Вирок

від 29.12.2012 по справі 416/1346/2012

ІНГУЛЕЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Ингулецкий районный суд г.Кривого Рога Днепропетровской области

Дело № 416/1346/2012

пр.№ 1/416/132/2012

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 декабря 2012 года Ингулецкий районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи Иванова С.Н.

при секретаре Гурской Е.Ю.

с участием прокурора Бондарь В.Ю.

с участием защитников ОСОБА_1,

ОСОБА_2,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале Ингулецкого районного суда г. Кривого Рога уголовное дело по обвинению

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Желтые Воды Днепропетровской обл.,

украинца, гр-н Украины, образование высшее, женатого,

имеющего на иждивении малолетнего ребенка ОСОБА_4

ІНФОРМАЦІЯ_4, не военнообязанного, работающего

начальником производственного отдела ПАО

«Криворожаглострой», проживающего в АДРЕСА_3, в порядке ст. 89 УК Украины,

считающегося ранее не судимым,

в совершении преступлений предусмотренных ст. 364 ч. 2, ст. 219, ст. 209 ч.1 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Работая на должности председателя правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»совершил преступления в сфере хозяйственной деятельности, а также должностное преступление при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_3, согласно приказа от 26.06.2009 года № 40-к согласно решения Наблюдательного совета назначен на должность исполняющего обязанности председателя правления Частного акционерного общества «Ингулецкая Спецэкскавация»код ЕГРПОУ 01241409 (далее ЧАО «ИНСЭ»), юридический адрес которого: г. Кривой Рог ул. Широковское Шоссе,44.

Согласно приказа от 20.04.2010 года № 55, согласно решения Наблюдательного совета от 20.04.2010 г., ОСОБА_3 назначен на должность председателя правления вышеуказанного предприятия.

С указанной должности ОСОБА_3 уволен 22.02.2011 года на основании приказа № 40 от указанной даты.

Согласно Устава ЧАО «ИНСЕ»: «Исполнительным органом общества, который осуществляет управление его текущей деятельностью является правление. Председатель правленияё избранный наблюдательным советом общества, организовывает работу правления, созывает заседания, обеспечивает ведение протоколов заседаний. Имеет право без доверенности действовать от имени общества, согласно с решениями правления, в том числе представлять интересы общества, совершать сделки от имени общества, издавать приказы и отдавать распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками общества».

Выполняя такие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности председатель правления предприятия ОСОБА_3 согласно примечания 1 к ст.364 УК Украины являлся должностным лицом.

ОСОБА_3, являясь председателем правления ЧАО «ИНСЕ», на которого возложены служебные обязанности по осуществлению руководства финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, достоверно зная о том, что по состоянию на 21.06.2010 года у ЧАО «ИНСЕ»имеются долги перед кредиторами в общем размере 71587355,44 грн. и о том, что по состоянию на 21.06.2010 года имеющиеся оборотные средства ЧАО «ИНСЕ»полностью покрывают текущие обязательства предприятия, стоимость запасов полностью покрывает собственными оборотными средствами, согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г.: «По состоянию на 30.06.2010 года на одну гривну текущих обязательств ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,38 грн. оборотных активов предприятия, то есть оборотные активы превышают текущие обязательства, а предприятие рассматривается как успешно функционирующее», злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, имея умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до состояния стойкой финансовой несостоятельности и последующего его банкротства путем заключения заведомо невыгодной, не соответствующей нормальной практике сделки и последующего уменьшения активов предприятия, до есть доведения ЧАО «ИНСЕ» до состояния, при котором предприятие не может удовлетворить законные требования кредиторов ввиду своего финансового положения, а также зная о том, что в случае признания банкротом в ходе ликвидационной процедуры будет обращено взыскание на все имущество должника - ЧАО «ИНСЕ», с целью недопущения в дальнейшем наложения взыскания на имущество ЧАО «ИНСЕ», а именно комплекса строений, расположенных по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44, злоупотребляя своим служебным положением, действуя из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, а также в интересах третьих лиц, находясь в административном здании ЧАО «ИНСЕ»в г.Кривом Роге по ул. Широковское Шоссе,44, в рабочее время, заключил договор беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г. в сумме 300 тыс.грн. с ООО «Гидромехстрой» и сроком возвращения денежных средств до 05.07.2010 года, при этом согласно п.5.1 данного договора предусмотрено, что в случае просрочки возвращения займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок, предусмотренный Договором заемщик -ЧАО «ИНСЕ»передает в собственность занимателя -ООО «Гидромехстрой»недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул. Широковское Шоссе,44 и состоит из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж), принадлежащее заемщику на основании правоустанавливающего документа: Выписки о регистрации права собственности на недвижимое имущество, номер выписки 26035315 от 05.05.2010 г., регистрационный номер 18225701.

При этом ОСОБА_3 было достоверно известно, что себестоимость реализованных необоротных активов (строений и сооружений) составляет 2647014 грн., а их балансовая стоимость составляет 970884 грн., а также то, что у ЧАО «ИНСЭ»имелась задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и перед другими кредиторами.

Возврат беспроцентного займа в срок до 05.07.2010р. ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» не осуществило, в связи с чем ООО «Гидромехстрой» 07.07.2010 г. было направлено требование (претензия) о возвращении денежных средств по вышеуказанному договору безпроцентного займа, а 21.07.2010 года ООО «Гидромехстрой»обратилось с иском в Хозяйственный суд Днепропетровской области о взыскании денежных средств по данному договору беспроцентного займа денежных средств.

При этом, ОСОБА_3 было достоверно известно, что ЧАО «ИНСЕ»имело объективную возможность возвратить ООО «Гидромехстрой»займ в сумме 300000 грн.

Так, согласно справки финансового расследования ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» по вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г. от 16.01.2012 г., проведенного главным госналогревизором-инспектором отдела финансовых расследований по обслуживанию Криворожского региона Управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области: «Должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность возвратить в ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300000 грн., полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.2010 года № 01/06-П 2010 г. и имели возможность дополнительной сделкой согласовать порядок возвращения займа согласно с п.2.3.данного договора.

Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»на протяжении 2010 г. до 05.10.2010 г. на текущий счет предприятия № 260032092 открытый Райффайзен Банк Аваль (МФО 380805) поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»в качестве оплаты за выполненные работы и предоставленные услуги:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.».

Протоколом Заседания Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», от 29.07.10р. б/н решено урегулировать спор с ООО «Гидромехстрой»по договору № 01/06-П2010 от 21.06.10 г. по привлечению беспроцентного денежного займа в сумме 300 тыс. грн. путем подписания мирового соглашения в соответствии с п.5.7 Договора.

ОСОБА_3, реализуя свой преступный умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до банкротства, путем отчуждения активов предприятия, замаскированное под законную гражданско-правовую сделку, 16.08.2010 г., находясь в административном здании предприятия по вышеуказанному адресу, в рабочее время, подписал заявление об утверждении мирового соглашения от 16.08.10 р., согласно которого Истец по делу № 28/355-10 (ООО «Гидромехстрой») и Ответчик по делу № 28/355-10 (ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация») заключили мировое соглашение, по которой Истец признает выполненными в полном объеме все исковые требования и принимает в собственность имущество, принадлежащее на праве собственности ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», а Ответчик признает исковые требования обоснованными и передает в собственность истцу принадлежащее ему на праве собственности имущество, а именно: недвижимое имущество (комплекс строений), находящееся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44.

Постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.10р. утверждено указанное мировое соглашение.

После этого, 28.08.2011 года должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»осуществили оценку основных фондов - комплекса зданий. Согласно заключению эксперта ОСОБА_9 рыночная стоимость комплекса зданий составляет более 2,6 млн. грн.

Достоверно зная о том, что рыночная стоимость комплекса зданий, который передается от ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация »значительно выше 300 тыс. грн., а также о том, что в ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»имеется задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и другими кредиторами, председателем правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»ОСОБА_3 06.09.10 года подписан Акт приема-передачи правоустанавливающих документов, согласно которого в собственность ООО «Гидромехстрой»переходит недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул. Широковское Шоссе,44 состоящий из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж1), стоимостью которых согласно выводов судебной строительно-технической экспертизы № 35 от 13.02.2012 г., проведенной судебным строительно-техническим экспертом ОСОБА_10 , составила по состоянию на 21.06.2010 г. и на 19.08.2010 г. - 2 647 014 гривен.

Таким образом, ОСОБА_3 произведено отчуждение имуществ, реальная рыночная стоимость которого на 2 347 014 грн. превышает сумму кредитных обязательств перед ООО »Гидромехстрой»по договору беспроцентного займа от 21.06.2010 г. № 01/06-П2010 в размере 300000 грн.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г., проведенной судебным экспертом ОСОБА_11: «В результате реализации ЧАО «ИНСЕ»необоротных активов ООО «Гидромехстрой», согласно с заявлением об утверждении мирового соглашения от 16.08.2010 г. и определением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.2010 г. по делу № 28/355-10, предприятие получило убытки, что способствовало ухудшению показателей, которые характеризуют ликвидность и рентабельность предприятия. Показатели ликвидности и рентабельности стали иметь значение существенно меньшие нормативных, баланс предприятия по состоянию на 31.12.2010 года характеризуется как состояние с признаками финансовой несостоятельности и соответствует финансовому состоянию потенциального банкрота».

После этого, должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» обратились в Хозяйственный суд Днепропетровской области с заявлением о банкротстве в связи с отсутствием средств и имущества для расчетов с кредиторами.

16.06.2011 г. постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области по делу № 29/5005/7267/2011 ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», было признано банкротом, открыта ликвидационная процедура.

Согласно предоставленному ликвидатором ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»- арбитражным управляющим ОСОБА_29 в суд реестру требований кредиторов, денежные требования кредиторов к должнику - ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»составляют 71 555 148,12 грн.

Кредиторами ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»являются следующие государственные учреждения и организации: Специализированная государственная налоговая инспекция по работе с предприятиями ГМК в Кривом Роге с размером финансовых требований в сумме 45 711 407,42 грн.; Южная МГНИ в г. Кривом Роге с финансовыми требованиями на сумму 82 617,31 грн.; УПФ Украины в Ингулецком районе с финансовыми требованиями на сумму 479 456,55 грн.; Ингулецкий районный центр занятости с финансовыми требованиями в сумме 10 978,98 грн., задолженность перед работниками предприятия в сумме 956021,84 грн., а также ООО «ИИКК Компромисс»с финансовыми требованиями в сумме 23990908,22 грн., ОАО «Южный горно-обогатительный комбинат»с финансовыми требованиями в сумме 62617,60 грн., ООО «Автотехцентр 3000»с финансовыми требованиями в сумме 72833,72 грн., ЧП «Транзит Нафта-Ойл»с финансовыми требованиями в сумме 105718,55 грн.

Таким образом, председатель правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»ОСОБА_3, злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно, вопреки интересам службы, в интересах третьих лиц, достоверно зная о наличии задолженности предприятия по выплате заработной платы, перед бюджетом и перед другими кредиторами, заключил заведомо невыгодную сделку, повлекшую устойчивую финансовую несостоятельность и банкротство предприятия, чем причинил материальный ущерб вышеуказанным кредиторам в размере 2 347 014 гривен, т.е. ущерб, который в 250 и более раз, а именно в 5401 раз превышает необлагаемый доходом минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Своими умышленными действиями ОСОБА_3 совершил преступление, предусмотренное ст. 364 ч.2 УК Украины - злоупотребление служебным положением, повлекшее тяжкие последствия, по признакам умышленное, в интересах третьих лиц использование должностным лицом служебного положения вопреки интересам службы, повлекшее тяжкие последствия, а также преступление, предусмотренное ст.219 УК Украины- доведение до банкротства, по признакам умышленное, из иной личной заинтересованности и в интересах третьих лиц совершение должностным лицом субъекта хозяйственной деятельности действий, которые повлекли устойчивую финансовую несостоятельность субъекта хозяйственной деятельности, повлекшее крупный материальный ущерб государству и кредитору.

Кроме того, ОСОБА_3, согласно приказа от 26.06.2009 года № 40-к согласно решения Наблюдательного совета назначен на должность исполняющего обязанности председателя правления Частного акционерного общества «Ингулецкая Спецэкскавация»код ЕГРПОУ 01241409 (далее ЧАО «ИНСЭ»), юридический адрес которого: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе,44.

Согласно приказа от 20.04.2010 года № 55, согласно решения Наблюдательного совета от 20.04.2010 г., ОСОБА_3 назначен на должность председателя правления вышеуказанного предприятия.

С указанной должности ОСОБА_3 уволен 22.02.2011 года на основании приказа № 40.

Согласно Устава ЧАО «ИНСЕ»: «Исполнительным органом общества, который осуществляет управление его текущей деятельностью является правление. Председатель правленияё избранный наблюдательным советом общества, организовывает работу правления, созывает заседания, обеспечивает ведение протоколов заседаний. Имеет право без доверенности действовать от имени общества, согласно с решениями правления, в том числе представлять интересы общества, совершать сделки от имени общества, издавать приказы и отдавать распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками общества».

Выполняя такие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности председатель правления предприятия ОСОБА_3 согласно примечания 1 к ст.364 УК Украины являлся должностным лицом.

ОСОБА_3, являясь председателем правления ЧАО «ИНСЕ», на которого возложены служебные обязанности по осуществлению руководства финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, достоверно зная о том, что по состоянию на 21.06.2010 года у ЧАО «ИНСЕ»имеются долги перед кредиторами в общем размере 71587355,44 грн. и о том, что по состоянию на 21.06.2010 года имеющиеся оборотные средства ЧАО «ИНСЕ»полностью покрывают текущие обязательства предприятия, стоимость запасов полностью покрывает собственными оборотными средствами, согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г.: «По состоянию на 30.06.2010 года на одну гривну текущих обязательств ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,38 грн. оборотных активов предприятия, то есть оборотные активы превышают текущие обязательства, а предприятие рассматривается как успешно функционирующее», злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, имея умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до состояния стойкой финансовой несостоятельности и последующего его банкротства путем заключения заведомо невыгодной, не соответствующей нормальной практике сделки и последующего уменьшения активов предприятия, до есть доведения ЧАО «ИНСЕ» до состояния, при котором предприятие не может удовлетворить законные требования кредиторов ввиду своего финансового положения, а также зная о том, что в случае признания банкротом в ходе ликвидационной процедуры будет обращено взыскание на все имущество должника - ЧАО «ИНСЕ», с целью недопущения в дальнейшем наложения взыскания на имущество ЧАО «ИНСЕ», а именно комплекса строений, расположенных по адресу: г. Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44, злоупотребляя своим служебным положением, действуя из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, а также в интересах третьих лиц, находясь в административном здании ЧАО «ИНСЕ»в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе,44, в рабочее время, заключил договор беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г. в сумме 300 тыс.грн. с ООО «Гидромехстрой» и сроком возвращения денежных средств до 05.07.2010 года, при этом согласно п.5.1 данного договора предусмотрено, что в случае просрочки возвращения займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок, предусмотренный Договором заемщик -ЧАО «ИНСЕ»передает в собственность занимателя -ООО «Гидромехстрой»недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул.Широковское Шоссе,44 и состоит из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж), принадлежащее заемщику на основании правоустанавливающего документа: Выписки о регистрации права собственности на недвижимое имущество, номер выписки 26035315 от 05.05.2010 г., регистрационный номер 18225701.

При этом ОСОБА_3 было достоверно известно, что себестоимость реализованных необоротных активов (строений и сооружений) составляет 2647014 грн., а их балансовая стоимость составляет 970884 грн., а также то, что у ЧАО «ИНСЭ»имелась задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и перед другими кредиторами.

Возврат беспроцентного займа в срок до 05.07.2010р. ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» не осуществило, в связи с чем ООО «Гидромехстрой» 07.07.2010 г. было направлено требование (претензия) о возвращении денежных средств по вышеуказанному договору безпроцентного займа, а 21.07.2010 года ООО «Гидромехстрой»обратилось с иском в Хозяйственный суд Днепропетровской области о взыскании денежных средств по данному договору беспроцентного займа денежных средств.

При этом, ОСОБА_3 было достоверно известно, что ЧАО «ИНСЕ»имело объективную возможность возвратить ООО «Гидромехстрой»займ в сумме 300000 грн.

Так, согласно справки финансового расследования ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» по вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г. от 16.01.2012 г., проведенного главным госналогревизором-инспектором отдела финансовых расследований по обслуживанию Криворожского региона Управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области: «Должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность возвратить в ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300000 грн., полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.2010 года № 01/06-П 2010 г. и имели возможность дополнительной сделкой согласовать порядок возвращения займа согласно с п.2.3.данного договора.

Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»на протяжении 2010 г. до 05.10.2010 г. на текущий счет предприятия № 260032092 открытый в ПАО «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805), поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»в качестве оплаты за выполненные работы и предоставленные услуги:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.».

Протоколом Заседания Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», от 29.07.10р. б/н решено урегулировать спор с ООО «Гидромехстрой»по договору № 01/06-П2010 от 21.06.10 г. по привлечению беспроцентного денежного займа в сумме 300 тыс. грн. путем подписания мирового соглашения в соответствии с п.5.7 Договора.

ОСОБА_3, реализуя свой преступный умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до банкротства, путем отчуждения активов предприятия, замаскированное под законную гражданско-правовую сделку, 16.08.2010 г., находясь в административном здании предприятия по вышеуказанному адресу, в рабочее время, подписал заявление об утверждении мирового соглашения от 16.08.10 р., согласно которого Истец по делу № 28/355-10 (ООО «Гидромехстрой») и Ответчик по делу № 28/355-10 (ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация») заключили мировое соглашение, по которой Истец признает выполненными в полном объеме все исковые требования и принимает в собственность имущество, принадлежащее на праве собственности ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», а Ответчик признает исковые требования обоснованными и передает в собственность истцу принадлежащее ему на праве собственности имущество, а именно: недвижимое имущество (комплекс строений), находящееся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44.

Постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.10р. утверждено указанное мировое соглашение.

После этого, 28.08.2011 года должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»осуществили оценку основных фондов - комплекса зданий. Согласно заключению эксперта ОСОБА_9 рыночная стоимость комплекса зданий составляет более 2,6 млн. грн.

Достоверно зная о том, что рыночная стоимость комплекса зданий, который передается от ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация »значительно выше 300 тыс. грн., а также о том, что в ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»имеется задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и другими кредиторами, председателем правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»ОСОБА_3 06.09.10 года подписан Акт приема-передачи правоустанавливающих документов, согласно которого в собственность ООО «Гидромехстрой»переходит недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул.Широковское Шоссе,44 состоящий из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж), стоимостью которых согласно выводов судебной строительно-технической экспертизы № 35 от 13.02.2012 г., проведенной судебным строительно-техническим экспертом ОСОБА_10 , составила по состоянию на 21.06.2010 г. и на 19.08.2010 г. - 2 647 014 гривен.

Таким образом, ОСОБА_3 произведено отчуждение имуществ, реальная рыночная стоимость которого на 2 347 014 грн. превышает сумму кредитных обязательств перед ООО »Гидромехстрой»по договору беспроцентного займа от 21.06.2010 г. № 01/06-П2010 в размере 300000 грн.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г., проведенной судебным экспертом ОСОБА_11: «В результате реализации ЧАО «ИНСЕ»необоротных активов ООО «Гидромехстрой», согласно с заявлением об утверждении мирового соглашения от 16.08.2010 г. и определением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.2010 г. по делу № 28/355-10, предприятие получило убытки, что способствовало ухудшению показателей, которые характеризуют ликвидность и рентабельность предприятия. Показатели ликвидности и рентабельности стали иметь значение существенно меньшие нормативных, баланс предприятия по состоянию на 31.12.2010 года характеризуется как состояние с признаками финансовой несостоятельности и соответствует финансовому состоянию потенциального банкрота».

После этого, должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» обратились в Хозяйственный суд Днепропетровской области с заявлением о банкротстве в связи с отсутствием средств и имущества для расчетов с кредиторами.

16.06.2011 г. постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области по делу № 29/5005/7267/2011 ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», было признано банкротом, открыта ликвидационная процедура.

Согласно предоставленному ликвидатором ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»- арбитражным управляющим ОСОБА_29 в суд реестру требований кредиторов, денежные требования кредиторов к должнику - ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»составляют 71 555 148,12 грн.

Кредиторами ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»являются следующие государственные учреждения и организации: Специализированная государственная налоговая инспекция по работе с предприятиями ГМК в Кривом Роге с размером финансовых требований в сумме 45 711 407,42 грн.; Южная МГНИ в г. Кривом Роге с финансовыми требованиями на сумму 82 617,31 грн.; УПФ Украины в Ингулецком районе с финансовыми требованиями на сумму 479 456,55 грн.; Ингулецкий районный центр занятости с финансовыми требованиями в сумме 10 978,98 грн., задолженность перед работниками предприятия в сумме 956021,84 грн., а также ООО «ИИКК Компромисс»с финансовыми требованиями в сумме 23990908,22 грн., ОАО «Южный горно-обогатительный комбинат»с финансовыми требованиями в сумме 62617,60 грн., ООО «Автотехцентр 3000»с финансовыми требованиями в сумме 72833,72 грн., ЧП «Транзит Нафта-Ойл»с финансовыми требованиями в сумме 105718,55 грн.

Таким образом, председатель правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3 после совершения предикатного преступления, предусмотренного ст. 364 ч.2 УК Украины, совершил действия, направленные на легализацию имущества, полученного преступным путем, а именно председатель правления ЧАО «Ингулецкая Спецекскавация»ОСОБА_13, злоупотребляя своим служебным положением в интересах третьих лиц, заключил договор беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г. в сумме 300 тыс. грн. с ООО «Гидромехстрой»и сроком возврата денежных средств до 05.07.2010 г., в который внес п.5.1, где предусмотрено, что в случае просрочки возврата займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок предусмотренный Договором Заемщик - ЧАО «Ингулецкая спецекскавация»передает в собственность Заимодателя - ООО «Гидромехстрой»недвижимое имущество (комплекс зданий), находящихся по адресу: 50026, г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44.

ОСОБА_13 не имел намерений выполнять указанное соглашение в части возврата денежных средств в сумме 300 тыс. грн., данная сделка заключена ним с целью незаконного противоправного отчуждения вышеуказанного комплекса зданий из собственности ЧАО «ИНСЕ»и недопущения наложения взыскания на него для погашения задолженности перед кредиторами, чем совершил умышленные действия, направленные на незаконное получение права распоряжаться имуществом ЧАО «Ингулецкая спецекскавация», рыночная стоимость которого составляла 2 647014 грн.

Так, согласно справки финансового расследования деятельности Частного акционерного общества «Ингулецкая спецекскавация»(код ЕГРПОУ 01241409) по вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.10 по 31.12.10, по взаимоотношениям с ООО «Гидромехстрой»(код ЕГРПОУ 37064756) за период с 01.01.10 по 31.12.10 от 16.01.2012 года, составленной отделом финансовых расследований по обслуживанию Криворожского региона Управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области, должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность вернуть на ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300 000,0 грн. полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.10 № 01/06-П2010 и имели возможность дополнительным соглашением согласовать порядок возврата займа согласно п. 2.3 договора № 01/06-П 2010.

Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»в течение 2010 г. в срок до 05.10.10 г. на текущий счет предприятия № 260032092 открыт Райффайзен Банк Аваль (МФО 380805) поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»в оплату за выполненные работы и оказанные услуги, в том числе:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.».

Таким образом, председатель правления ЧАО «Ингулецкая спецекскавация»ОСОБА_13, имея возможность возвратить в адрес ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь и отказаться от заключения мирового соглашения с ООО «Гидромехстрой», предметом которого было погашение этой задолженности путем передачи комплекса зданий, принадлежавших ЧАО «ИНСЭ», совершил умышленные действия, направленные на незаконное получение права распоряжаться имуществом ЧАО «Ингулецкая спецекскавация», рыночная стоимость которого составляла 2 647 014 грн.

После этого, ОСОБА_3 достоверно зная о том, что вышеуказанное имущество добросовестным приобретателем будет в дальнейшем продано третьим лицам, передал имущественный комплекс (комплекс зданий), находящихся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44, согласно акта приема-передачи правоустанавливающих документов от 06.09.2010 года по расходной накладной от 05.10.2010 года в адрес ООО «Гидромехстрой».

Таким образом, ОСОБА_3 в интересах третьих лиц легализовал имущество, полученное вследствие совершения общественно-опасного деяния, предусмотренного ст. 364 ч.2, вследствие которого произведено противоправное отчуждение имущества ЧАО «ИНСЕ»с целью недопущения взыскания на него в пользу кредиторов предприятия, которые ним были замаскированы под законные легальные договорные отношения, и направленные на сокрытие незаконного происхождения прав на данное имущество у третьих лиц.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_3 вину в совершении инкриминируемых ему деяний не признал полностью и суду показал, что с 17.06.2009 года, работал в ОАО «Ингулецкая спецэкскавация»в должности главного инженера.

С 26.06.2009 года по 20.04.2010 года на основании решения Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая Спецэкскавация», исполнял обязанности председателя правления данного предприятия. С 22.04.2010 года по 22.02.2011 года на основании решения собрания акционеров являлся председателем правления ЧАО «Ингулецкая Спецэкскавация».

В должностные обязанности, кроме прочего, входило: общее руководство предприятием, организация выполнения производственных программ, договорных и других обязательств, материально-техническое обеспечение деятельности предприятия, обеспечение предприятия квалифицированными кадрами, делегирование полномочий по осуществлению финансово-хозяйственной деятельности другим работникам предприятия, представление предприятия без доверенности во взаимоотношениях с другими предприятиями, учреждениями, организациями.

Согласно устава ЧАО «ИНСЕ», он не имел права подписи на отчуждение имущества, а также получения займа без решения Наблюдательного совета, который являлся высшим исполнительным органом предприятия.

Весной 2010 года в ЧАО «ИНСЕ»возникла необходимость в привлечении дополнительных денежных средств в связи с окончанием действия прямых генподрядных договоров и отсутствием объемов строительных работ в объемах, которые позволили бы производить уплату налогов, других обязательных платежей и выплачивать зарплату работникам.

Финансовые проблемы ЧАО «ИНСЕ»начались гораздо ранее, так в 2009 году, пришел на должность и.о. председателя правления, то ЧАО «Ингулецкая Экскавация»постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 15.09.2009 года по заявлению кредитора физического лица-предпринимателя ОСОБА_14 было признано банкротом.

Ним было приняты все меры по выведению предприятия из состояния банкротства и 17.12.2009 года Определением Хозяйственного суда Днепропетровской области было прекращено производство по делу о банкротстве ОАО «Ингулецкая спецэкскавация».

Сообщение о банкротстве ОАО «ИНСЕ»было опубликовано в ведомостях Государственной комиссии по ценным бумагам и Фондовом рынке, в результате чего стала общедоступной для всех контрагентов ОАО «ИНСЕ», после чего предприятие стало не конкурентоспособным.

По поводу заключения договора займа с ООО «Гидромехстрой»пояснил следующее:

18.06.2010 года на состоявшемся заседании Наблюдательного совета ЧАО «ИНСЕ»в составе председателя ОСОБА_16, секретаря ОСОБА_20, члена наблюдательного совета ОСОБА_15, ОСОБА_16 было предложено рассмотреть вопрос о получении беспроцентного займа от ООО «Гидромехстрой» в сумме 300000 грн. с целью пополнения оборотных средств предприятия для выплаты текущих платежей и кредиторской задолженности.

По состоянию на июнь 2010 года ЧАО «ИНСЕ» имело финансовые трудности, были ли средства на счетах предприятия не помнит, но был дефицит средств.

Было принято решение наблюдательного совета -обратиться к руководству ООО «Гидромехстрой» с целью получения беспроцентного займа и подписания соответствующего договора на сумму 300000 грн, делегировать право подписи ему как председателю правления, а также согласовать условия предоставления беспроцентного займа в случае просрочки займа или несоблюдения исполнения обязательств в срок, предусмотренный договором, должник передает в собственность займодателя недвижимое имущество (комплекс строений) расположенных по ул.Широковское Шоссе -44 в г.Кривом Роге.

Почему председатель наблюдательного совета предложил обратиться именно к этому кредитору он не знает.

Оценка вышеуказанного имущества проводилась экспертом-оценщиком ОСОБА_9, имеющим лицензию на выполнение таких видов работ, согласно оценки, стоимость комплекса по ул. Широковское Шоссе-44 составляла около 2,6 млн. гривен. Оценка производилась уже после заключения вышеуказанного договора.

Балансовую стоимость вышеуказанного комплекса он не помнит.

21.06.2010 года ним со стороны ЧАО «ИНСЕ» и ОСОБА_17 со стороны ООО «Гидромехстрой»на основании решения Наблюдательного совета был заключен договор займа, согласно которого ЧАО «ИНСЕ»получало займ в размере 300000 грн. сроком до 05.07.2010 года. Согласно вышеуказанного договора, в случае не возвращения займа, в собственность ООО «Гидромехстрой»переходил имущественный комплекс, расположенный по ул.Широковское Шоссе-44 в г.Кривом Роге.

Денежные средства, полученные по договору займа были направлены на погашение текущих платежей, заработной платы, уплату налогов и кредиторской задолженности, чтобы работа предприятия не была остановлена.

Видимо, Наблюдательный совет рассчитывал погасить задолженность по вышеуказанному займу, так как рассчитывал на заключение договора подряда с ОАО «ЮГОК»и ОАО «АрселлорМитал Кривой Рог», но данные договоры заключены не были, сроки тендером смещались по срокам в связи с приостановкой финансирования строительства в условиях кризиса 2009 года.

В связи с тяжелым материальным положением предприятия сумма займа не была возвращена в установленные сроки, т.е. до 05.07.2010 года.

29.07.2010 года на собрании Наблюдательного совета мной было сообщено, что в адрес ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»направлена претензия и заявлен иск в Хозяйственный суд по поводу не возврата займа. Председатель Наблюдательного совета ОСОБА_16 предложил урегулировать спор с ООО «Гидромехстрой»путем подписания мирового соглашения в соответствии с договором.

Было принято решение: Урегулировать спор путем подписания мирового соглашения, делегировать право подписи мирового соглашения Председателю правления ОСОБА_3, назначить представителем в Хозяйственном суде Днепропетровской области главного бухгалтера ОСОБА_18

16.08.2011 года им было подписано заявление об утверждении мирового соглашения с ООО «Гидромехстрой», после чего согласно решения Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.2010 года недвижимое имущество ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»расположенное по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44 было передано в собственность ООО «Гидромехстрой».

В декабре 2010 года в ЧАО «ИНСЕ»возникла задолженность по выплате заработной платы перед работниками более чем за один месяц, интенсивно начали увольняться специалисты и работники предприятия. Из-за отсутствия необходимых средств на компенсацию невыплаченной зарплаты Наблюдательным советом было принято решение о банкротстве предприятия, после чего я уволился.

Он считает, что его действия, по заключению договора займа и передаче имущественного комплекса ООО «Гидромехстрой», которые были обусловлены решением Наблюдательного совета, не являются причиной банкротства ЧАО «ИНСЕ», банкротство предприятия наступило в результате финансово-экономической деятельности до его назначения руководителем предприятием. Не выполнить решение наблюдательного совета он не мог, к тому же считал решения Наблюдательного совета законным.

Считает, что своими действиями он не причинил ущерб интересам государства и акционеров. Данную позицию заняли и защитники подсудимого, которые считали, что в действиях ОСОБА_3 отсутствует состав инкриминируемых ему деяний и соответственно последнего следует оправдать

Не смотря на не признание своей вины подсудимым ОСОБА_13 вина последнего в совершении преступлений предусмотренных ст. 364 ч. 2, ст. 219 УК Украины, подтверждается показаниями свидетелей, а так же письменными материалами уголовного дела.

Так, допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_19 показал, что работает в должности первого заместителя УПФУ в Ингулецком районе г.Кривого Рога примерно с 30.08.2005 года. Согласно расчета суммы долга по ЧАО «Ингулецккая спецэкскавация»по состоянию на 01.03.2011 года долг перед УПФУ составлял 255040,36 грн. Задолженность состоит из страховых взносов -171992,40 грн., пени -2,94 грн., единого взноса- 83045,02 грн. Данная задолженность возникла во время работы в должности председателя правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_18 показал, что работал в должности главного бухгалтера ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»с 12.08.2008 года по 09.11.2010 года. В его должностные обязанности входило: контроль и организация налогового и бухгалтерского учета на предприятии, своевременная сдача бухгалтерской, налоговой и финансовой отчетности. Примерно в середине лета 2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»был заключен договор беспроцентного займа с ООО «Гидромехбуд»на сумму 300000 грн. Данный договор был подписан председателем правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3 Денежные средства согласно указанного договора поступили в сумме 300000 гривен на расчетный счет ЧАО «ИНСЕ»в АО «Райффайзен Банк Аваль». Средства были израсходованы на хозяйственные нужды предприятия. Эти денежные средства были направлены на закупку запчастей и оплату задолженности предприятия. Правом первой подписи обладал ОСОБА_3, денежные средства расходовались по его указаниям. Примерно с апреля 2010 года у ЧАО «ИНСЕ»начались финансовые трудности, связанные с не заключением контрактов с основным контрагентом предприятия ПАО «АрселорМиттал Кривой Рог». В средине августа 2010 года на предприятие стали поступать требования по возврату долга от ООО «Гидромехбуд». Позднее в бухгалтерию предприятия поступили определения хозяйственного суда в Днепропетровской области об открытии производства по взысканию долга по договору займа. После открытия производства мне стало известно, что с предприятием ООО «Гидромехбуд»будет заключено мировое соглашение. Определением Хозяйственного суда данное мировое соглашение было утверждено, согласно него в счет погашения задолженности в сумме 300000 грн. к ООО «Гидротехбуд»переходило право собственности на комплекс зданий по адресу: г. Кривой Рог ул. Широковское Шоссе,44. Отчуждение имущественного комплекса производилось с проведением независимой экспертизы, которую проводил независимый оценщик ОСОБА_9, имеющий соответствующую лицензию. Согласно заключения эксперта, оценка составила 2,7 млн. гривен. Данная экспертиза проводилась с целью обеспечения правильного расчета подлежащих уплате налогов при отчуждении комплекса. О том, что право собственности на комплекс перешел от ЧАО «ИНСЕ»к ООО «Гидромехбуд», он узнал в октябре 2010 года, когда в бухгалтерию поступила выписка из реестра права собственности недвижимого имущества. В октябре 2010 года была отражена реализация базы по бухгалтерскому и налоговому учету. Вообще, согласно Устава ЧАО «ИНСЕ», п.10.1, значительной сделкой считается сделка или несколько взаимосвязанных сделок, совершаемых обществом, если рыночная стоимость имущества общества (работ или услуг), которые являются предметом этих сделок, составляет 10 или более процентов активов общества по данным последней годовой финансовой отчетности. Решение о совершении значительной сделки, если рыночная стоимость имущества или услуг, которые являются предметом сделки составляет от 10 до 25 процентов стоимости активов по данным последней финансовой годовой отчетности общества, принимается Наблюдательным советом простым большинством голосов членов Наблюдательного совета, которые берут участие в заседании. Он помнит, что актив баланса ЧАО «ИНСЕ»по состоянию на дату принятия решения Наблюдательным советом о заключении договора беспроцентного займа и заключении мирового соглашения с ООО «Гидромехбуд»составлял не менее 30 млн. грн., балансовая стоимость производственного комплекса по адресу : г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе -44, составляла около 1 млн.грн., по экспертной оценке примерно 2,7 млн.грн. с учетом НДС. В ноябре 2010 года он уволился с должности главного бухгалтера ЧАО «ИНСЕ», банкротство и ликвидация предприятия происходили в 2011 году.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_16 показал, что являлся акционером ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», а также председателем наблюдательного совета данного предприятия с 2002 года. В Наблюдательный совет кроме него входили: ОСОБА_15, ОСОБА_20 В мае 2010 года на предприятии сложилась сложная финансовая ситуация. Это было связано с тем, что в феврале 2010 года ЧАО «ИНСЕ»были проиграны тендеры на ОАО «АрселорМиттал Кривой Рой Рог» и не было получено контрактов на выполнение работ. На тот период председателем правления ЧАО «ИНСЕ»являлся ОСОБА_3 Примерно в мае 2010 года правление предприятия обратилось к акционерам с просьбой о привлечении средств со стороны (получение займа) для финансовой деятельности предприятия. Деньги необходимы были для восстановления транспорта перед проводимым на ОАО «АрселлорМитал Кривой Рог»тендером. Тендер должен был состояться в июле 2010 года. Их предприятие имело все шансы оказаться его победителем. В 2010 году правление ЧАО «ИНСЕ»во главе с ОСОБА_3 постоянно обращалось к акционерам о привлечении средств, так как ЧАО «ИНСЕ»и самостоятельно не могло заработать денег на ремонт техники и прочие нужды предприятия. Сократить рабочих, которые были не заняты работой не представлялось возможным, так как выплаты и компенсации при сокращении сразу бы потянули на огромные суммы по задолженности по зарплате. Так как денег хватало только на выплату зарплаты, денег на ремонт техники и другие потребности не было вовсе. Акционеры предложили правлению изыскать средства путем взятия кредита в банках и для этого распоряжаться имуществом ЧАО «ИНСЕ»для залога в банке, которое не находилось под налоговым арестом. Так как банки отказали, он, зная о том, что одни из егознакомых создали строительное предприятие с уставным фондом более 300000 гривен и ждали подписания контрактов на заводах и пока не преступали к работе то обратился к ОСОБА_17 с просьбой дать займ предприятию, одним из акционеров которого он является, на короткий срок. После ее согласия он ее свел с председателем правления ОСОБА_3, для того, чтобы они обсудили все условия займа. Дальше он в процесс договоров не вмешивался. Наблюдательный совет, в который входил он, а также акционеры ОСОБА_20 и ОСОБА_15, собирается на заседания после обращения управляющего предприятия по вопросам удовлетворения или отказа в сделках, превышающих определенную сумму, свыше 200000 грн. Сделки на меньшие суммы председатель правления заключает самостоятельно, не обращаясь за разрешением к наблюдательному совету. По сделкам свыше указанной суммы, наблюдательный совет собирается в полном составе, рассматривает обращение председателя правления и принимает решение об удовлетворении обращения или отказе в осуществлении сделки, принимая во внимание прибыльность сделки, ее пользу для предприятия и для акционеров данного предприятия, а также ее законность. Последнее исходит из доклада председателя правления и так как в Наблюдательном совете нет экономистов, юристов и производственников, то исходя из доклада специалиста, которым является председатель правления. На практике за время его работы председателем Наблюдательного совета, Наблюдательный совет ни разу не давал отказа в заключении сделок. В результате ЧАО «ИНСЕ»и ООО «Гидромехстрой»21.06.2011 года заключен договор беспроцентного займа в сумме 300000 гривен. Согласно условий договора в случае невозвращения до 5.07.2011 года займа, ЧАО «ИНСЕ»передавало в собственность ООО «Гидромехстрой»имущественный комплекс расположенный в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе-44. Согласно проведенной оценке, стоимость указанного имущественного комплекса составляет примерно 2,4 млн.гривен. Данная стоимость сильно отличается от рыночной, составляющей около 1 млн. грн. Так случилось, что тендер на ОАО «АрселлорМитал Кривой Рог»не состоялся, наше предприятие не имело финансовой возможности выполнить условия договора в срок и возвратить займ в 300000 грн. Из-за невыполнения условий договора, предприятием «Гидромехстрой»было подано исковое заявление в Хозяйственный суд Днепропетровской области. Правлением предприятия было доложено наблюдательному совету ЧАО «ИНСЕ»о возможности заключения мирового соглашения с ООО «Гидромехстрой». После этого председателем правления ОСОБА_3 не зависимо от суммы задолженности вышеуказанные строения были переданы ООО «Гидромехстрой»с уплатой налогов от оценочной стоимости объекта в 2,4 млн.гривен. Так как подобные сделки на большую сумму без согласования с Наблюдательным советом правление заключить не может, они доводили до ведома Наблюдательного совета условия заключения договора и должны были получить согласие Наблюдательного совета. В тоже время Наблюдательный совет дает согласие и никогда не навязывает правлению сделки ибо решение заключать сделку или нет все равно остается за правлением. Решение Наблюдательного совета не является обязательным для правления, так как Наблюдательный дает согласие на заключение сделки, правление же в последующем заключает сделку, учитывая экономическую целесообразность ее заключения. Так же указал, что если бы ЧП Черный возвратило ЧАО «ИНСЕ»долг, то этих средств хватило бы рассчитаться с ИИКК «Компромисс», директором которого является тот же человек, который и является директором ЧП Черный и еще уплатить другие долги предприятия и у предприятия ИИКК Компромисс»не было бы необходимости инициировать уголовное преследование руководителей ЧАО «ИНСЕ»и ЧАО «ИНСЕ»не было бы доведено до банкротства.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_17 показала, что в июне 2010 года она встретила ранее знакомого ОСОБА_16, которому сообщила, что учредила предприятие и имеет намерения заняться предпринимательской деятельностью в сфере строительства. ОСОБА_7 ей сообщил, что ему необходимы средства в долг на нужды ЧАО «Ингулецкая Спецэкскавация», акционером которого он является. Деньги он просил предоставить на короткий срок, так как он занимался вопросом оформления кредита в банке. Она согласилась и ООО «Гидромехстрой»в ее лице с ЧАО «ИНСЕ»в лице председателя правления ОСОБА_3 21.06.2010 года был заключен договор беспроцентного займа, согласно которого она заняла 300000 грн. сроком до 05.07.2010 года. В связи с тем, что в установленный срок денежные средства не были возвращены, он обратилась к юристу, который в интересах предприятия составил претензию и направил ее в ЧАО «ИНСЕ», указав срок возврата долга в течение 7 дней с момента получения претензии. В указанный срок денежные средства возвращены не были, в связи с чем 21.07.2010 года был подан иск в хозяйственный суд Днепропетровской области. В ходе рассмотрения данного дела Хозяйственным судом, представителем ЧАО «ИНСЕ»было предложено мировое соглашение, по условиям которого, в счет погашения долга в собственность ООО «Гидромехсрой»переходило недвижимое имущество по адресу: ул.Широковское Шоссе-44 в г.Кривом Роге. Выехав на объект, она осмотрела его визуально, ее устроило его состояние и она согласилась в счет погашения долга принять мировое соглашение, согласно которого в собственность ООО «Гидромехстрой»переходило имущество, расположенное по вышеуказанному адресу. Данное мировое соглашение было заключено 16.08.2010 года и 19.08.2010 года утверждено определением Хозяйственного суда Днепропетровской области. Право собственности на данное имущество было зарегистрировано нею в Криворожском БТИ как собственность ООО «Гидромехстрой». 9 сентября 2011 года все вышеуказанное имущество было продано ООО «Джей.АР.СИ.-Украина», директор ОСОБА_21 за 600000 грн. Договор купли-продажи подписал директор предприятия на то время ОСОБА_22

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_20 показал, что являлся членом Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»с 19.04.2010 года до марта 2011 года. Он являлся собственником примерно 11 % акций вышеуказанного предприятия. Кроме него в Наблюдательный совет входили еще два человека: председатель наблюдательного совета ОСОБА_16 и ОСОБА_15. Председателем правления с 19.04.2010 года являлся ОСОБА_3.

В июне 2010 года ЧАО «ИНСЕ»был заключен договор беспроцентного займа с ООО «Гидромехстрой»в сумме 30000 грн. Вопрос о заключении вышеуказанного договора рассматривался на заседании Наблюдательного совета предприятия, результатом заседания стало единогласное решение Наблюдательного совета о получении беспроцентного займа от Общества с ограниченной ответственностью «Гидромехстрой». После заключения 21.06.2010 года вышеуказанного договора займа, в срок, предусмотренный договором, т.е. 05.07.2011 года ЧАО «ИНСЕ»не смогло возвратить займ ОСОБА_17

В конце июля 2010 года председатель правления ОСОБА_3 проинформировал членов наблюдательного совета о том, что директор ООО «Гидромехстрой»ОСОБА_17 обратилась в Хозяйственный суд с исковым заявлением. 29.07.2011 года на заседании Наблюдательного совета ЧАО «ИНСЕ»состоявшемся в вышеуказанном составе, относительно урегулирования хозяйственного спора между ЧАО «ИНСЕ»и ООО «Гидромехстрой» по договору займа в сумме 300000 грн. и было одобрено по предложению ОСОБА_16 об урегулировании спора с ООО «Гидромехстрой»путем заключения мирового соглашения согласно вышеуказанного договора, т.е. путем передачи строений по адрес Широковское Шоссе -44 в г.Кривом Роге. После этого председателем правления ОСОБА_3 вышеуказанные строения были переданы ООО «Гидромехстрой».

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_22 показала, что она являлась учредителем ООО «Гидромехстрой», код ЕГРПОУ 37064756 с 7.11.2010 года по 6.10.2011 года с процентным соотношением в уставном фонде - 30 %, что соответствует 150000 грн. Также учредителем данного предприятия являлась ОСОБА_17 примерно с мая 2010 года по настоящее время, ее процентное соотношение в уставном фонде - 70%, что соответствует 350 000 грн. На момент заключения договора займа 300000 грн. заключенного 21.06.2010 года между ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»и ООО «Гидромехстрой», она работала по гражданско-правовому договору юрисконсультом ЧАО «ИНСЕ», но никакого отношения к составлению и заключению этого договора не имела, кто занимался составлением данного договора ей не известно. В дальнейшем, с 7.11.2010 года на основании решения собрания учредителей ООО «Гидромехстрой» она стала генеральным директором данного предприятия. В связи с переходом права собственности на имущественный комплекс, расположенный по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44 от ЧАО «ИНСЕ»к ООО «Гидромехстрой», юридический адрес ООО «Гидромехстрой»был изменен на вышеуказанный адрес. 09.09.2011 года ООО «Гидромехстрой»в ее лице на основании протокола общего собрания участников общества, с ООО «Джей.Ар.Си.-Украина», в лице ОСОБА_21 был заключен договор купли-продажи имущественного комплекса, расположенного по ул.Широковское Шоссе-44 в г.Кривом Роге, за 600000 грн. Она работала в должности директора ООО «Гидромехстрой»до 7.10.2011 года, с указанной даты она вышла из состава учредителей и уволена с должности директора, директором в данное время является ОСОБА_17 Член Наблюдательного совета ЧАО «ИНСЕ«ОСОБА_20 является ее мужем. Она стала соучредителем и генеральным директором ООО «Гидромехстрой»по предложению ее знакомой ОСОБА_17

Допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_29 показал, что является ликвидатором ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»с 16.06.2011 года согласно постановления Хозяйственного суда Днепропетровской области по делу № 29/5005/7267/2011. На момент объявления предприятия банкротом бывший председатель правления ОСОБА_3 был уволен с 22.02.2011 года, при своем увольнении документы он никому не передавал. Он забрал те документы, которые оставались и необходимы для проведения ликвидационной процедуры и погашения задолженности по заработной плате. Ликвидатором осуществляются мероприятия по проведения финансово-экономического анализа деятельности предприятия с целью выявления признаков доведения до банкротства, фиктивного банкротства либо скрытого банкротства. На момент признания предприятия банкротом, за ЧАО «ИНСЕ»были зарегистрированы транспортные средства в МРЭО ГАИ г.Кривого Рога, многотоннажные автотранспортные средства (тракторы, экскаваторы, бульдозеры). Указанные активы относятся к ликвидационной массе и подлежат реализации в процедуре банкротства с целью удовлетворения кредиторских требований. Выводы о фактах доведения до банкротства можно сделать только после проведения всего комплекса мероприятий, т.е. изучения бухгалтерской и финансово-хозяйственной документации предприятия за соответствующий период деятельности до банкротства на протяжении ликвидационной процедуры. Процедура банкротства ЧАО «ИНСЕ»введена до 16.06.2012 года. В настоящее время требования кредиторов составляют более 70 млн. грн. Предприятие не обладает объемом активов, достаточных для погашения всей кредиторской задолженности.

Так же, с учетом мнения участников процесса, в судебном заседании были оглашены показания свидетеля ОСОБА_23 и ОСОБА_24, которые давались последними на досудебном следствии, поскольку неоднакратный привод о их доставке в судебное заседание, сотрудниками внутренних дел был не исполнен.

Так на досудебном следствии свидетель ОСОБА_23 поясняла, что работала в должности заместителя главного бухгалтера ЧАО «Ингулецкая Спецэкскавация»с 1995 года по ноябрь 2010 года. С ноября 2010 по февраль 2011 года исполняла обязанности главного бухгалтера предприятия. Она работала в ЧАО «ИНСЕ»на протяжении 15 лет и может сказать, что до конца 2008 года предприятие работало стабильно, получало доходы, не имело задолженности перед кредиторами. С 4-го квартала 2008 года нарушилась финансовая стабильность в связи с тем, что при проверке проведенной Специализированной СДПИ в г.Кривом Роге были начислены штрафные санкции по не возврату валютной выручки в размере 100% от суммы. После этого образовалась кредиторская задолженность перед поставщиками за экспортный товар. После нарушения финансовой стабильности пошатнулся авторитет предприятия, ЧАО «ИНСЕ» в результате осталось без долгосрочных контрактов и постепенно теряло свою платежеспособность, финансовую стабильность. В 2010 году началась образовываться задолженность по выплате заработной платы и по обязательным платежам, начали уходить работники. 05.10.2010 года в бухгалтерию ЧАО «ИНСЕ»поступили документы, зарегистрированные в БТИ, в которых указывалось, что право собственности на здания и сооружения ЧАО «ИНСЕ»по ул.Широковское Шоссе-44 перешло в собственность ООО «Гидромехстрой». Для передачи вышеуказанного комплекса зданий и сооружений на баланс ООО «Гидромехстрой»и снятия с баланса ЧАО «ИНСЕ»необходимо было составить документы бухгалтерского учета, а именно: счет-фактуру, налоговую накладную, расходную накладную. 05.10.2010 года мной была составлен счет-фактура № ІС-0000051 на передачу зданий и сооружений от ЧАО «ИНСЕ»ООО «Гидромехстрой»общей стоимостью 300000 гривен. В данном счете ею была указана стоимость комплекса 300000 гривен. Дело в том, что согласно проведенной оценки данного комплекса, его справедливая стоимость составляла примерно 2 млн.700 тыс. гривен. Поэтому при выписке указного счета все позиции, то есть стоимость каждого из 15 объектов зданий и сооружений была нею пропорционально уменьшена. Данный вопрос она согласовала с главным бухгалтером ОСОБА_18 и тот мне дал согласие составить счет -фактуру таким образом, внеся в него уменьшенную стоимость. В случае если бы в счете-фактуре указана была бы стоимость объекта в 2 млн.700 тыс.грн., то есть полная справедливая стоимость (оценочная стоимость), то у предприятия ООО «Гидромехстрой»образовалась бы кредиторская задолженность в сумме 2 млн.400 тыс.грн. На самом деле согласно Мирового соглашения, задолженность перед ЧАО «ИНСЕ» не должна была образоваться, а должна была быть погашена. В налоговую накладную была указана стоимость комплекса 2700000 гривен, так как согласно Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»налог необходимо начислить от справедливой стоимости и налог был уплачен со стоимости в 2700000 гривен.

На досудебном следствии свидетель ОСОБА_24 показала, что работает в должности юрисконсульта Ингулецкого районного центра занятости г. Кривого Рога с 05.09.2011 года. Согласно реестра плательщиков налогов по отношению к Фонду социального страхования на случай безработицы у ЧАО «Ингулецккая спецэкскавация»по состоянию на 14.02.2012 г.имеется задолженность в размере 5859,98 грн. Данная задолженность возникла во время работы в должности председателя правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3.

Свидетели (представители гражданских истцов) ОСОБА_25, ОСОБА_26, которые впоследствии были исключены из таковых постановлением Ингулецкого районного суда от 26.07.2012 г. в качестве свидетелей в судебном заседании не допрашивались в силу п. 2 ст. 69 УПК Украины, а так же с учетом того, что последние знакомились с материалами уголовного дела на досудебном следствии (Т. 7л.д. 99-100).

Вина подсудимого ОСОБА_3 в совершении преступлений предусмотренных ст. 364 ч. 2, ст. 219 УК Украины, подтверждается так же письменными материалами уголовного дела, а именно:

- свидетельством серии А01 № 562983 о государственной регистрации юридического лица Частного акціонерного общества «Ингулецкая Спецэкскавация», идентификационный код 01241409, расположенного в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе,44 от 23.04.2010 г. (Т.2 л.д. 90);

- уставом ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», зарегистрированного 23.04.2010 г. исполнительным комитетом Криворожского городского совета, согласно которого установлены юридический статус и ответственность общества, цели и предмет его деятельности, уставный капитал и акции общества, порядок распределения и покрытия убытков предприятия, права и обязанности акционеров-собственников простых акций общества, органы управления общества - Общее собрание, Наблюдательный совет, Правление, дано определение значительных сделок, учет и отчетность, основания и порядок прекращения общества (Т. 2 л.д. 91-121);

- приказом № 40-к от 26.06.2009 года «О переводе на другую должность», согласно которого ОСОБА_3, главного инженера назначено исполняющим обязанности председателя правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»с 26.06.2009 года (Т. 2 л.д. 83);

- приказом № 55 от 20.04.2010 года «О назначении Председателя и Членов правления», согласно которого ОСОБА_3 назначен Председателем правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»сроком на 5 лет (Т. 2 л.д. 84);

- приказом № 40 от 22.02.2011 года «Об освобождении от занимаемой должности председателя правления и членов правления», согласно которого ОСОБА_3 освобожден от занимаемой должности председателя правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 2 л.д. 86);

- договором беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 года заключенным между сторонами ООО «Гидромехстрой»расположенным по адресу: АДРЕСА_2 в лице директора ОСОБА_17 и ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»расположенным по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе,44, в лице главы правления ОСОБА_3 согласно которого ЧАО «ИНСЕ»получило в долг в срок до 05.07.2010 г. денежные средства в сумме 300000 гривен. Согласно п.5.1 указанного договора, в случае просрочки возвращения займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок предусмотренный п.2.1. договора, заемщик передает в собственность займодателя следующее имущество: недвижимое имущество (комплекса строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44 принадлежавшего ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», состоящего из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3 согласно схематического плана), механических мастерских(Б-2), бокса №1(Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения(Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом(35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ(Л), навеса(М), пристройка нежилая (Ж) (л.д.92-94);

- требованием (Претензией) о возвращении денежных средств исх.№ 3 от 07.07.2010 г. направленной ООО «Гидромехстрой»в ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»о возвращении задолженности согласно договора беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 года в сумме 300000 грн. (Т. 4 л.д. 96);

- копией искового заявления от 21.07.2010 г. поданного в Хозяйственный суд Днепропетровской области ООО «Гидромехстрой»о взыскании денежных средств по договру беспроцентного займа денежных средств, заключенного 21.06.2010 года между ООО «Гидромехстрой»и ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в сумме 300000 грн. (Т. 4 л.д. 151-152);

- расходной накладной № 000000001 от 1.10.2010 года на передачу ЧАО «ИНСЕ»ООО «Гидромехстрой»15 наименований зданий и сооружений общей стоимостью согласно данного документа 300000 гривен. (Т. 4 л.д. 95);

- актом приема-передачи правоустанавливающих документов от 06.09.2010 года, согласно которого во исполнение определения Хозяйственного суда Днепропетровской области по делу № 28/355-10 были переданы:

- выписка о регистрации права собственности на недвижимое имущество регистр. № 18225701 от 055.05.2010 г. на комплекс зданий и сооружений расположенных в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе-44;

- технический паспорт на кос на комплекс зданий и сооружений расположенных в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе-44;

- оригинал приказа о создании ОАО «Ингулецкая спецэкскавация»;

- оригинал акта передачи недвижимого имущества в собственность ОАО «Ингулецкая спецэкскавация»от 27.09.2001 г. (Т. 4 л.д. 97);

- протоколом заседания Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»от 18.06.2010 года согласно которого, постановили: Обратиться к руководству ООО «Гидромехстрой»о привлечении беспроцентного займа в сумме 300000 грн.и подписать соответствующий договор, делегировать право подписи договора беспроцентного займа и документов связанных с получением и оформлением займа главе правления ОСОБА_3, согласовать условия предоставления беспроцентного займа в части ответственность сторон, а именно: в случае просрочки займа или несоответствующего исполнения основного обязательства в срок , предусмотренный договором , заемщик передает в собственность займодателя недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44 принадлежавшего ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», состоящего из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3 согласно схематического плана), механических мастерских(Б-2), бокса №1(Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения(Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом(35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ(Л), навеса(М), пристройка н/ж (Ж) (Т. 4 л.д. 98);

- протоколом заседания наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»от 29.07.2010 года согласно которого, постановили: Делегировать право подписи договора мирового соглашения с ООО «Гидромехстрой»председателю правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3 (Т. 4 л.д. 99);

- заявлением об утверждении мирового соглашения от 16.08.2010 года, согласно которого ЧАО «ИНСЕ»в лице председателя правления ОСОБА_3 и ООО «Гидромехбуд»в лице директора ОСОБА_17 , стороны в хозяйственном деле по иску ООО «Гидромехстрой»к ЧАО «ИНСЕ» о взыскании денежных средств, заключили на основании ст.78 Хозяйственного процессуального кодекса Украины данное мировое соглашение , согласно которого истец (ООО «Гидромехстрой») признает выполненными в полном объеме все исковые требования к истцу в деле («ЧАО «ИНСЕ») и не имеет к нему претензий, связанных с договором беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г.и принимает в собственность следующее имущество: недвижимое имущество (комплекс строений), находящееся по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44 принадлежавшего ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», состоящего из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3 согласно схематического плана), механических мастерских(Б-2), бокса №1(Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения(Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом(35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ(Л), навеса(М), пристройка н/ж (Ж) и просят суд утвердить мировое соглашение (Т. 4 л.д. 100);

- постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 16.06.2011 года о признании ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»банкротом (Т. 2 л.д. 157);

-копией выписки БТИ о государственной регистрации прав № 27540437 от 05.10.2010 года о регистрации права собственности за ООО «Гидромехстрой»на комплекс зданий и сооружений по ул.Широковское Шоссе-44 г.Кривого Рога (Т. 1 л.д. 86);

- формой № 1 баланс на 31.12.2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 30852 тыс.грн., на конец отчетного периода- 61314 тыс.грн. и формой № 2 -отчет о финансовых результатах за 2008 год ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация (Т. 4 л.д. 135);

- формой № 1 баланс на 31.12.2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61408 тыс.грн., на конец отчетного периода- 57555 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 2009 год ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 137-138);

- формой № 1 баланс на 31.12.2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 57555 тыс.грн., на конец отчетного периода- 9909 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 2010 год ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 139-142);

- формой 1 Баланс ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»на 31.03.2008 г., согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 30852,9 тыс.грн., на конец отчетного периода- 30373,2 тыс.грн. и - формой № 2 -отчет о финансовых результатах за 1 квартал 2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» (Т. 4 л.д. 146-147);

- балансом на 30.06.2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 30852,9 тыс.грн., на конец отчетного периода- 47812 тыс.грн. и отчетом о финансовых результатах за 1-е полугодие 2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 148-149);

- балансом на 30.09.2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 30852 тыс.грн., на конец отчетного периода- 58801 тыс.грн. и формой № 2 -отчет о финансовых результатах за 9 месяцев 2008 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 150-151);

- формой № 1 баланс на 31.03.2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61314 тыс.грн., на конец отчетного периода- 62045 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 152-153);

- формой № 1 баланс на 30.06.2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61314 тыс.грн., на конец отчетного периода- 62045 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 154-155);

- формой № 1 баланс на 30.09.2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61314 тыс.грн., на конец отчетного периода- 60150 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 9 месяцев 2009 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 156-157);

- формой № 1 баланс на 31.03.2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61314 тыс.грн., на конец отчетного периода- 62045 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 164-165);

- формой № 1 баланс на 30.06.2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 57555 тыс.грн., на конец отчетного периода- 49973 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 166-167);

- формой № 1 баланс на 30.09.2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 61314 тыс.грн., на конец отчетного периода- 62045 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 9 месяцев 2010 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д.168-169);

- формой № 1 баланс на 31.03.2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 9909 тыс.грн., на конец отчетного периода - 9581 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 158-159);

- формой № 1 баланс на 30.06.2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 9909 тыс.грн., на конец отчетного периода- 8916 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 1-й квартал 2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 160-161);

- формой № 1 баланс на 30.09.2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»согласно которого активы предприятия на начало отчетного периода составляли 9909 тыс.грн., на конец отчетного периода- 8339 тыс.грн. и формой № 2 - отчет о финансовых результатах за 9 месяцев 2011 года ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»(Т. 4 л.д. 162-163);

- документами бухгалтерского учета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»за период с 01.01.2010 года по 28.02.2011 года в электронном виде, предоставленные ликвидатором арбитражным управляющим ОСОБА_29 10.01.2012 года в связи с тем, что бухгалтерский учет на предприятии велся в электронном виде. Документы содержатся 10 папках в которых содержатся файлы формата ХL, а именно:

1. Журналы-ордеры по счету 10

2. Оборотно-сальдовые ведомости по счету 10 и журналы-ордеры по счету 10 и его субсчетах 103 »строения и сооружения», 104 «машины и оборудование», 105 «транспортные средства», 106 «инструменты, устройства и инвентарь», 108 «многолетние насаждения», 109 «иные основные средства»за январь 2010 г.- февраль 2011 г.

3. Журналы-ордеры по счету 64«расчеты с налогами и платежами»за 1-й-4-й кварталы 2010 года и январь-февраль 2011 г.

4. Оборотно-сальдовые ведомости и журналы-ордеры по счету 685 «расчеты с другими кредиторами»за 1-й-4-й кварталы 2010 года;

5. Оборотно-сальдовые ведомости и журналы-ордеры по счету 742 «доходы от реализации необоротных активов»за 4-й кварталы 2010 года и январь -февраль 2011 г.;

6. Журналы-ордеры по счету 972 «себестоимость реализованных необоротных активов»за 4-й квартал 2010 года та январь-февраль 2011года.

7. Оборотно-сальдовые ведомости за январь 2010 года- февраль 2011 года;

8. Журналы-ордеры по счету 31 «расчеты в банках»за 1-й-4-й кварталы 2010 года и январь-февраль 2011 года;

9. Журналы-ордеры по счету 79 «Финановые результаты»за 1-й-4-й кварталы 2010 года и январь-февраль 2011 года.

10. Оборотно-сальдовые ведомости и журналы ордеры по счету 3772 «Расчеты с другими кредиторами»за 1-й-4-й кварталы 2010 года;

Прилагаются к делу на электронном носителе DVD-R диске.

- документами бухгалтерской отчетности ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в распечатанном с электронного варианта виде, заверенные печатью предприятия и подписью ликвидатора арбитражного управляющего ОСОБА_29:

- счет 742 за 4 квартал 2010 г.;

- журнал-ордер и ведомость по счету 742 за 01.01.2011 г.- 28.02.2011 года;

- карточка счета 742 за 4 квартал 2010 г.;

- счет 685 за 2-4 кварталы 2010 г. на 6 листах (журнал-ордер и ведомость по счету 685, оборотно-сальдовая ведомость);

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 3772 за 4 квартал 2010 г.;

- карточка счета 3772 за 4 квартал 2010 г.;

- журнал -ордер 3772 за 4 квартал 2010 г.;

- журнал ордер и ведомость по счету 103 за октябрь 2010 г.;

- журнал ордер и ведомость по счету 10 за октябрь 2010 г.;

- счет 79 журнал ордер и ведомость по счету 79 на 61 листе;

- журнал -ордер и ведомости по счету 13 за 2-й квартал 2010 г. за 2-й квартал 2010 г.;

- журнал-ордер и ведомость по счету 13 износ за 1 квартал 2010 года;

- журнал-ордер и ведомость по счету 13 износ необоротных активов за 3 квартал 2010 г. на 8 листах;

- журнал-ордер и ведомость по счету 13 за 4 квартал 2010 г. на 8 листах;

- журнал-ордер и ведомость по счету 13 за 01.01.2011 г.-14.02.2011 г. на 8 листах;

- журнал-ордер и ведомость по счету 10 за март 2010 г. на 26 листах;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 10 на 22 листах;

- обороты по счету № 972 на 6 листах (Т.5 л.д. 32-206);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в ПАО «Проминвестбанк» г.Днепропетровск по расчетному счету № 26000301140503 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т. 4 л.д. 68-71);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в ПАО «Проминвестбанк» г.Днепропетровск по расчетному счету № 26000301140503 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т. 4 л.д. 76-87);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в ПАО «Банк Перший»по расчетному счету № 26002301330142 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т.4 л.д.29-54);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в ПАО «Банк Форум»по расчетным счетам № 26000300011232 и № 26000300012855 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т.4 л.д.10-18);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в Криворожском филиале АО «Укрэксимбанк»по расчетному счету № 2600900019179 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т. 4 л.д. 24);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в КФ ПАО «Банк»Финансы и кредит»по расчетному счету № 2600030118895980 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т. 4 л.д. 60-63);

- распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в АО «Укрэксимбанк»по расчетному счету № 26005039382600 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т. 4 л.д. 60-63);

-распечаткой движения денежных средств по счетам ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»в ПАО «Райффайзен Банк Аваль»»по расчетному счету № 260032092 за период с 01.01.2009 года по 01.12.2011 года (Т.3 л.д. 7-237);

- реестром требований кредиторов от 26.08.2011 года согласно которого имеется задолженность ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»перед:

- работниками ЧАО «ИНСЕ»по зарплате и другим выплатам -в сумме 956021,84 грн.;

- Ингулецким районным центром занятости -в сумме 10978,98 грн.;

- Управлением Пенсионного фонда Украины в Ингулецком районе г.Кривого Рога - в сумме 479456,55 грн.;

- Южной МГНИ в г.Кривом Роге -479456,55 грн.;

- СГНИ по работе с предприятиями ГМК в г.Кривом Роге- 45875324,47 грн.;

- ОАО «ЮГОК»-62617,60 грн.;

- ООО «Автотехцентр 3000»- в сумме 72833,72 грн.;

- ЧП «Транзит Нафта- Ойл»- в сумме 105718,55 грн.;

- ООО «ИИКК Компромис»- в сумме 23 990 908,22 грн. (Т. 4 л.д. 106-107);

-оборотно-сальдовыми ведомостями по счету: 631 за октябрь 2010 г. и июнь 2010 г., согласно которых установлен размер задолженности ЧАО «ИНСЕ»перед кредиторами за соответствующие периоды (л.д. 108-113);

- справкой от 16.01.2010 года финансового расследования Частного акционерного общества «Ингулецкая спецэкскавация»во вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г. по взаимоотношениям с ООО «Гидромехстрой», согласно которого: «Должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность возвратить на ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300000 грн., полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.2010 г. № 01/06-П2010 и имели возможность дополнительным соглашением согласовать порядок возвращения займа в соответствии с п. 2.3. указанного договора.Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»на протяжении 2010 года в срок до 05.10.2010 года на текущий счет предприятия № 260032092 открытый Райффайзен Банк Аваль (МФО 380805) поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»как оплата за выполненные работы и предоставленные услуги:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.»(Т. 4 л.д. 218-227);

- заключением судебной строительно-технической экспертизы № 35 от 14.02.2012 года, согласно заключения которой:

1.«Рыночная стоимость недвижимого имущества (комплекса строений) находящихся по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе,44, принадлежащего ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», состоящего из: : ограждения, административного строения (А-3 согласно схематического плана), механических мастерских(Б-2), бокса №1(Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения(Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом(35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ(Л), навеса(М), по состоянию на 21.06.2010 г. и на 19.08.2010 г. составляет сумму - 2 647 014 грн.

2. Действительная рыночная стоимость, определенная в заключении по оценке указанного объекта от 28.08.2010 г., произведенного ФЛП ОСОБА_9, согласно которой рыночная стоимость объектов оценки по состоянию на 28.08.2010 г. составила 2668390 грн.- соответствует действительной рыночной стоимости определенной судебным экспертом.

3. Рыночная стоимость комплекса зданий и сооружений, расположенных по ул.Широковское Шоссе,44 в г.Кривом Роге, определенная оценщиком ОСОБА_27 по состоянию на 24.10.2011 года и которая составляет 6087293,51 грн. -не соответствует действительной рыночной стоимости.

4. Рыночная стоимость определенная оценщиком ОСОБА_28 по состоянию на 06.09.2011 года и которая составляет 813263 грн. -также не соответствует действительности.

5. Эксперт пояснил, что в период с середины 2010 г. по сентябрь-октябрь 2011 года цены на рынке недвижимости повысились не более чем на 15-20%, следовательно рыночная стоимость комплекса зданий и сооружений по состоянию на сентябрь-октябрь 2011 года составит сумму: 2 647 014 грнХ 1,2 = 3176417 грн. (Т. 7 л.д.8-39);

- заключением судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 года, согласно которого: «По состоянию на 31.12.2009 года на ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»оборотные средства в активах предприятия составляют 85%. Доля собственных оборотных средств в общем объеме оборотных средств предприятия составляет 30,4%. В форме денежных средств находится 3,3 части собственных оборотных средств ЗАО «Ингулецкая спецекскавация», оборотные средства полностью покрывают текущие обязательства предприятия. Стоимость запасов полностью покрывается собственными оборотными средствами и в оборотных активах запасы составляют 1,1%. При этом коэффициент покрытия запасов составляет 83,1. На одну гривну текущих обязательств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,44 грн. нематериальных активов, т.е. оборотные активы превышают по величине текущие обязательства, а предприятие рассматривается как успешно функционирующее. Доля собственных активов в общей сумме всех активов предприятия, использованных им для осуществления уставной деятельности составила 0,4 (критическое значение показателя - 0,5), что свидетельствует о финансовой зависимости предприятия от заемных средств. ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»денежными средствами может погасить лишь 1,1% текущих обязательств, что является очень низким показателем, несмотря на то, что показатели текущей (общей) ликвидности находятся на уровне нормативного значения и имеют значение 1,5, а показатели быстрой ликвидности превышают нормативное значение и имеют значение 1,5, т.е. предприятие своевременно возвращает долги. Следовательно, предприятие имеет недостаточную финансовую устойчивость и низкую ликвидность (платежеспособность). Согласно рассчитанным коэффициентам рентабельности продукции, деятельность ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»прибыльная на 43,9%, т.е. на единицу себестоимости реализованной продукции предприятие получило 0,44 грн. прибыли. С единицы оборотных активов получено 6,9% прибыли, на каждую гривну собственных средств получено 19% прибыли. Операционная эффективность предприятия, т.е. рентабельность совокупного капитала, составила 7,1%. Период окупаемости собственного капитала составляет 5,6 дней. По состоянию на 31.03.2010 года на ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»оборотные средства в активах предприятия составляют 83,8%. Доля собственных оборотных средств в общем объеме оборотных средств предприятия составляет 30,0%. В форме денежных средств находится 3,3 части собственных оборотных средств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация», оборотные средства полностью покрывают текущие обязательства предприятия. Стоимость запасов полностью покрывается собственными оборотными средствами и в оборотных активах запасы составляют 1,1%. При этом коэффициент покрытия запасов составляет 76,8%. На одну гривню текущих обязательств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,43 грн. нематериальных активов, т.е. оборотные активы превышают по величине текущие обязательства. Часть собственных активов в общей сумме всех активов предприятия, использованных им для осуществления уставной деятельности составила 0,4 (критичное значение показателя - 0,5), что говорит о финансовой зависимости предприятия от заемных средств. ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»денежными средствами может погасить 3,8% текущих обязательств, что является очень низким показателем, несмотря на то, что показатели текущей (общей) ликвидности находятся на уровне нормативного значения и имеют значение 1,5, а показатели быстрой ликвидности превышают нормативное значение и имеют значение 1,5, т.е. предприятие своевременно возвращает долги. Следовательно, предприятие имеет недостаточную финансовую устойчивость и низкую ликвидность (платежеспособность). Согласно рассчитанным коэффициентам рентабельности продукции, деятельность ЗАО «Ингулецкая спецекскавация»прибыльна только на 0,16%, с единицы оборотных активов получено 3,3% убытка, на каждую гривну собственных средств получено 7,9% ущерба. Операционная эффективность предприятия, т.е. рентабельность совокупного капитала, имеет 3,4% ущерба, свидетельствует не эффективное использование собственного капитала и уменьшение деловой активности предприятия.

По состоянию на 30.06.2010 года на ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»оборотные средства в активах предприятия составляют 83,2%. Доля собственных оборотных средств в общем объеме оборотