»ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_6, ОСОБА_8 та ОСОБА_7 було незаконно конвертовано безготівкові кошти інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»НОМЕР_12 та в Кіровоградському відділенні ПАТ «Легбанк»НОМЕР_27, який 16.02.2009 р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи був змінений на рахунок № НОМЕР_11 коштів, на загальну суму -3 млн. 293 тис. 480 грн., по таких оформлених в банківській установі чеках, по рахунку НОМЕР_12 відкритому в Кіровоградському відділенні ЗАТ АКБ «Траст-Капітал»: грошовий чек серії ЛГ 9452083 від 26 січня 2009року, на суму 695тис.700грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452078 від 29 січня 2009року, на суму 397тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452081 від 02 квітня 2009року, на суму 190тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452082 від 09 квітня 2009року, на суму 174тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452085 від 10 квітня 2009року, на суму 20тис.200грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452084 від 16 квітня 2009року, на суму 239тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452089 від 24 квітня 2009року, на суму 149тис.200грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452088 від 28 квітня 2009року, на суму 508тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452091 від 29 квітня 2009року, на суму 26тис.600грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452092 від 07 травня 2009року, на суму 39тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452077 від 14 січня 2009року, на суму 197тис.500грн.; грошовий чек серії ЛГ 9424627 від 21 січня 2009року, на суму 24тис.700грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452079 від 30 січня 2009року, на суму 198тис.900грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452080 від 01 квітня 2009року, на суму 178тис.грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452086 від 17 квітня 2009року, на суму 60тис.100грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452087 від 22 квітня 2009року, на суму 11тис.380грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452090 від 27 квітня 2009року, на суму 149тис.200грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452093 від 15 травня 2009року, на суму 8тис.900грн.; грошовий чек серії ЛГ 9452094 від 19 травня 2009року, на суму 10тис.500грн., з яких ОСОБА_6 знято усього -1млн.733тис.890грн. на «закупівлю товарів», «послуги», «закупку с/г продукції», «виконані роботи»; ОСОБА_5 знято усього -1 млн. 342 тис. 800 грн. на «закупівлю товарів», «послуги», «виконані роботи»; ОСОБА_7 знято усього - 11 тис. 380 грн. на «закупівлю товарів».
По рахунках ПП «Століття плюс Кіровоград», відкритих в Кіровоградському відділенні ПАТ «Легбанк»НОМЕР_27 який 16.02.2009р. в зв'язку з реорганізацією банківської установи був змінений на рахунок № НОМЕР_11: грошовий чек серії Ц7 №203502 від 11 жовтня 2007року, на суму 2тис.480грн.; грошовий чек серії Ц7 №203503 від 16 жовтня 2007року, на суму 1тис.470грн.; грошовий чек серії Ц7 №203505 від 05 грудня 2007року, на суму 500грн.; грошовий чек серії Ц7 №203506 від 26 лютого 2008року, на суму 2тис.700грн.; грошовий чек серії Ц7 №203507 від 04 квітня 2008року, на суму 700грн.; грошовий чек серії Ц7 №203508 від 21 квітня 2008року, на суму 1тис.490грн.; грошовий чек серії Ц7 №203509 від 28 травня 2008року, на суму 760грн.; грошовий чек серії Ц7 №203511 від 03 липня 2008року, на суму 4тис.700грн.; грошовий чек серії Ц7 №203515 від 29 липня 2008року, на суму 800грн., з яких ОСОБА_15 знято усього -2 тис. 480 грн. на «виробничо-операційні витрати», та іншою особрю знято усього -13 тис. 120 грн. на «виробничо-операційні витрати».
Крім того, по грошових чеках ПП «Украгроспецтех», підписаних безпосередньо ОСОБА_16, як директором ПП «Украгроспецтех», ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_6, ОСОБА_8 та ОСОБА_7 було незаконно конвертовано безготівкові кошти інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»коштів, на загальну суму -1 млн. 351 тис. 150 грн., по таких оформлених в банківській установі чеках, по рахунку НОМЕР_20: грошовий чек серії ЛВ № 0863452 на суму 14100,00 грн. від 15.10.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863454 на суму 74000,00 грн. від 19.11.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863455 на суму 45200,00 грн. від 1.12.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863458 на суму 9800,00 грн. від 30.12.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863459 на суму 10800,00 грн. від 23.01.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863453 на суму 14000,00 грн. від 10.10.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863462 на суму 4000,00 грн. від 19.02.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863463 на суму 74800,00 грн. від 3.03.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863466 на суму 16600,00 грн. від 10.04.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863467 на суму 153000,00 грн. від 16.04.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863470 на суму 25400,00 грн. від 8.05.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863451 на суму 4600,00 грн. від 03.10.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863465 на суму 4900,00 грн. від 27.03.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863460 на суму 7750,00 грн. від 11.02.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863457 на суму 52400,00 грн. від 25.12.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863464 на суму 6700,00 грн. від 13.03.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863469 на суму 27700,00 грн. від 29.04.2009р.; грошовий чек серії ЛВ № 0863461 на суму 52900,00 грн. від 19.01.2009р., з яких ОСОБА_11 знято усього 153 тис. 900 грн., із них на «закупівлю товару»77 тис. 900 грн., за «послуги»76 тис. грн.; ОСОБА_6 знято усього 287 тис. 800 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_7 знято усього 17 тис. 250 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_5 знято усього 139 тис. 700 грн. на «закупівлю товару».
По рахунку НОМЕР_19: грошовий чек серії ЛВ № 0199801 на суму 9000,00 грн. від 23.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199802 на суму 15100,00 грн. від 23.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199804 на суму 25800,00 грн. від 13.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199805 на суму 9000,00 грн. від 19.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199806 на суму 20500,00 грн. від 27.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199808 на суму 46700,00 грн. від 4.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199807 на суму 70000,00 грн. від 11.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199809 на суму 60500,00 грн. від 15.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199813 на суму 49800,00 грн. від 1.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199814 на суму 40700,00 грн. від 8.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199815 на суму 81300,00 грн. від 13.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199817 на суму 43400,00 грн. від 23.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199819 на суму 74800,00 грн. від 12.09.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199822 на суму 34000,00 грн. від 22.09.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199823 на суму 75900,00 грн. від 29.09.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199810 на суму 41000,00 грн. від 18.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199811 на суму 38600,00 грн. від 21.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199812 на суму 16400,00 грн. від 25.07.2008р., з яких ОСОБА_11 знято усього 656 тис. 500 грн., із них на «закупівлю товару»629 тис. 500 грн., за «виконані роботи»27 тис. грн.; ОСОБА_6 знято усього 96 тис.грн. на «закупівлю товару».
Крім того, по грошових чеках ПП «Авіта-Х», підписаних безпосередньо ОСОБА_9, як директором ПП «Авіта-Х», ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 було незаконно конвертовано безготівкові кошти інших підприємств у готівку та знято з розрахункових рахунків підприємства, відкритих в Кіровоградському відділенні АКБ «Новий»коштів на загальну суму -696 тис. 310 грн., по таких оформлених в банківських установах чеках, по рахунку НОМЕР_10: грошовий чек серії ЛД № 1843702 на суму 27000,00 грн. від 06.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843705 на суму 13200,00 грн. від 15.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843707 на суму 53000,00 грн. від 24.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843709 на суму 32200,00 грн. від 14.11.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843710 на суму 5200,00 грн. від 19.11.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843714 на суму 6300,00 грн. від 19.11.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843711 на суму 37600,00 грн. від 04.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843712 на суму 18700,00 грн. від 15.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843716 на суму 10300,00 грн. від 30.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843703 на суму 4500,00 грн. від 10.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843722 на суму 17300,00 грн. від 03.04.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843723 на суму 2500,00 грн. від 17.04.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843676 на суму 26800,00 грн. від 07.05.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843704 на суму 19100,00 грн. від 13.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843706 на суму 8400,00 грн. від 21.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843713 на суму 23300,00 грн. від 19.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843715 на суму 23300,00 грн. від 23.12.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843717 на суму 17300,00 грн. від 28.01.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843718 на суму 380 0,00 грн. від 24.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843721 на суму 42300,00 грн. від 27.02.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843719 на суму 4200,00 грн. від 20.03.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843701 на суму 11200,00 грн. від 03.10.2008р.; грошовий чек серії ЛД № 1843724 на суму 9600,00 грн. від 27.04.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843725 на суму 13700,00 грн. від 27.04.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843677 на суму 11200,00 грн. від 13.05.2009р.; грошовий чек серії ЛД № 1843708 на суму 6500,00 грн. від 31.10.2008р., з яких ОСОБА_11 знято усього 203 тис. 500 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_6 знято усього 192 тис. 800 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_7 знято усього 11 тис. 200 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_5 знято усього 41 тис. грн. на «закупівлю товару».
По рахунку НОМЕР_9: грошовий чек серії ЛВ № 0199871на суму 8000,00 грн. від 12.09.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199870 на суму 3600,00 грн. від 05.09.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199859 на суму 6300,00 грн. від 03.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199861 на суму 29000,00 грн. від 15.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199860 на суму 6200,00 грн. від 11.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199866 на суму 8200,00 грн. від 01.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199867 на суму 13400,00 грн. від 08.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199868 на суму 4500,00 грн. від 18.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199869 на суму 16000,00 грн. від 26.08.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199857 на суму 18960,00 грн. від 19.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199856 на суму 5300,00 грн. від 13.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199858 на суму 7850,00 грн. від 24.06.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199855 на суму 19000,00 грн. від 30.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199854 на суму 4900,00 грн. від 23.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199863 на суму 8000,00 грн. від 21.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199862 на суму 22000,00 грн. від 18.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199864 на суму 14300,00 грн. від 22.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199865 на суму 8900,00 грн. від 25.07.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199853 на суму 10200,00 грн. від 21.05.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199852 на суму 1700,00 грн. від 23.04.2008р.; грошовий чек серії ЛВ № 0199851 на суму 31500,00 грн. від 25.02.2008р., з яких ОСОБА_11 знято усього 151 тис. 210 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_6 знято усього 65 тис. 100 грн. на «закупівлю товару»; ОСОБА_5 знято усього 31 тис. 500 грн. на «закупівлю товару».
В результаті злочинної діяльності ОСОБА_5 в складі організованої групи з ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 до державного бюджету не надійшло 10 млн. 618 тис. 763 грн. у вигляді податку на додану вартість, що підтверджується довідками № 35-20/35084189 від 19.05.2011р., 4/35-10/33428566 від 19.05.2011р., № 1/35-20/31203733 від 12.05.2011р., № 2/35-10/36005768 від 13.05.2011р., № 35-20/35084189 від 19.05.2011р., № 6/35-10/35192709 від 19.05.2011р., № 3/35-10/35451255 від 18.05.2011р., № 5/35-20/35561768 від 19.05.2011р. проведених аналізів руху коштів по рахунках ПП «Паритет-Кір»( код ЄДРПОУ 33083433 )», ПП «Тарон-Кір»( код ЄДРПОУ 33428566 )», ТОВ «Дезинсекційний союз»( код ЄДРПОУ 31203733 )», ПП «Україна-Спецагро»( код ЄДРПОУ 34894693 )», ПП «Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград»( код ЄДРПОУ 35084189 )», ПП «Століття плюс Кіровоград»( код ЄДРПОУ 35192709 )», ПП «Украгроспецтех»( код ЄДРПОУ 35451255 )», ПП «Авіта-Х»( код ЄДРПОУ 35561768 )».
Крім того, наприкінці липня 2004 року, точної дати слідством не встановлено, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 в складі організованої групи, посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності, порядок державної реєстрації суб'єктів підприємницької діяльності і права власності, діючи в порушення ст. 1 Закону України «Про підприємництво»№698-ХII від 07.02.1991 року, діючого на той період часу, згідно якого «підприємництво -це безпосередня самостійна, систематична, на власний ризик діяльність по виробництву продукції, виконанню робіт, наданню послуг з метою отримання прибутку, яка здійснюється фізичними і юридичними особами, зареєстрованими як суб'єкти підприємницької діяльності в порядку, встановленому законом», ст. 10 вищезгаданого Закону, якою передбачено, що «підприємець»зобов'язаний не заподіювати збитки природному середовищу, не порушувати права та інтереси громадян, підприємств, установ, організацій і держави, які охороняються законом», і порушуючи інші норми законодавства України, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх злочинних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді спричинення матеріального збитку охоронюваним законом інтересам держави і свідомо допускаючи їх настання, маючи намір на отримання незаконного доходу, діючи умисно, з корисливих мотивів, вирішили в складі групи осіб з розподілом обов'язків, виконуючи при цьому організаційні та керівні функції , систематично займатися фіктивним підприємництвом, тобто створенням і придбанням суб'єктів підприємницької діяльності ( юридичних осіб ) без мети здійснення комерційної діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражалася б в сприянні, за матеріальну винагороду, різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діють, в проведенні безтоварних операцій, незаконному переказі безготівкових грошових коштів в готівку, умисному ухиленні від сплати податків з використанням реєстраційних документів, печаток і поточних рахунків фіктивних підприємств.
ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, реалізовуючи спільний злочинний план в період до 1.05.2008 р., точна дата слідством не встановлена, запропонували директору ПП «Промислово-комерційна фірма «Каскад»( код ЄДРПОУ 13757383, Кіровоградська область, м.Світловодськ ) ОСОБА_18, ( кримінальна справа відносно якого виділена в окреме провадження та закрита на підставі п. 8 ст. 6 КПК України ), послуги по незаконній мінімізації оподатковуваного доходу підприємства шляхом відображення в податковому обліку і податковій звітності ПП ПКФ «Каскад»документів первинного бухгалтерського обліку, які свідчать про нібито проведені фінансово-господарські операції з фіктивними суб'єктами господарювання ПП «Тарон-Кір», ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», ПП «Паритет-Кір»та ПП «Століття плюс Кіровоград».
Досягнувши домовленості про винагороду за надання зазначених послуг в розмірі 4% від суми загального обороту грошових коштів між ПП ПКФ «Каскад»і фіктивними суб'єктами господарювання, директор ПП ПКФ «Каскад»ОСОБА_18, погодився на пропозицію ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8
На виконання злочинного плану розробленого директором ПП ПКФ «Каскад»ОСОБА_18, та з ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8, останні в період з 1.05.2008 р. по 3.07.2009 р. при невстановлених слідством обставинах, з метою створення вигляду проведення легальної фінансово-господарської діяльності, передавали на ПП ПКФ „Каскад" первинні бухгалтерські документи ( податкові та видаткові накладні, приходні касові ордери ), які свідчили про нібито проведені за готівкові розрахунки фінансово-господарські операції з фіктивними суб'єктами господарювання, завірені печатками фіктивних підприємств ПП «Тарон-Кір», ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград», ПП «Паритет-Кір»та ПП «Століття плюс Кіровоград». В свою чергу, ОСОБА_18, кримінальна справа відносно якого виділена в окреме провадження, достовірно знаючи, що зазначені в документах товари ( роботи та послуги ) для ПП ПКФ «Каскад»не поставлялись і не виконувались, а лише підкріплені фіктивними бухгалтерськими документами, з метою ухилення від сплати податків, передавав документи, отримані від ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 до бухгалтерії ПП ПКФ «Каскад»для їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства.
Директор ПП ПКФ «Каскад»ОСОБА_18, в період з 1.05.2008 р. по 30.11.2009 р., умисно, в порушення п.5.1 п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 року № 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств»( із змінами і доповненнями ) в бухгалтерському обліку та в деклараціях з податку на прибуток підприємства з метою ухилення від сплати податків та отримання неконтрольованого державою прибутку, безпідставно завищив валові витрати на загальну суму 3 186 229,8грн. внаслідок чого занизив податок на прибуток до сплати в сумі 796 557,46грн., в т.ч.: за 2-й квартал 2008 року на 144 472,98грн.; за 3- й квартал 2008 року на 85,33грн.; за 4-й квартал 2008 року на 76 561,25грн.; за 1-й квартал 2009 року на 247 500грн.; за 2-й квартал 2009 року на 289 191,65грн.; за 4-й квартал 2009 року на 38 746,25грн.;
та в порушення п.4.1 ст.4, п.6.1 ст.6, п.п.7.3.1 п.7.3, п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України від 3.04.1997 року № 168/97-ВР „Про податок на додану вартість" (із змінами і доповненнями) в деклараціях з податку на додану вартість підприємства безпідставно відобразив податковий кредит на загальну суму 637 245,9грн., в т.ч.: за травень 2008 року на 74 999,8грн.; за вересень 2008 року на 68,3грн.; за листопад 2008 року на 19 449грн.; за грудень 2008 року на 82 378,5грн.; за лютий 2009 року на 79 000грн.; за березень 2009 року на 119 000грн.; за квітень 2009 року на 183 353,3грн.; за травень 2009 року на 48 000грн.; за листопад 2009 року на 30 997грн., що підтверджується висновком судово-економічної експертизи № 5/1 від 28.02.2011р.
Внаслідок відображення в податковій звітності безтоварних операцій з переліченими суб'єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності, директор ПП ПКФ «Каскад»ОСОБА_18, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 і ОСОБА_8 та за їх пособництва, в період з 1.05.2008 р. по 30.11.2009 р., умисно ухилився від сплати до державного бюджету податку на прибуток підприємства в сумі 796 557,46грн., а також податку на додану вартість в сумі 637 245,9 грн., а всього на загальну суму 1 433 803,36 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в великих розмірах.
Крім того, ОСОБА_5 в період до 16.12.2008 р. з метою отримання кредиту на покупку автомобіля вступив з ОСОБА_7 в злочину змову, направлену на підробку документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає відповідні права.
Невстановлена слідством особа до 16.12.2008 р. при невстановлених обставинах внесла в графи довідки для одержання кредиту в установі Ощадного банку відомості про те, що ОСОБА_7 з 02 квітня 2005 р. працює на посаді директора ПП «Тарон-Кір»та про отриманий ним дохід на ПП «Тарон-Кір»в період з червня 2008 р. по листопад 2008 р. включно в сумі 15 180 грн., а в графи іншої довідки відомості про те, що ОСОБА_5 з 01 грудня 2005 р. працює на посаді заступника директора ПП «Тарон-Кір»та про отриманий ним дохід на ПП «Тарон-Кір»в період з червня 2008 р. по листопад 2008 р. включно в сумі 10 500грн.
Продовжуючи свої протиправні дії, направленні на підробку документа з метою його використання ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_5 безпідставно складені довідки підписав як директор підприємства, а ОСОБА_5 завірив їх печаткою ПП «Тарон-Кір», тобто придали створеним заготовкам вид документів, які видаються та посвідчуються підприємством, і який надає відповідні права -отримання в банківській установі кредиту.
Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи № 148 від 23.11.2009 року підписи, розташовані в графі «Керівник», в довідках для одержання кредиту в установі Ощадного банку, заповнених на ім'я ОСОБА_7 і ОСОБА_5, виконані ОСОБА_7
Крім того, 16.12.2008 р., ОСОБА_5, продовжуючи свої протиправні дії, з метою отримання кредиту подав до ВАТ «Державний ощадний банк України»підроблені ним і ОСОБА_7 довідки про отримані доходи на ПП «Тарон-Кір»та власноручно підписав кредитну заявку від 16.12.2008 р. подану ним до ВАТ «Державний ощадний банк України», в якій вказав завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту стосовно своєї роботи на посаді заступника директора ПП «Тарон-Кір».
Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи № 580/02 від 21.03.2011 року підпис у кредитній заявці ОСОБА_5 від 16.12.2008 р. ймовірно виконаний ОСОБА_19
19.12.2008 р. на підставі висновку кредитної служби ВАТ «Державний ощадний банк України»за результатами розгляду кредитної заявки ОСОБА_5, кредитним комітетом філії -Кіровоградське обласне управління ВАТ «Державний ощадний банк України»прийнято рішення надати кредит ОСОБА_5 в розмірі 100 000грн. на покупку автомобіля.
26.12.2008 р. на підставі зазначених документів ОСОБА_5 з ВАТ «Державний ощадний банк України»уклав кредитний договір № 492 та в цей же день кредитні кошти в сумі 100 000грн. платіжним дорученням № 335 були перераховані на поточний рахунок ТОВ «ВТ-Сервіс»НОМЕР_31 з призначенням платежу «кредит на автомобіль Mitsubishi Outlander 3.0 АТ, рахунок-фактура № 263/12 від 16.12.2008 ОСОБА_5".
Крім того, ОСОБА_5 в період до 16.12.2008 р. з метою отримання кредиту на покупку автомобіля вступив з ОСОБА_7 в злочину змову, направлену на підробку документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає відповідні права.
Невстановлена слідством особа до 16.12.2008 р. при невстановлених обставинах внесла в графи довідки для одержання кредиту в установі Ощадного банку відомості про те, що ОСОБА_7 з 02 квітня 2005 р. працює на посаді директора ПП «Тарон-Кір»та про отриманий ним дохід на ПП «Тарон-Кір»в період з червня 2008 р. по листопад 2008 р. включно щомісячно в сумі 15 180 грн., а в графи іншої довідки відомості про те, що ОСОБА_5 з 01 грудня 2005 р. працює на посаді заступника директора ПП «Тарон-Кір»та про отриманий ним дохід на ПП «Тарон-Кір»в період з червня 2008 р. по листопад 2008 р. включно щомісячно в сумі 10 500 грн.
Продовжуючи свої протиправні дії, направлені на підробку документа з метою його використання, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_5 безпідставно складені довідки підписав як директор підприємства, а ОСОБА_5 завірив їх печаткою ПП «Тарон-Кір», тобто придали створеним заготовкам вид документів, які видаються та посвідчуються підприємством, і який надає відповідні права -отримання в банківській установі кредиту.
Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи № 148 від 23.11.2009 року підписи, розташовані в графі «Керівник», в довідках для одержання кредиту в установі Ощадного банку, заповнених на ім'я ОСОБА_7 і ОСОБА_5, виконані ОСОБА_7
Крім того, ОСОБА_6 до 24 липня 2008 р. з метою отримання кредиту на покупку автомобіля, попросив невстановлену слідством особу, не повідомивши її про свої злочинні наміри щодо підробки документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає відповідні права, заповнити з його слів графи довідки для одержання кредиту в установі Ощадного банку.
Невстановлена слідством особа, на прохання ОСОБА_6, погодилась та 24.07.2008 р. власноручно внесла зі слів останнього в графи довідки для одержання кредиту в установі Ощадного банку № 154 відомості про те, що ОСОБА_6 з 20 листопада 2005 р. працює на посаді менеджера з продажу ПП «Тарон-Кір»та про отриманий ним дохід на ПП «Тарон-Кір»в період з січня 2008 р. по червень 2008 р. включно в сумі 28 тис. 800 грн. Продовжуючи свої протиправні дії, направленні на підробку документа з метою його використання ОСОБА_6 безпідставно складену довідку № 154 від 24.07.2008 р. завірив печаткою ПП «Тарон-Кір»і підписав її від імені ОСОБА_7, тобто придав створеній заготовці вид документа, який видається та посвідчується підприємством, і який надає відповідні права -отримання в банківській установі кредиту.
Крім того, 24.07.2008 р., ОСОБА_6, продовжуючи свої протиправні дії, з метою отримання кредиту подав до ВАТ «Державний ощадний банк України»підроблену ним від імені ПП «Тарон-Кір»довідку № 154 від 24.07.2008 р. про отримані доходи та власноручно заповнив графи кредитної заявки від 24.07.2008 р., поданої ним до ВАТ «Державний ощадний банк України», в якій вказав завідомо неправдиву інформацію з метою отримання кредиту стосовно своєї роботи на посаді менеджера з продажу ПП «Тарон-Кір».
Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи № 580/02 від 21.03.2011 року рукописні записи та підпис у кредитній заявці ОСОБА_6 від 16.12.2008 р. виконані ОСОБА_6
24.07.2008 р. на підставі висновку кредитної служби ВАТ «Державний ощадний банк України»за результатами розгляду кредитної заявки ОСОБА_6, кредитним комітетом обласного управління Ощадного банку України прийнято рішення надати кредит ОСОБА_6 в розмірі 120 000 грн. на покупку автомобіля.
25.07.2008 р. на підставі зазначених документів ОСОБА_6 з ВАТ «Державний ощадний банк України»уклав кредитний договір № 346, та в цей же день кредитні кошти в сумі 120 000 грн. платіжним дорученням № 241 були перераховані на поточний рахунок ТОВ «Омега-Авто»НОМЕР_33 з призначенням платежу «придбання автомобіля Mitsubishi Lancer рахунок-фактура № 1-00000159 від 24.07.08 ОСОБА_6».
Підсудний ОСОБА_5 в судовому засіданні вину визнав частково -лише в частині створення ним фіктивних підприємств, щодо обвинувачення за іншими статтями Кримінального кодексу України вину не визнав та відмовився давати пояснення на підставі ст. 63 Конституції України.
Підсудний ОСОБА_6 в судовому засіданні вину не визнав та відмовився давати пояснення на підставі ст. 63 Конституції України.
Підсудний ОСОБА_7 в судовому засіданні вину не визнав та вказав, що оформлене на його ім'я підприємство «Тарон -Кір», не було фіктивним та займалось господарською діляністю. Будь -якого відношення до діяльності інших підприємств він не мав, коштів в рахунок винагороди не отримував. На прохання ОСОБА_5 та ОСОБА_6 знімав кошти з деяких рахунків підприємств, по дорученню.
Підсудна ОСОБА_8 в судовому засіданні вину визнала частково -лише в частині надання звітів, зазначених в обвинувальному висновку підприємств, до контролюючих органів та відмовилась давати пояснення на підставі ст. 63 Конституції України.
Підсудні ОСОБА_20 та ОСОБА_21 ( відносно яких винесено вирок ) в судовому засіданні відмовились давати пояснення на підставі ст. 63 Конституції України.
Підсудна ОСОБА_10 в судовому засіданні вину визнала частково, оскільки вважає, що збитки державі не наносила та пояснила, що в 2006 році ОСОБА_5 запропонував їй оформити фірму «Україна Спецагро»на її ім'я. Їй було відомо, що підприємство не буде займатись господарською діяльністю. Вона отримувала 0,03 % від коштів, які надходили на рахунок підприємства, в рахунок заробітної плати. Особисто нею було підписано статут підприємства та три чекові книжки. Підприємство жодної господарської діяльності не вело. В січні 2009 року підприємство було переоформлено на іншу особу, чому саме їй не відомо.
Підсудний ОСОБА_9 в судовому засіданні вину визнав частково, оскільки ввважає, що жодних збитків державі він не наніс та пояснив, що в 2007 році його знайомий ОСОБА_11 запропонував йому оформити «Авіта - Х», в якій він повинен мав бути директором -формально, за що буде отримувати 700 грн., а в подальшому, як йому пояснили коли фірма буде розвиватись, він отримуватиме більше. Після підписання чекової книжки, він віддав її ОСОБА_11, кошти з рахунку підприємства не знімав. Він не пам'ятає, чи оформлював він будь - які доручення, але пам'ятає, що були у нотаріуса та він щось підписував, що саме зараз згадати не може.
Підсудний ОСОБА_11 в судовому засіданні вину визнав частково -в частині створення фіктивного підприємства, але вважає, що збитків державі не наніс та пояснив, що його знайомий ОСОБА_6 запропонував йому оформити фірму «Сільгоспнафтотрейд»на його ім'я, на що він погодився. Чим саме займалось підприємство, йому невідомо, але він гадав, що діяльність була пов'язана з паливно -мастильними матеріалами. Заробітну плату він отримував в розмірі 1000 грн., але не регулярно. Чекові книжки підписував за потребою, а кошти, які знімав за чеком віддавав ОСОБА_6
Підсудний ОСОБА_12 в судовому засіданні вину визнав повністю та пояснив, що приблизно в 2005 -2006 році ОСОБА_5 запропонував йому офорити фірму ТОВ «Дезинсекційний союз»на своє ім'я, на що він погодився. Які саме він оформлював документи, він не знав і не розумів. До його обов'язків входило зняття коштів з рахунків підприємства, за що він отримував 0,3% від знятої суми, в рахунок заробітної плати. ОСОБА_5 телефонував йому і повідомляв, коли необхідно знімати кошти в банку. Крім нього, в банку «Аваль»кошти міг також знімати і ОСОБА_6 Хто обслуговував підприємство в банку «Аваль», він не пам'ятає, а в банку «Новий»дане підприємство обслуговувала ОСОБА_21
Свідок ОСОБА_22 в судовому засіданні пояснив, що він працює на посаді фумігатора ПП «Олінде». Наскільки йому відомо, ТОВ «Дезинфекційний союз»було оформлено на ОСОБА_12, на даному товаристві він інколи виконував роботи відповідно до трудового договору, по фумігації, дезинфекції та ін. Керівництво фірми заключало договори, а вони разом з ОСОБА_23 та іншими особами, яких він не пам'ятає, надавали послуги елеваторам та зерносховищам по дезинфекції, фумігації та ін. Заробітну плату він отримував готівкою від ОСОБА_5 та інших осіб. Ким саме працював на фірмі ОСОБА_5, йому невідомо.
Свідок ОСОБА_24 в судовому засіданні пояснив, що він працює начальником відділу банківської безпеки «Ощадбанк». До його функціональних обов'язків відноситься фізична, технічна і комерційна безпека банку. Особисто з підсудними він не знайомий. Згідно кредитних справ ОСОБА_5 та ОСОБА_6, останні отримували кредит на купівлю автомобіля. Порядок оформлення кредиту наступний: особи звертаються з заявою про отримання кредиту та надають відповідний пакет документів, в якому міститься довідка про заробітну плату з місця роботи, яка підписується керівником підприємства та затверджується печаткою. Дана довідка перевіряється лише в тому випадку, коли є сумніви у достовірності даних, які в ній вказані. Оскільки, згідно вищевказаних кредитних справ, ніяких сумнівів, щодо достовірності довідок не було, вони не перевірялись, а тому дані особи отримали кредит.
Свідок ОСОБА_25, ОСОБА_26 відмовилися давати покази на підставі ст. 63 Конституції України.
Крім того, вина підсудних підтверджується:
- матеріалами, вилучених в ході обшуку від 02.07.2009 року за місцем проживання матері ОСОБА_5 -ОСОБА_26 за адресою: АДРЕСА_18, під час якого були виявлені реєстраційні, бухгалтерські документи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ПП „Паритет-Кір", ПП „Тарон-Кір", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х" копіії паспортів засновників та директорів відповідно до реєстраційних документів зазначених підприємств.
т. 2 а.с. 1-411
- матеріалами, вилучених в ході обшуку від 02.07.2009 року автомобіля MITSUBISHI Outlender держ. номер НОМЕР_2, який належить ОСОБА_5 та протоколом огляду міста події від 02.07.2009 року, в ході якого були виявлені реєстраційні, бухгалтерські документи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ПП „Тарон-Кір", ПП „Украгроспецтех", та інші знарядя злочину, предмети та речі які свідчать про незаконну діяльність ПП „Паритет-Кір", ПП „Тарон-Кір", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х";
т. 3 а.с. 159-355
- матеріалами, вилучених в ході обшуку від 02.07.2009 року за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_9, під час якого були виявлені реєстраційні, бухгалтерські документи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ПП „Тарон-Кір", ПП „Украгроспецтех", та інші предмети та речі, які свідчать про незаконну діяльність ПП „Паритет-Кір", ПП „Тарон-Кір", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х";
т. 3 а.с. 1-142
- матеріалами, вилучених в ході обшуку від 02.07.2009 року автомобіля MITSUBISHI Outlender держ НОМЕР_32, який належить ОСОБА_6, в ході якого були виявлені реєстраційні, бухгалтерські документи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х" та інші знарядя злочину;
т. 3 а.с. 406-422
- матеріалами, вилучених в ході обшуку від 02.07.2009 року за місцем проживання ОСОБА_8 та ОСОБА_25 за адресою: АДРЕСА_10, під час якого були виявлені реєстраційні, бухгалтерські документи фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності ПП „Тарон-Кір", ПП „Украгроспецтех", та інші предмети та речі, які свідчать про незаконну діяльність ПП „Паритет-Кір", ПП „Тарон-Кір", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Україна-Спецагро", ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград", ПП „Століття плюс Кіровоград", ПП „Украгроспецтех", ПП „Авіта-Х";
т. 4 а.с. 32-285
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 131 від 10.08.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, підписи, розташовані в договорі № 15 від 1.02.2008 року а також в довіреностях ПП „Тарон-Кір" виконані ОСОБА_7;
т. 41 а.с. 14-18
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 130 від 10.08.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, підписи, розташовані в податковій накладній ПП „Тарон-Кір" № 233 від 17.10.2008 року, в договорі № 959 від 7.10.2008 року з додатками виконані ОСОБА_7.
т. 41 а.с. 75-82
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 142 від 5.11.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Авіта-Х", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 41 а.с. 135-149
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 136 від 21.10.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ТОВ „Дезинсекційний союз", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6;
т. 41 а.с. 175-189
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 144 від 17.11.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Століття плюс Кіровоград", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6;
т. 41 а.с. 214-220
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 138 від 27.10.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Украгроспецтех", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6;
т. 41 а.с. 246-261
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 137 від 23.10.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Україна-Спецагро", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 42 а.с. 16-30
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 135 від 16.10.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Тарон-Кір", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 42 а.с. 58-81
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 143 від 11.11.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 42 а.с. 106-115
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 146 від 20.11.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 42 а.с. 141-154
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 158 від 25.12.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти та підписи, розташовані в грошових чеках ПП „Паритет-Кір", виконані ОСОБА_7, ОСОБА_5, ОСОБА_6.
т. 42 а.с. 179-183
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 157 від 25.12.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти, розташовані в заявах на видачу чекових книжок по розрахунковим рахункам ПП „Тарон-Кір" відкритим в АКБ „Новий", виконані ОСОБА_7 і ОСОБА_6, рукописні тексти, розташовані в заявах на видачу чекових книжок по розрахунковим рахункам ПП „Україна-Спецагро" відкритим в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал", по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" відкритим в АКБ „Новий", по розрахунковим рахункам ПП „Століття плюс Кіровоград" відкритим в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал", виконані ОСОБА_6 і ОСОБА_5, в заявах на видачу чекових книжок по розрахунковим рахункам ПП „Україна-Спецагро" відкритим в Херсонській філії ВАТ „Кредитпромбанк", по розрахунковим рахункам ПП „Сільгоспнафтотрейд" відкритим в АКБ „Новий", по розрахунковим рахункам ПП „Тарон-Кір" відкритим в АКБ „Новий", по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" відкритим в АКБ „Новий", виконані ОСОБА_5.
т. 42 а.с. 210-222
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 159 від 25.12.2009 року, проведеної експертом експертного сектору УСБУ в Кіровоградській області, відповідно до якої, рукописні тексти, виконані в документах облікових справ ПП „Україна-Спецагро", ТОВ „Дезинсекційний союз", ПП „Століття плюс Кіровоград", вилучених в ДПІ у м.Кіровограді, в документах податкової звітності ПП „Украгроспецтех", ПП „Сільгоспнафтотрейд", ПП „Паритет-Кір", виконані ОСОБА_8.
т. 42 а.с. 249-255
- матеріалами судово-почеркознавчої експертизи № 580/02 від 21.03.2011 року, відповідно до якої, рукописні записи та підпис в кредитній заявці ОСОБА_6 від 24.07.2008 р., виконані самим ОСОБА_6, підпис у кредитній заявці ОСОБА_5 від 16.12.2008 ймовірно виконаний ОСОБА_5
т. 65 а.с.117-124
- висновком судово-економічної експертизи № 5/1 від 28.02.2011 р. внаслідок відображення в податковій звітності безтоварних операцій з ПП «Тарон-Кір»ПП «Сільгосптафтотрейд Кіровоград», ПП «Паритет-Кір», ПП «Століття плюс Кіровоград», які мають ознаки фіктивності, директор ПП ПКФ „Каскад" ОСОБА_18, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 і ОСОБА_8 та за їх пособництва, в період з 1.05.2008р. по 30.11.2009р., умисно ухилився від сплати до державного бюджету податку на прибуток підприємства в сумі 796 557,46грн., а також податку на додану вартість в сумі 637 245,9грн., а всього на загальну суму 1 433 803,36грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в великих розмірах.
т. 66 а.с.150-163
- протоколом виїмки від 6.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Тарон-Кір".
т. 11 а.с.155
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_5.
т. 13 а.с. 9-13
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_4.
т. 13 а.с. 237-244
- протоколом виїмки від 4.08.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_4.
т. 13 а.с. 357
- протоколом виїмки від 22.10.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_15.
т. 13 а.с. 370-371
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в ЗАТ КБ „Приватбанк" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_13 і НОМЕР_14.
т. 13 а.с. 381-383
- протоколом виїмки від 23.12.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_5.
т. 13 а.с. 438-439
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Тарон-Кір" НОМЕР_4.
т. 13 а.с. 448-449
- протоколом виїмки від 7.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ТОВ „Дезинсекційний союз".
т. 18 а.с.31
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ТОВ „Дезинсекційний союз" НОМЕР_6.
т. 19 а.с. 6-10
- протоколом виїмки від 23.10.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ТОВ „Дезинсекційний союз" НОМЕР_7.
т. 19 а.с. 222-224
- протоколом виїмки від 13.10.2009 року, відповідно до якого в КОД „Райффайзен банк Аваль" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ТОВ „Дезинсекційний союз" НОМЕР_3 і № НОМЕР_1.
т. 19 а.с. 271-275
- протоколом виїмки від 23.12.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ТОВ „Дезинсекційний союз" НОМЕР_6.
т. 19 а.с. 436-437
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Сільгоспнафтотрейд Кіровоград".
т. 27 а.с.85
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Сільгоспнафтотрейд- Кіровоград" НОМЕР_16.
т. 28 а.с. 6-15
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград" НОМЕР_17.
т. 28 а.с. 198-199
- протоколом виїмки від 23.12.2009 року, відповідно до якого в АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахункових рахунках ПП „Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград" НОМЕР_6, НОМЕР_5, НОМЕР_4, НОМЕР_18, НОМЕР_17, НОМЕР_19.
т. 28 а.с. 280-281
- протоколом виїмки від 13.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Украгроспецтех".
т. 36 а.с. 39-41
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Украгроспецтех" НОМЕР_20.
т. 37 а.с. 6-8
- протоколом виїмки від 4.08.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Украгроспецтех" НОМЕР_20.
т. 37 а.с. 76
- протоколом виїмки від 22.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Украгроспецтех" НОМЕР_19.
т. 37 а.с. 91-93
- протоколом виїмки від 15.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградській обласній дирекції „ПРУ" ВАТ „Банк Фінанси та кредит" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Украгроспецтех" НОМЕР_21.
т. 37 а.с. 169-170
- протоколом виїмки від 23.12.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Украгроспецтех" НОМЕР_19.
т. 37 а.с. 204-205
- протоколом виїмки від 13.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Україна-Спецагро".
т. 22 а.с.21-22
- протоколом виїмки від 7.07.2009 року відповідно до якого в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Україна-Спецагро" НОМЕР_22.
т. 23 а.с. 7-8
- протоколом виїмки від 4.08.2009 року, відповідно до якого в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Україна-Спецагро" НОМЕР_22.
т. 23 а.с. 188
- протоколом виїмки від 13.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні Херсонської філії ВАТ „Кредитпромбанк" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Україна-Спецагро" НОМЕР_23.
т. 23 а.с. 205
- протоколом виїмки від 7.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Авіта-Х".
т. 31 а.с.23
- протоколом виїмки від 8.07.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Авіта-Х" НОМЕР_10.
т. 31 а.с. 164-166
- протоколом виїмки від 4.08.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Авіта-Х" НОМЕР_10.
т. 31 а.с. 245
- протоколом виїмки від 15.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградській обласній дирекції „ПРУ" ВАТ „Банк Фінанси та кредит" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Авіта-Х" НОМЕР_8.
т. 31 а.с. 346-347
- протоколом виїмки від 10.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Паритет-Кір".
т. 43 а.с.4
- протоколом виїмки від 22.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" НОМЕР_24 і НОМЕР_25.
т. 44 а.с. 10-17
- протоколом виїмки від 23.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" НОМЕР_24 і НОМЕР_25.
т. 44 а.с. 211-218
- протоколом виїмки від 15.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградській філії ЗАТ КБ „Приватбанк" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" НОМЕР_28 і НОМЕР_26.
т. 44 а.с. 413-415
- протоколом виїмки від 24.12.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділенні АКБ „Новий" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Паритет-Кір" НОМЕР_9 і НОМЕР_24.
т. 44 а.с. 462-463
- протоколом виїмки від 7.07.2009 року, відповідно до якого в Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому були вилучені реєстраційні документи ПП „Століття плюс Кіровоград".
т. 41 а.с.10
- протоколом виїмки від 6.07.2009 року, відповідно до якого в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Століття плюс Кіровоград" НОМЕР_12.
т. 41 а.с. 120
- протоколом виїмки від 4.08.2009 року, відповідно до якого в ЗАТ АКБ „Траст-Капітал" були вилучені банківські документи по розрахунковому рахунку ПП „Століття плюс Кіровоград" НОМЕР_12.
т. 41 а.с. 191
- протоколом виїмки від 15.10.2009 року, відповідно до якого в Кіровоградському відділені ПАТ „Легбанк" були вилучені банківські документи по розрахунковим рахункам ПП „Століття плюс Кіровоград" № НОМЕР_11 і НОМЕР_27.
т. 41 а.с. 220
- довідкою від 19 травня 2011 року № 4/35-10/33428566 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Тарон-Кір»;
т. 65 а.с. 197-198
- довідкою від 13 травня 2011 року № 2/35-10/36005768 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Україна-Спецагро»за період з 28.02.2008р. по 20.05.2008р., з 20.05.2009р. по 17.07.2009р., з 27.03.2007р. по 14.09.2009р.;
т. 65 а.с. 200-201
- довідкою від 18 травня 2011 року № 3/35-10/35451255 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Украгроспецтех»;
т. 65 а.с. 203-204
- довідкою від 19 травня 2011 року № 6/35-10/35192709 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Століття плюс Кіровоград»;
т. 65 а.с. 206-207
- довідкою від 19 травня 2011 року № 35-20/35084189 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»;
т. 65 а.с. 209-210
- довідкою від 19 травня 2011 року № 35-20/35084189 про результати проведеного аналізу руху коштів по рахункам ПП «Паритет-Кір»;
т. 65 а.с. 212-213
- довідкою від 12 травня 2011 року № 1/35-20/31203733 про результати проведеного аналізу руху коштів ТОВ «Дезинсекційний союз»;
т. 65 а.с. 215-217
- довідкою від 19 травня 2011 року № 5/35-20/35561768 про результати проведеного аналізу руху коштів ПП «Авіта-Х»;
т. 65 а.с. 219-220
- легалізованими матеріалами оперативно-розшукових заходів, які проводились з дозволу суду -зняття інформації з каналів зв'язку ( телефоні розмови ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 і ОСОБА_8 ).
т. 65 а.с. 219-220
Дослідивши в сукупності зібрані по справі докази, суд приходить до висновку, що вина підсудних ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 в судовому засіданні доведена повністю, та дії підпадають під ознаки злочинів: ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч.ч. 2,3 ст. 358, ч. 1 ст. 222 КК України, так як він вчинив: фіктивне підприємництво, тобто створення і придбання суб'єктів підприємницької діяльності ( юридичних осіб ) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинено повторно, що заподіяло заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, являючись організатором вчинення злочину; пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, скоєне за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах; підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає права, з метою його використання, за попередньою змовою групою осіб; використання завідомо підробленого документа; надання громадянином завідомо неправдивої інформації банкам з метою одержання кредиту; ОСОБА_6 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч.ч. 1,3 ст. 358, ч. 1 ст. 222 КК України, так як він вчинив: фіктивне підприємництво, тобто створення і придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинено повторно, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, являючись організатором вчинення злочину; пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, скоєне за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах; підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає права, з метою його використання; використання завідомо підробленого документа; надання громадянином завідомо неправдивої інформації банкам з метою одержання кредиту; ОСОБА_7 , за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 358 КК України так як він вчинив: фіктивне підприємництво, тобто створення і придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинено повторно, що заподіяло велику велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, являючись організатором вчинення злочину; пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, скоєне за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах; підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством і який надає права, з метою його використання, за попередньою змовою групою осіб; ОСОБА_8 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України так як вона вчинила: фіктивне підприємництво, тобто створення і придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинено повторно, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, являючись організатором вчинення злочину; пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, скоєне за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах; ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 за ч. 2 ст. 205 КК України, так як вони вчинили: фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності ( юридичної особи ), з метою прикриття незаконної діяльності, яке заподіяло велику матеріальну шкоду державі.
В судовому засіданні на стадії заяв, клопотань та доповнень:
- ОСОБА_5 заявлено клопотання, яке було підтримано його захисником ОСОБА_3, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, та про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 358 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як на його утриманні перебуває неповнолітня дитина.
- ОСОБА_6 заявлено клопотання, яке було підтримано його захисником ОСОБА_2, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 ; ч. 1 ст. 222, ч.1 ст. 358 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, та про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч. 3 ст. 358 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як на його утриманні перебуває неповнолітня дитина.
- ОСОБА_7 заявлено клопотання, яке було підтримано його захисником ОСОБА_1, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, та про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч.2 ст. 358 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як він є учасником бойових дій.
- ОСОБА_8 заявлено клопотання, яке було підтримано її захисником ОСОБА_3, про закриття кримінальної справи відносно неї за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, та про закриття кримінальної справи відносно неї за ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як на її утриманні перебуває матір похилого віку (1931 року народження), яка не має інших працездатних дітей крім неї, так як вона єдина дитина в матері.
- ОСОБА_9 заявлено клопотання, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як на його утриманні перебуває малолітня дитина.
- ОСОБА_10 заявлено клопотання, яке було підтримано її захисником ОСОБА_1, про закриття кримінальної справи відносно неї за ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як вона хворіє на тяжку хворобу - хронічний обструктивний бронхит.
- ОСОБА_11 заявлено клопотання, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як на його утриманні перебуває малолітня дитина.
- ОСОБА_12 заявлено клопотання, про закриття кримінальної справи відносно нього за ч.2 ст. 205 КК України на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році», так як він є інвалідом 3 групи, хворіє на тяжку хворобу -цукровий діабет, доза інсуліна, яка йому потрібна на добу, складає 92 одиниці.
Заслухавши думку прокурора та інших учасників судового процесу, які не заперечували проти заявлених клопотань, дослідивши обґрунтування клопотань та матеріали справи, суд приходить до висновку, що клопотання підсудних ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 підлягають задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до вимог ст. 49 КК України особи звільняються від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення ними злочинів і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: 1) два роки -у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі; 2) три роки -у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.
Оскільки ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочинів невеликої тяжкості, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222 КК України, ОСОБА_6 - у вчиненні злочинів невеликої тяжкості, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 ; ч. 1 ст. 222, ч.1 ст. 358 КК України, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 - у вчиненні злочинів невеликої тяжкості, передбачених, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, з дня вчинення ними зазначених вище злочинів минуло більше двох років, крім того, з дня вчинення ОСОБА_6 злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України -більше трьох років, даних про те, що після вчинення зазначених злочинів підсудні ухилялися від слідства або суду, та даних про вчинення нового злочину до закінчення строків давності, в матеріалах справи немає, підсудні вказали, що розуміють наслідки такого звільнення і що закриття справи з вище зазначеної підстави не є реабілітуючою, за таких обставин кримінальна справа в частині обвинувачення ОСОБА_5 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222 КК України, ОСОБА_6 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 ; ч. 1 ст. 222, ч.1 ст. 358 КК України, ОСОБА_7 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ОСОБА_8 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, підлягає закриттю у зв»язку із закінченням строків давності на підставі ст.49 КК України та ч. 2 ст. 11-1 КПК України, а дані особи звільненню від кримінальної відповідальності.
Відповідно до вимог ст. 6 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року, який набув чинності 28 липня 2011 року, особи, які підпадають під дію ст. 1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадженні органів дізнання, досудового слідства чи не розглянуті судами, а так само розглянуті судами, але вироки не набрали законної сили, про злочини, вчинені до набрання чинності цим Законом, звільняються від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах, визначених цим Законом.
Судом встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 обвинуваються у вчиненні злочинів середньої тяжкості, тобто злочинів, які не є тяжкими або особливо тяжкими, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_11 є особами, не позбавленими батьківських прав та на день набрання чинності Законом України «Про амністію у 2011 році»мають дітей, яким не виповнилось 18 років, ОСОБА_8 має на утриманні матір, яка досягла 70 -річного віку, ОСОБА_7 є учасником бойових дій, ОСОБА_10 та ОСОБА_12 є хворими на тяжкі хвороби, що перешкоджають відбуванню покарання та підпадають під визначення Переліку захворювань, які є підставою для подання в суди матеріалів про звільнення засуджених від подальшого відбування покарання, затвердженого наказом Державного департаменту України з питань виконання покарань та Міністерства охорони здоров'я України від 18 січня 2000 року № 3/6, всі вище перелічені особи не входять до кола осіб, зазначених у ст. 7 цього Закону, не заперечують проти застосування амністії та ознайомлені з наслідками застосування Закону України «Про амністію у 2011 році», про що подали до суду відповідні заяви.
За таких обставин, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_11 підлягають звільненню від кримінальної відповідальності на підставі п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році», ОСОБА_8 -на підставі п. є ст. 1 вищезазначеного Закону, ОСОБА_7 -на підставі п. д ст. 1 вищезазначеного Закону, ОСОБА_10 та ОСОБА_12 -на підставі п. г ст. 1 вищезазначеного Закону, а справа закриттю.
Цивільний позов по справі не заявлений.
Речові докази, які знаходяться в матеріалах справи, зберігати при справі.
Судові витрати по справі відсутні.
Керуючись ст. 49 КК України, п. 4 ст.6, ст. 11 1 , ст.ст. 248, 282 КПК України, ЗУ «Про амністію в 2011 році», суд
ПОСТАНОВИВ:
Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності передбаченої ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 358 КК України на підставі п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222 КК України, на підставі ст. 49 КК України у зв»язку із закінченням строків давності.
Звільнити ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч. 3 ст. 358 КК України на підставі п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 ; ч. 1 ст. 222, ч. 1 ст. 358 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв»язку із закінченням строків давності.
Звільнити ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч.2 ст. 358 КК України на підставі п. д ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв»язку із закінченням строків давності.
Звільнити ОСОБА_8 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. є ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_8 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв»язку із закінченням строків давності.
Звільнити ОСОБА_9 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_10 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. г ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_11 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. в ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Звільнити ОСОБА_12 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. г ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році»від 08 липня 2011 року.
Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_5 в скоєнні злочинів, передбачених ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 205; ч.5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_6 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 222, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_7 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.2 ст. 212, ч.2 ст. 358 КК , ОСОБА_8 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ОСОБА_9 за ч. 2 ст. 205 КК України, ОСОБА_10 за ч. 2 ст. 205 КК України, ОСОБА_11 за ч. 2 ст. 205 КК України, ОСОБА_12 за ч. 2 ст. 205 КК України -провадженням закрити.
Запобіжний захід відносно ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 у виді підписки про невиїзд -залишити без змін до набрання вироком законної сили, а з моменту набрання вироком законної сили, міру запобіжного заходу -скасувати.
Речові докази -документи, які знаходяться в матеріалах справи, зберігати при справі.
Арешт, накладений згідно постанови СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області від 06.07.2009 року на майно ОСОБА_5, згідно постанови СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області від 08.07.2009 року на майно ОСОБА_6 та згідно постанови СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області від 06.07.2009 року на майно ОСОБА_8 та на видаткову частину рахунків: ПП «Тарон-Кір»НОМЕР_4 відкритий в Кіровоградському відділенні КБ «Новий»; ПП «Авіта-Х»НОМЕР_10 відкритий в Кіровоградському відділенні КБ «Новий»; ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград»НОМЕР_17 відкритий в Кіровоградському відділенні КБ «Новий»; ПП «Украгроспецтех»НОМЕР_20 відкритий в Кіровоградському відділенні КБ «Новий»; ПП «Авіта-Х»НОМЕР_8 відкритий в Кіровоградській обласній дирекції філії «Придніпровське РУ»ВАТ «Банк «Фінанси та кредит»; ПП «Століття плюс Кіровоград»НОМЕР_12 відкритий в Кіровоградському відділенні ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал»; ПП «Україна-Спецагро»НОМЕР_22 відкритий в Кіровоградському відділенні ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал»-скасувати.
Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Кіровоградської області протягом 7 діб з дня її проголошення.
Суддя -підпис
Згідно з оригіналом
Суддя Кіровоградського районного
суду Кіровоградської області І.А. Бойко
| Дата ухвалення рішення | 04.02.2013 |
| Оприлюднено | 18.02.2013 |
| Номер документу | 29158364 |
| Судочинство | Кримінальне |
Судовий реєстр по справі —1108/1595/12
Постанова від 04.02.2013
Кримінальне
Кіровоградський районний суд Кіровоградської області
Бойко І. А.
'/%3e%3cpath d='M13.07 23.33c-.52 0-.43-.19-.61-.69l-1.53-5.01 11.74-6.96' fill='%23c8daea'/%3e%3cpath d='M13.07 23.33c.4 0 .57-.18.8-.4.14-.13.85-.83 2.13-2.07l-2.66-1.61' fill='%23a9c9dd'/%3e%3cpath d='M13.34 19.25c3.87 2.86 6.02 4.45 6.45 4.77.73.4 1.26.19 1.45-.68.26-1.24 2.36-11.14 2.62-12.37.27-1.08-.41-1.57-1.11-1.25-1.54.59-13.87 5.35-15.42 5.94-1.05.43-1.04 1.01-.19 1.27.27.09 1.59.5 3.96 1.24 5.49-3.47 8.54-5.39 9.15-5.78.44-.26.83-.12.51.17' fill='url(%23b)'/%3e%3c/svg%3e){kind=small}
 --%3e%3c!DOCTYPE svg PUBLIC '-//W3C//DTD SVG 1.1//EN' 'http://www.w3.org/Graphics/SVG/1.1/DTD/svg11.dtd'%3e%3csvg version='1.1' id='US_UK_Download_on_the' xmlns='http://www.w3.org/2000/svg' xmlns:xlink='http://www.w3.org/1999/xlink' x='0px' y='0px' width='135px' height='40px' viewBox='0 0 135 40' enable-background='new 0 0 135 40' xml:space='preserve'%3e%3cg%3e %3cpath fill='%23A6A6A6' d='M130.197%2c40H4.729C2.122%2c40%2c0%2c37.872%2c0%2c35.267V4.726C0%2c2.12%2c2.122%2c0%2c4.729%2c0h125.468 C132.803%2c0%2c135%2c2.12%2c135%2c4.726v30.541C135%2c37.872%2c132.803%2c40%2c130.197%2c40L130.197%2c40z'/%3e %3cpath d='M134.032%2c35.268c0%2c2.116-1.714%2c3.83-3.834%2c3.83H4.729c-2.119%2c0-3.839-1.714-3.839-3.83V4.725 c0-2.115%2c1.72-3.835%2c3.839-3.835h125.468c2.121%2c0%2c3.834%2c1.72%2c3.834%2c3.835L134.032%2c35.268L134.032%2c35.268z'/%3e %3cg%3e %3cg%3e %3cpath fill='white' d='M30.128%2c19.784c-0.029-3.223%2c2.639-4.791%2c2.761-4.864c-1.511-2.203-3.853-2.504-4.676-2.528 c-1.967-0.207-3.875%2c1.177-4.877%2c1.177c-1.022%2c0-2.565-1.157-4.228-1.123c-2.14%2c0.033-4.142%2c1.272-5.24%2c3.196 c-2.266%2c3.923-0.576%2c9.688%2c1.595%2c12.859c1.086%2c1.553%2c2.355%2c3.287%2c4.016%2c3.226c1.625-0.067%2c2.232-1.036%2c4.193-1.036 c1.943%2c0%2c2.513%2c1.036%2c4.207%2c0.997c1.744-0.028%2c2.842-1.56%2c3.89-3.127c1.255-1.78%2c1.759-3.533%2c1.779-3.623 C33.507%2c24.924%2c30.161%2c23.647%2c30.128%2c19.784z'/%3e %3cpath fill='white' d='M26.928%2c10.306c0.874-1.093%2c1.472-2.58%2c1.306-4.089c-1.265%2c0.056-2.847%2c0.875-3.758%2c1.944 c-0.806%2c0.942-1.526%2c2.486-1.34%2c3.938C24.557%2c12.205%2c26.016%2c11.382%2c26.928%2c10.306z'/%3e %3c/g%3e %3c/g%3e %3cg%3e %3cpath fill='white' d='M53.645%2c31.504h-2.271l-1.244-3.909h-4.324l-1.185%2c3.909h-2.211l4.284-13.308h2.646L53.645%2c31.504z M49.755%2c25.955L48.63%2c22.48c-0.119-0.355-0.342-1.191-0.671-2.507h-0.04c-0.131%2c0.566-0.342%2c1.402-0.632%2c2.507l-1.105%2c3.475 H49.755z'/%3e %3cpath fill='white' d='M64.662%2c26.588c0%2c1.632-0.441%2c2.922-1.323%2c3.869c-0.79%2c0.843-1.771%2c1.264-2.942%2c1.264 c-1.264%2c0-2.172-0.454-2.725-1.362h-0.04v5.055h-2.132V25.067c0-1.026-0.027-2.079-0.079-3.159h1.875l0.119%2c1.521h0.04 c0.711-1.146%2c1.79-1.718%2c3.238-1.718c1.132%2c0%2c2.077%2c0.447%2c2.833%2c1.342C64.284%2c23.949%2c64.662%2c25.127%2c64.662%2c26.588z M62.49%2c26.666 c0-0.934-0.21-1.704-0.632-2.31c-0.461-0.632-1.08-0.948-1.856-0.948c-0.526%2c0-1.004%2c0.176-1.431%2c0.523 c-0.428%2c0.35-0.708%2c0.807-0.839%2c1.373c-0.066%2c0.264-0.099%2c0.48-0.099%2c0.65v1.6c0%2c0.698%2c0.214%2c1.287%2c0.642%2c1.768 s0.984%2c0.721%2c1.668%2c0.721c0.803%2c0%2c1.428-0.31%2c1.875-0.928C62.266%2c28.496%2c62.49%2c27.68%2c62.49%2c26.666z'/%3e %3cpath fill='white' d='M75.699%2c26.588c0%2c1.632-0.441%2c2.922-1.324%2c3.869c-0.789%2c0.843-1.77%2c1.264-2.941%2c1.264 c-1.264%2c0-2.172-0.454-2.724-1.362H68.67v5.055h-2.132V25.067c0-1.026-0.027-2.079-0.079-3.159h1.875l0.119%2c1.521h0.04 c0.71-1.146%2c1.789-1.718%2c3.238-1.718c1.131%2c0%2c2.076%2c0.447%2c2.834%2c1.342C75.32%2c23.949%2c75.699%2c25.127%2c75.699%2c26.588z M73.527%2c26.666 c0-0.934-0.211-1.704-0.633-2.31c-0.461-0.632-1.078-0.948-1.855-0.948c-0.527%2c0-1.004%2c0.176-1.432%2c0.523 c-0.428%2c0.35-0.707%2c0.807-0.838%2c1.373c-0.065%2c0.264-0.099%2c0.48-0.099%2c0.65v1.6c0%2c0.698%2c0.214%2c1.287%2c0.64%2c1.768 c0.428%2c0.48%2c0.984%2c0.721%2c1.67%2c0.721c0.803%2c0%2c1.428-0.31%2c1.875-0.928C73.303%2c28.496%2c73.527%2c27.68%2c73.527%2c26.666z'/%3e %3cpath fill='white' d='M88.039%2c27.772c0%2c1.132-0.393%2c2.053-1.182%2c2.764c-0.867%2c0.777-2.074%2c1.165-3.625%2c1.165 c-1.432%2c0-2.58-0.276-3.449-0.829l0.494-1.777c0.936%2c0.566%2c1.963%2c0.85%2c3.082%2c0.85c0.803%2c0%2c1.428-0.182%2c1.877-0.544 c0.447-0.362%2c0.67-0.848%2c0.67-1.454c0-0.54-0.184-0.995-0.553-1.364c-0.367-0.369-0.98-0.712-1.836-1.029 c-2.33-0.869-3.494-2.142-3.494-3.816c0-1.094%2c0.408-1.991%2c1.225-2.689c0.814-0.699%2c1.9-1.048%2c3.258-1.048 c1.211%2c0%2c2.217%2c0.211%2c3.02%2c0.632l-0.533%2c1.738c-0.75-0.408-1.598-0.612-2.547-0.612c-0.75%2c0-1.336%2c0.185-1.756%2c0.553 c-0.355%2c0.329-0.533%2c0.73-0.533%2c1.205c0%2c0.526%2c0.203%2c0.961%2c0.611%2c1.303c0.355%2c0.316%2c1%2c0.658%2c1.936%2c1.027 c1.145%2c0.461%2c1.986%2c1%2c2.527%2c1.618C87.77%2c26.081%2c88.039%2c26.852%2c88.039%2c27.772z'/%3e %3cpath fill='white' d='M95.088%2c23.508h-2.35v4.659c0%2c1.185%2c0.414%2c1.777%2c1.244%2c1.777c0.381%2c0%2c0.697-0.033%2c0.947-0.099l0.059%2c1.619 c-0.42%2c0.157-0.973%2c0.236-1.658%2c0.236c-0.842%2c0-1.5-0.257-1.975-0.77c-0.473-0.514-0.711-1.376-0.711-2.587v-4.837h-1.4v-1.6h1.4 v-1.757l2.094-0.632v2.389h2.35V23.508z'/%3e %3cpath fill='white' d='M105.691%2c26.627c0%2c1.475-0.422%2c2.686-1.264%2c3.633c-0.883%2c0.975-2.055%2c1.461-3.516%2c1.461 c-1.408%2c0-2.529-0.467-3.365-1.401s-1.254-2.113-1.254-3.534c0-1.487%2c0.43-2.705%2c1.293-3.652c0.861-0.948%2c2.023-1.422%2c3.484-1.422 c1.408%2c0%2c2.541%2c0.467%2c3.396%2c1.402C105.283%2c24.021%2c105.691%2c25.192%2c105.691%2c26.627z M103.479%2c26.696 c0-0.885-0.189-1.644-0.572-2.277c-0.447-0.766-1.086-1.148-1.914-1.148c-0.857%2c0-1.508%2c0.383-1.955%2c1.148 c-0.383%2c0.634-0.572%2c1.405-0.572%2c2.317c0%2c0.885%2c0.189%2c1.644%2c0.572%2c2.276c0.461%2c0.766%2c1.105%2c1.148%2c1.936%2c1.148 c0.814%2c0%2c1.453-0.39%2c1.914-1.168C103.281%2c28.347%2c103.479%2c27.58%2c103.479%2c26.696z'/%3e %3cpath fill='white' d='M112.621%2c23.783c-0.211-0.039-0.436-0.059-0.672-0.059c-0.75%2c0-1.33%2c0.283-1.738%2c0.85 c-0.355%2c0.5-0.533%2c1.132-0.533%2c1.895v5.035h-2.131l0.02-6.574c0-1.106-0.027-2.113-0.08-3.021h1.857l0.078%2c1.836h0.059 c0.225-0.631%2c0.58-1.139%2c1.066-1.52c0.475-0.343%2c0.988-0.514%2c1.541-0.514c0.197%2c0%2c0.375%2c0.014%2c0.533%2c0.039V23.783z'/%3e %3cpath fill='white' d='M122.156%2c26.252c0%2c0.382-0.025%2c0.704-0.078%2c0.967h-6.396c0.025%2c0.948%2c0.334%2c1.673%2c0.928%2c2.173 c0.539%2c0.447%2c1.236%2c0.671%2c2.092%2c0.671c0.947%2c0%2c1.811-0.151%2c2.588-0.454l0.334%2c1.48c-0.908%2c0.396-1.98%2c0.593-3.217%2c0.593 c-1.488%2c0-2.656-0.438-3.506-1.313c-0.848-0.875-1.273-2.05-1.273-3.524c0-1.447%2c0.395-2.652%2c1.186-3.613 c0.828-1.026%2c1.947-1.539%2c3.355-1.539c1.383%2c0%2c2.43%2c0.513%2c3.141%2c1.539C121.873%2c24.047%2c122.156%2c25.055%2c122.156%2c26.252z M120.123%2c25.699c0.014-0.632-0.125-1.178-0.414-1.639c-0.369-0.593-0.936-0.889-1.699-0.889c-0.697%2c0-1.264%2c0.289-1.697%2c0.869 c-0.355%2c0.461-0.566%2c1.014-0.631%2c1.658H120.123z'/%3e %3c/g%3e %3cg%3e %3cg%3e %3cpath fill='white' d='M49.05%2c10.009c0%2c1.177-0.353%2c2.063-1.058%2c2.658c-0.653%2c0.549-1.581%2c0.824-2.783%2c0.824 c-0.596%2c0-1.106-0.026-1.533-0.078V6.982c0.557-0.09%2c1.157-0.136%2c1.805-0.136c1.145%2c0%2c2.008%2c0.249%2c2.59%2c0.747 C48.723%2c8.156%2c49.05%2c8.961%2c49.05%2c10.009z M47.945%2c10.038c0-0.763-0.202-1.348-0.606-1.756c-0.404-0.407-0.994-0.611-1.771-0.611 c-0.33%2c0-0.611%2c0.022-0.844%2c0.068v4.889c0.129%2c0.02%2c0.365%2c0.029%2c0.708%2c0.029c0.802%2c0%2c1.421-0.223%2c1.857-0.669 S47.945%2c10.892%2c47.945%2c10.038z'/%3e %3cpath fill='white' d='M54.909%2c11.037c0%2c0.725-0.207%2c1.319-0.621%2c1.785c-0.434%2c0.479-1.009%2c0.718-1.727%2c0.718 c-0.692%2c0-1.243-0.229-1.654-0.689c-0.41-0.459-0.615-1.038-0.615-1.736c0-0.73%2c0.211-1.329%2c0.635-1.794s0.994-0.698%2c1.712-0.698 c0.692%2c0%2c1.248%2c0.229%2c1.669%2c0.688C54.708%2c9.757%2c54.909%2c10.333%2c54.909%2c11.037z M53.822%2c11.071c0-0.435-0.094-0.808-0.281-1.119 c-0.22-0.376-0.533-0.564-0.94-0.564c-0.421%2c0-0.741%2c0.188-0.961%2c0.564c-0.188%2c0.311-0.281%2c0.69-0.281%2c1.138 c0%2c0.435%2c0.094%2c0.808%2c0.281%2c1.119c0.227%2c0.376%2c0.543%2c0.564%2c0.951%2c0.564c0.4%2c0%2c0.714-0.191%2c0.94-0.574 C53.725%2c11.882%2c53.822%2c11.506%2c53.822%2c11.071z'/%3e %3cpath fill='white' d='M62.765%2c8.719l-1.475%2c4.714h-0.96l-0.611-2.047c-0.155-0.511-0.281-1.019-0.379-1.523h-0.019 c-0.091%2c0.518-0.217%2c1.025-0.379%2c1.523l-0.649%2c2.047h-0.971l-1.387-4.714h1.077l0.533%2c2.241c0.129%2c0.53%2c0.235%2c1.035%2c0.32%2c1.513 h0.019c0.078-0.394%2c0.207-0.896%2c0.389-1.503l0.669-2.25h0.854l0.641%2c2.202c0.155%2c0.537%2c0.281%2c1.054%2c0.378%2c1.552h0.029 c0.071-0.485%2c0.178-1.002%2c0.32-1.552l0.572-2.202H62.765z'/%3e %3cpath fill='white' d='M68.198%2c13.433H67.15v-2.7c0-0.832-0.316-1.248-0.95-1.248c-0.311%2c0-0.562%2c0.114-0.757%2c0.343 c-0.193%2c0.229-0.291%2c0.499-0.291%2c0.808v2.796h-1.048v-3.366c0-0.414-0.013-0.863-0.038-1.349h0.921l0.049%2c0.737h0.029 c0.122-0.229%2c0.304-0.418%2c0.543-0.569c0.284-0.176%2c0.602-0.265%2c0.95-0.265c0.44%2c0%2c0.806%2c0.142%2c1.097%2c0.427 c0.362%2c0.349%2c0.543%2c0.87%2c0.543%2c1.562V13.433z'/%3e %3cpath fill='white' d='M71.088%2c13.433h-1.047V6.556h1.047V13.433z'/%3e %3cpath fill='white' d='M77.258%2c11.037c0%2c0.725-0.207%2c1.319-0.621%2c1.785c-0.434%2c0.479-1.01%2c0.718-1.727%2c0.718 c-0.693%2c0-1.244-0.229-1.654-0.689c-0.41-0.459-0.615-1.038-0.615-1.736c0-0.73%2c0.211-1.329%2c0.635-1.794s0.994-0.698%2c1.711-0.698 c0.693%2c0%2c1.248%2c0.229%2c1.67%2c0.688C77.057%2c9.757%2c77.258%2c10.333%2c77.258%2c11.037z M76.17%2c11.071c0-0.435-0.094-0.808-0.281-1.119 c-0.219-0.376-0.533-0.564-0.939-0.564c-0.422%2c0-0.742%2c0.188-0.961%2c0.564c-0.188%2c0.311-0.281%2c0.69-0.281%2c1.138 c0%2c0.435%2c0.094%2c0.808%2c0.281%2c1.119c0.227%2c0.376%2c0.543%2c0.564%2c0.951%2c0.564c0.4%2c0%2c0.713-0.191%2c0.939-0.574 C76.074%2c11.882%2c76.17%2c11.506%2c76.17%2c11.071z'/%3e %3cpath fill='white' d='M82.33%2c13.433h-0.941l-0.078-0.543h-0.029c-0.322%2c0.433-0.781%2c0.65-1.377%2c0.65 c-0.445%2c0-0.805-0.143-1.076-0.427c-0.246-0.258-0.369-0.579-0.369-0.96c0-0.576%2c0.24-1.015%2c0.723-1.319 c0.482-0.304%2c1.16-0.453%2c2.033-0.446V10.3c0-0.621-0.326-0.931-0.979-0.931c-0.465%2c0-0.875%2c0.117-1.229%2c0.349l-0.213-0.688 c0.438-0.271%2c0.979-0.407%2c1.617-0.407c1.232%2c0%2c1.85%2c0.65%2c1.85%2c1.95v1.736C82.262%2c12.78%2c82.285%2c13.155%2c82.33%2c13.433z M81.242%2c11.813v-0.727c-1.156-0.02-1.734%2c0.297-1.734%2c0.95c0%2c0.246%2c0.066%2c0.43%2c0.201%2c0.553c0.135%2c0.123%2c0.307%2c0.184%2c0.512%2c0.184 c0.23%2c0%2c0.445-0.073%2c0.641-0.218c0.197-0.146%2c0.318-0.331%2c0.363-0.558C81.236%2c11.946%2c81.242%2c11.884%2c81.242%2c11.813z'/%3e %3cpath fill='white' d='M88.285%2c13.433h-0.93l-0.049-0.757h-0.029c-0.297%2c0.576-0.803%2c0.864-1.514%2c0.864 c-0.568%2c0-1.041-0.223-1.416-0.669s-0.562-1.025-0.562-1.736c0-0.763%2c0.203-1.381%2c0.611-1.853c0.395-0.44%2c0.879-0.66%2c1.455-0.66 c0.633%2c0%2c1.076%2c0.213%2c1.328%2c0.64h0.02V6.556h1.049v5.607C88.248%2c12.622%2c88.26%2c13.045%2c88.285%2c13.433z M87.199%2c11.445v-0.786 c0-0.136-0.01-0.246-0.029-0.33c-0.059-0.252-0.186-0.464-0.379-0.635c-0.195-0.171-0.43-0.257-0.701-0.257 c-0.391%2c0-0.697%2c0.155-0.922%2c0.466c-0.223%2c0.311-0.336%2c0.708-0.336%2c1.193c0%2c0.466%2c0.107%2c0.844%2c0.322%2c1.135 c0.227%2c0.31%2c0.533%2c0.465%2c0.916%2c0.465c0.344%2c0%2c0.619-0.129%2c0.828-0.388C87.1%2c12.069%2c87.199%2c11.781%2c87.199%2c11.445z'/%3e %3cpath fill='white' d='M97.248%2c11.037c0%2c0.725-0.207%2c1.319-0.621%2c1.785c-0.434%2c0.479-1.008%2c0.718-1.727%2c0.718 c-0.691%2c0-1.242-0.229-1.654-0.689c-0.41-0.459-0.615-1.038-0.615-1.736c0-0.73%2c0.211-1.329%2c0.635-1.794s0.994-0.698%2c1.713-0.698 c0.691%2c0%2c1.248%2c0.229%2c1.668%2c0.688C97.047%2c9.757%2c97.248%2c10.333%2c97.248%2c11.037z M96.162%2c11.071c0-0.435-0.094-0.808-0.281-1.119 c-0.221-0.376-0.533-0.564-0.941-0.564c-0.42%2c0-0.74%2c0.188-0.961%2c0.564c-0.188%2c0.311-0.281%2c0.69-0.281%2c1.138 c0%2c0.435%2c0.094%2c0.808%2c0.281%2c1.119c0.227%2c0.376%2c0.543%2c0.564%2c0.951%2c0.564c0.4%2c0%2c0.715-0.191%2c0.941-0.574 C96.064%2c11.882%2c96.162%2c11.506%2c96.162%2c11.071z'/%3e %3cpath fill='white' d='M102.883%2c13.433h-1.047v-2.7c0-0.832-0.316-1.248-0.951-1.248c-0.311%2c0-0.562%2c0.114-0.756%2c0.343 s-0.291%2c0.499-0.291%2c0.808v2.796h-1.049v-3.366c0-0.414-0.012-0.863-0.037-1.349h0.92l0.049%2c0.737h0.029 c0.123-0.229%2c0.305-0.418%2c0.543-0.569c0.285-0.176%2c0.602-0.265%2c0.951-0.265c0.439%2c0%2c0.805%2c0.142%2c1.096%2c0.427 c0.363%2c0.349%2c0.543%2c0.87%2c0.543%2c1.562V13.433z'/%3e %3cpath fill='white' d='M109.936%2c9.504h-1.154v2.29c0%2c0.582%2c0.205%2c0.873%2c0.611%2c0.873c0.188%2c0%2c0.344-0.016%2c0.467-0.049 l0.027%2c0.795c-0.207%2c0.078-0.479%2c0.117-0.814%2c0.117c-0.414%2c0-0.736-0.126-0.969-0.378c-0.234-0.252-0.35-0.676-0.35-1.271V9.504 h-0.689V8.719h0.689V7.855l1.027-0.31v1.173h1.154V9.504z'/%3e %3cpath fill='white' d='M115.484%2c13.433h-1.049v-2.68c0-0.845-0.316-1.268-0.949-1.268c-0.486%2c0-0.818%2c0.245-1%2c0.735 c-0.031%2c0.103-0.049%2c0.229-0.049%2c0.377v2.835h-1.047V6.556h1.047v2.841h0.02c0.33-0.517%2c0.803-0.775%2c1.416-0.775 c0.434%2c0%2c0.793%2c0.142%2c1.078%2c0.427c0.355%2c0.355%2c0.533%2c0.883%2c0.533%2c1.581V13.433z'/%3e %3cpath fill='white' d='M121.207%2c10.853c0%2c0.188-0.014%2c0.346-0.039%2c0.475h-3.143c0.014%2c0.466%2c0.164%2c0.821%2c0.455%2c1.067 c0.266%2c0.22%2c0.609%2c0.33%2c1.029%2c0.33c0.465%2c0%2c0.889-0.074%2c1.271-0.223l0.164%2c0.728c-0.447%2c0.194-0.973%2c0.291-1.582%2c0.291 c-0.73%2c0-1.305-0.215-1.721-0.645c-0.418-0.43-0.625-1.007-0.625-1.731c0-0.711%2c0.193-1.303%2c0.582-1.775 c0.406-0.504%2c0.955-0.756%2c1.648-0.756c0.678%2c0%2c1.193%2c0.252%2c1.541%2c0.756C121.068%2c9.77%2c121.207%2c10.265%2c121.207%2c10.853z M120.207%2c10.582c0.008-0.311-0.061-0.579-0.203-0.805c-0.182-0.291-0.459-0.437-0.834-0.437c-0.342%2c0-0.621%2c0.142-0.834%2c0.427 c-0.174%2c0.227-0.277%2c0.498-0.311%2c0.815H120.207z'/%3e %3c/g%3e %3c/g%3e%3c/g%3e%3c/svg%3e){kind=small}
' spreadMethod='pad' id='linearGradient50'%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300a0ff' offset='0' id='stop52' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300a1ff' offset='0.0066' id='stop54' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300beff' offset='0.2601' id='stop56' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300d2ff' offset='0.5122' id='stop58' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300dfff' offset='0.7604' id='stop60' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300e3ff' offset='1' id='stop62' /%3e%3c/linearGradient%3e%3clinearGradient x1='43.8344' y1='171.9986' x2='19.637501' y2='171.9986' gradientUnits='userSpaceOnUse' gradientTransform='matrix(0.8%2c0%2c0%2c-0.8%2c0%2c161.6)' spreadMethod='pad' id='linearGradient68'%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%23ffe000' offset='0' id='stop70' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%23ffbd00' offset='0.4087' id='stop72' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:orange' offset='0.7754' id='stop74' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%23ff9c00' offset='1' id='stop76' /%3e%3c/linearGradient%3e%3clinearGradient x1='34.827' y1='169.7039' x2='12.0687' y2='146.9456' gradientUnits='userSpaceOnUse' gradientTransform='matrix(0.8%2c0%2c0%2c-0.8%2c0%2c161.6)' spreadMethod='pad' id='linearGradient82'%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%23ff3a44' offset='0' id='stop84' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%23c31162' offset='1' id='stop86' /%3e%3c/linearGradient%3e%3clinearGradient x1='17.2973' y1='191.82381' x2='27.4599' y2='181.6613' gradientUnits='userSpaceOnUse' gradientTransform='matrix(0.8%2c0%2c0%2c-0.8%2c0%2c161.6)' spreadMethod='pad' id='linearGradient92'%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2332a071' offset='0' id='stop94' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%232da771' offset='0.0685' id='stop96' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2315cf74' offset='0.4762' id='stop98' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2306e775' offset='0.8009' id='stop100' /%3e%3cstop style='stop-opacity:1%3bstop-color:%2300f076' offset='1' id='stop102' /%3e%3c/linearGradient%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath110'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path112' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cmask maskUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='1' height='1' id='mask114'%3e%3cg id='g116'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath110)' id='g118'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:black%3bfill-opacity:0.2%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path120' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/mask%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath126'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path128' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath130'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path132' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cpattern patternTransform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)' patternUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='124' height='48' id='pattern134'%3e%3cg id='g136' /%3e%3cg id='g138'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath130)' id='g140'%3e%3cg id='g142'%3e%3cpath d='M 29.625%2c20.695 18.012%2c14.098 C 17.363%2c13.727 16.781%2c13.754 16.406%2c14.09 l -0.058%2c-0.063 0.058%2c-0.058 c 0.375%2c-0.336 0.957%2c-0.36 1.606%2c0.011 l 11.687%2c6.641 -0.074%2c0.074 z' style='fill:black%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path144' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/pattern%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath158'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path160' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cmask maskUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='1' height='1' id='mask162'%3e%3cg id='g164'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath158)' id='g166'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:black%3bfill-opacity:0.12000002%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path168' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/mask%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath174'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path176' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath178'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path180' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cpattern patternTransform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)' patternUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='124' height='48' id='pattern182'%3e%3cg id='g184' /%3e%3cg id='g186'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath178)' id='g188'%3e%3cg id='g190'%3e%3cpath d='m 16.348%2c14.145 c -0.235%2c0.246 -0.371%2c0.628 -0.371%2c1.125 l 0%2c-0.118 c 0%2c-0.496 0.136%2c-0.879 0.371%2c-1.125 l 0.058%2c0.063 -0.058%2c0.055 z' style='fill:black%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path192' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/pattern%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath206'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path208' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cmask maskUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='1' height='1' id='mask210'%3e%3cg id='g212'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath206)' id='g214'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:black%3bfill-opacity:0.12000002%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path216' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/mask%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath222'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path224' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath226'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path228' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cpattern patternTransform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)' patternUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='124' height='48' id='pattern230'%3e%3cg id='g232' /%3e%3cg id='g234'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath226)' id='g236'%3e%3cg id='g238'%3e%3cpath d='m 33.613%2c22.961 -3.988%2c-2.266 0.074%2c-0.074 3.914%2c2.223 c 0.559%2c0.316 0.836%2c0.734 0.836%2c1.156 -0.047%2c-0.379 -0.332%2c-0.75 -0.836%2c-1.039 z' style='fill:black%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path240' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/pattern%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath254'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path256' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cmask maskUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='1' height='1' id='mask258'%3e%3cg id='g260'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath254)' id='g262'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:black%3bfill-opacity:0.25%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path264' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/mask%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath270'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path272' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cclipPath clipPathUnits='userSpaceOnUse' id='clipPath274'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' id='path276' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/clipPath%3e%3cpattern patternTransform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)' patternUnits='userSpaceOnUse' x='0' y='0' width='124' height='48' id='pattern278'%3e%3cg id='g280' /%3e%3cg id='g282'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath274)' id='g284'%3e%3cg id='g286'%3e%3cpath d='m 18.012%2c33.902 15.601%2c-8.863 c 0.508%2c-0.289 0.789%2c-0.66 0.836%2c-1.039 0%2c0.418 -0.277%2c0.836 -0.836%2c1.156 L 18.012%2c34.02 c -1.117%2c0.632 -2.035%2c0.105 -2.035%2c-1.176 l 0%2c-0.114 c 0%2c1.278 0.918%2c1.805 2.035%2c1.172 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path288' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/pattern%3e%3c/defs%3e%3csodipodi:namedview pagecolor='white' bordercolor='%23666666' borderopacity='1' objecttolerance='10' gridtolerance='10' guidetolerance='10' inkscape:pageopacity='0' inkscape:pageshadow='2' inkscape:window-width='1366' inkscape:window-height='705' id='namedview4' showgrid='false' inkscape:zoom='7.6276974' inkscape:cx='93.965168' inkscape:cy='29.61582' inkscape:window-x='-8' inkscape:window-y='-8' inkscape:window-maximized='1' inkscape:current-layer='g10' /%3e%3cg id='g10' inkscape:groupmode='layer' inkscape:label='google-play-badge' transform='matrix(1.25%2c0%2c0%2c-1.25%2c-9.4247625%2c49.85025)'%3e%3cg id='g12' transform='matrix(1.0023923%2c0%2c0%2c0.99072975%2c-0.29664807%2c0)'%3e%3cpath d='M 112%2c8 12%2c8 C 9.801%2c8 8%2c9.801 8%2c12 l 0%2c24 c 0%2c2.199 1.801%2c4 4%2c4 l 100%2c0 c 2.199%2c0 4%2c-1.801 4%2c-4 l 0%2c-24 c 0%2c-2.199 -1.801%2c-4 -4%2c-4 z' style='fill:black%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path14' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3cpath d='m 112%2c39.359 c 1.852%2c0 3.359%2c-1.507 3.359%2c-3.359 l 0%2c-24 c 0%2c-1.852 -1.507%2c-3.359 -3.359%2c-3.359 l -100%2c0 c -1.852%2c0 -3.359%2c1.507 -3.359%2c3.359 l 0%2c24 c 0%2c1.852 1.507%2c3.359 3.359%2c3.359 l 100%2c0 M 112%2c40 12%2c40 C 9.801%2c40 8%2c38.199 8%2c36 L 8%2c12 C 8%2c9.801 9.801%2c8 12%2c8 l 100%2c0 c 2.199%2c0 4%2c1.801 4%2c4 l 0%2c24 c 0%2c2.199 -1.801%2c4 -4%2c4 z' style='fill:%23a6a6a6%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path16' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3cg id='g18' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 45.934%2c16.195 c 0%2c0.668 -0.2%2c1.203 -0.594%2c1.602 -0.453%2c0.473 -1.043%2c0.711 -1.766%2c0.711 -0.691%2c0 -1.281%2c-0.242 -1.765%2c-0.719 -0.485%2c-0.484 -0.727%2c-1.078 -0.727%2c-1.789 0%2c-0.711 0.242%2c-1.305 0.727%2c-1.785 0.484%2c-0.481 1.074%2c-0.723 1.765%2c-0.723 0.344%2c0 0.672%2c0.071 0.985%2c0.203 0.312%2c0.133 0.566%2c0.313 0.75%2c0.535 l -0.418%2c0.422 c -0.321%2c-0.379 -0.758%2c-0.566 -1.317%2c-0.566 -0.504%2c0 -0.941%2c0.176 -1.312%2c0.531 -0.367%2c0.356 -0.551%2c0.817 -0.551%2c1.383 0%2c0.566 0.184%2c1.031 0.551%2c1.387 0.371%2c0.351 0.808%2c0.531 1.312%2c0.531 0.535%2c0 0.985%2c-0.18 1.34%2c-0.535 0.234%2c-0.235 0.367%2c-0.559 0.402%2c-0.973 l -1.742%2c0 0%2c-0.578 2.324%2c0 c 0.028%2c0.125 0.036%2c0.246 0.036%2c0.363 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path20' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g22' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 49.621%2c14.191 -2.183%2c0 0%2c1.52 1.968%2c0 0%2c0.578 -1.968%2c0 0%2c1.52 2.183%2c0 0%2c0.589 -2.801%2c0 0%2c-4.796 2.801%2c0 0%2c0.589 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path24' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g26' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 52.223%2c18.398 -0.618%2c0 0%2c-4.207 -1.339%2c0 0%2c-0.589 3.297%2c0 0%2c0.589 -1.34%2c0 0%2c4.207 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path28' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g30' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 55.949%2c18.398 0%2c-4.796 0.617%2c0 0%2c4.796 -0.617%2c0 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path32' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g34' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 59.301%2c18.398 -0.613%2c0 0%2c-4.207 -1.344%2c0 0%2c-0.589 3.301%2c0 0%2c0.589 -1.344%2c0 0%2c4.207 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path36' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g38' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 66.887%2c17.781 c -0.473%2c0.485 -1.059%2c0.727 -1.758%2c0.727 -0.703%2c0 -1.289%2c-0.242 -1.762%2c-0.727 C 62.895%2c17.297 62.66%2c16.703 62.66%2c16 c 0%2c-0.703 0.235%2c-1.297 0.707%2c-1.781 0.473%2c-0.485 1.059%2c-0.727 1.762%2c-0.727 0.695%2c0 1.281%2c0.242 1.754%2c0.731 0.476%2c0.488 0.711%2c1.078 0.711%2c1.777 0%2c0.703 -0.235%2c1.297 -0.707%2c1.781 z m -3.063%2c-0.402 c 0.356%2c0.359 0.789%2c0.539 1.305%2c0.539 0.512%2c0 0.949%2c-0.18 1.301%2c-0.539 0.355%2c-0.359 0.535%2c-0.82 0.535%2c-1.379 0%2c-0.559 -0.18%2c-1.02 -0.535%2c-1.379 -0.352%2c-0.359 -0.789%2c-0.539 -1.301%2c-0.539 -0.516%2c0 -0.949%2c0.18 -1.305%2c0.539 -0.355%2c0.359 -0.535%2c0.82 -0.535%2c1.379 0%2c0.559 0.18%2c1.02 0.535%2c1.379 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path40' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g42' transform='matrix(1%2c0%2c0%2c-1%2c0%2c48)'%3e%3cpath d='m 68.461%2c18.398 0%2c-4.796 0.75%2c0 2.332%2c3.73 0.027%2c0 -0.027%2c-0.922 0%2c-2.808 0.617%2c0 0%2c4.796 -0.644%2c0 -2.442%2c-3.914 -0.027%2c0 0.027%2c0.926 0%2c2.988 -0.613%2c0 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:white%3bstroke-width:0.16%3bstroke-linecap:butt%3bstroke-linejoin:miter%3bstroke-miterlimit:10%3bstroke-dasharray:none%3bstroke-opacity:1' id='path44' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cpath d='m 62.508%2c22.598 c -1.879%2c0 -3.414%2c-1.43 -3.414%2c-3.403 0%2c-1.957 1.535%2c-3.402 3.414%2c-3.402 1.883%2c0 3.418%2c1.445 3.418%2c3.402 0%2c1.973 -1.535%2c3.403 -3.418%2c3.403 z m 0%2c-5.465 c -1.031%2c0 -1.918%2c0.851 -1.918%2c2.062 0%2c1.227 0.887%2c2.063 1.918%2c2.063 1.031%2c0 1.922%2c-0.836 1.922%2c-2.063 0%2c-1.211 -0.891%2c-2.062 -1.922%2c-2.062 z m -7.449%2c5.465 c -1.883%2c0 -3.414%2c-1.43 -3.414%2c-3.403 0%2c-1.957 1.531%2c-3.402 3.414%2c-3.402 1.882%2c0 3.414%2c1.445 3.414%2c3.402 0%2c1.973 -1.532%2c3.403 -3.414%2c3.403 z m 0%2c-5.465 c -1.032%2c0 -1.922%2c0.851 -1.922%2c2.062 0%2c1.227 0.89%2c2.063 1.922%2c2.063 1.031%2c0 1.918%2c-0.836 1.918%2c-2.063 0%2c-1.211 -0.887%2c-2.062 -1.918%2c-2.062 z m -8.864%2c4.422 0%2c-1.446 3.453%2c0 c -0.101%2c-0.808 -0.371%2c-1.402 -0.785%2c-1.816 -0.504%2c-0.5 -1.289%2c-1.055 -2.668%2c-1.055 -2.125%2c0 -3.789%2c1.715 -3.789%2c3.84 0%2c2.125 1.664%2c3.84 3.789%2c3.84 1.149%2c0 1.985%2c-0.449 2.602%2c-1.031 l 1.019%2c1.019 c -0.863%2c0.824 -2.011%2c1.457 -3.621%2c1.457 -2.914%2c0 -5.363%2c-2.371 -5.363%2c-5.285 0%2c-2.914 2.449%2c-5.285 5.363%2c-5.285 1.575%2c0 2.758%2c0.516 3.688%2c1.484 0.953%2c0.953 1.25%2c2.293 1.25%2c3.375 0%2c0.336 -0.028%2c0.645 -0.078%2c0.903 l -4.86%2c0 z m 36.246%2c-1.121 c -0.281%2c0.761 -1.148%2c2.164 -2.914%2c2.164 -1.75%2c0 -3.207%2c-1.379 -3.207%2c-3.403 0%2c-1.906 1.442%2c-3.402 3.375%2c-3.402 1.563%2c0 2.465%2c0.953 2.836%2c1.508 l -1.16%2c0.773 c -0.387%2c-0.566 -0.914%2c-0.941 -1.676%2c-0.941 -0.757%2c0 -1.3%2c0.347 -1.648%2c1.031 l 4.551%2c1.883 -0.157%2c0.387 z m -4.64%2c-1.133 c -0.039%2c1.312 1.019%2c1.984 1.777%2c1.984 0.594%2c0 1.098%2c-0.297 1.266%2c-0.722 L 77.801%2c19.301 Z M 74.102%2c16 l 1.496%2c0 0%2c10 -1.496%2c0 0%2c-10 z m -2.45%2c5.84 -0.05%2c0 c -0.336%2c0.398 -0.977%2c0.758 -1.789%2c0.758 -1.704%2c0 -3.262%2c-1.496 -3.262%2c-3.414 0%2c-1.907 1.558%2c-3.391 3.262%2c-3.391 0.812%2c0 1.453%2c0.363 1.789%2c0.773 l 0.05%2c0 0%2c-0.488 c 0%2c-1.301 -0.695%2c-2 -1.816%2c-2 -0.914%2c0 -1.481%2c0.66 -1.715%2c1.215 L 66.82%2c14.75 c 0.375%2c-0.902 1.368%2c-2.012 3.016%2c-2.012 1.754%2c0 3.234%2c1.032 3.234%2c3.543 l 0%2c6.11 -1.418%2c0 0%2c-0.551 z m -1.711%2c-4.707 c -1.031%2c0 -1.894%2c0.863 -1.894%2c2.051 0%2c1.199 0.863%2c2.074 1.894%2c2.074 1.016%2c0 1.817%2c-0.875 1.817%2c-2.074 0%2c-1.188 -0.801%2c-2.051 -1.817%2c-2.051 z M 89.445%2c26 l -3.578%2c0 0%2c-10 1.492%2c0 0%2c3.789 2.086%2c0 c 1.657%2c0 3.282%2c1.199 3.282%2c3.106 0%2c1.906 -1.629%2c3.105 -3.282%2c3.105 z m 0.039%2c-4.82 -2.125%2c0 0%2c3.429 2.125%2c0 c 1.114%2c0 1.75%2c-0.925 1.75%2c-1.714 0%2c-0.774 -0.636%2c-1.715 -1.75%2c-1.715 z m 9.223%2c1.437 c -1.078%2c0 -2.199%2c-0.476 -2.66%2c-1.531 l 1.324%2c-0.555 c 0.285%2c0.555 0.809%2c0.735 1.363%2c0.735 0.774%2c0 1.559%2c-0.465 1.571%2c-1.286 l 0%2c-0.105 c -0.27%2c0.156 -0.848%2c0.387 -1.559%2c0.387 -1.426%2c0 -2.879%2c-0.785 -2.879%2c-2.25 0%2c-1.34 1.168%2c-2.203 2.481%2c-2.203 1.004%2c0 1.558%2c0.453 1.906%2c0.98 l 0.051%2c0 0%2c-0.773 1.441%2c0 0%2c3.836 c 0%2c1.773 -1.324%2c2.765 -3.039%2c2.765 z m -0.18%2c-5.48 c -0.488%2c0 -1.168%2c0.242 -1.168%2c0.847 0%2c0.774 0.848%2c1.071 1.582%2c1.071 0.657%2c0 0.965%2c-0.145 1.364%2c-0.336 -0.117%2c-0.926 -0.914%2c-1.582 -1.778%2c-1.582 z m 8.469%2c5.261 -1.715%2c-4.335 -0.051%2c0 -1.773%2c4.335 -1.609%2c0 2.664%2c-6.058 -1.52%2c-3.371 1.559%2c0 4.105%2c9.429 -1.66%2c0 z M 93.547%2c16 l 1.496%2c0 0%2c10 -1.496%2c0 0%2c-10 z' style='fill:white%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path46' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3cg id='g48'%3e%3cpath d='M 16.348%2c33.969 C 16.113%2c33.723 15.977%2c33.34 15.977%2c32.844 l 0%2c-17.692 c 0%2c-0.496 0.136%2c-0.879 0.371%2c-1.125 l 0.058%2c-0.054 9.914%2c9.91 0%2c0.234 -9.914%2c9.91 -0.058%2c-0.058 z' style='fill:url(%23linearGradient50)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path64' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g66'%3e%3cpath d='m 29.621%2c20.578 -3.301%2c3.305 0%2c0.234 3.305%2c3.305 0.074%2c-0.043 3.914%2c-2.227 c 1.117%2c-0.632 1.117%2c-1.672 0%2c-2.308 l -3.914%2c-2.223 -0.078%2c-0.043 z' style='fill:url(%23linearGradient68)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path78' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g80'%3e%3cpath d='M 29.699%2c20.621 26.32%2c24 16.348%2c14.027 c 0.371%2c-0.39 0.976%2c-0.437 1.664%2c-0.047 l 11.687%2c6.641' style='fill:url(%23linearGradient82)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path88' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g90'%3e%3cpath d='M 29.699%2c27.379 18.012%2c34.02 c -0.688%2c0.386 -1.293%2c0.339 -1.664%2c-0.051 L 26.32%2c24 l 3.379%2c3.379 z' style='fill:url(%23linearGradient92)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path104' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3cg id='g106'%3e%3cg id='g108' /%3e%3cg id='g122' mask='url(%23mask114)'%3e%3cg id='g124' /%3e%3cg id='g146'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath126)' id='g148'%3e%3cg id='g150'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:url(%23pattern134)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path152' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3cg id='g154'%3e%3cg id='g156' /%3e%3cg id='g170' mask='url(%23mask162)'%3e%3cg id='g172' /%3e%3cg id='g194'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath174)' id='g196'%3e%3cg id='g198'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:url(%23pattern182)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path200' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3cg id='g202'%3e%3cg id='g204' /%3e%3cg id='g218' mask='url(%23mask210)'%3e%3cg id='g220' /%3e%3cg id='g242'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath222)' id='g244'%3e%3cg id='g246'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:url(%23pattern230)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path248' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3cg id='g250'%3e%3cg id='g252' /%3e%3cg id='g266' mask='url(%23mask258)'%3e%3cg id='g268' /%3e%3cg id='g290'%3e%3cg clip-path='url(%23clipPath270)' id='g292'%3e%3cg id='g294'%3e%3cpath d='M 0%2c0 124%2c0 124%2c48 0%2c48 0%2c0 Z' style='fill:url(%23pattern278)%3bfill-opacity:1%3bfill-rule:nonzero%3bstroke:none' id='path296' inkscape:connector-curvature='0' /%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/g%3e%3c/svg%3e){kind=small}
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні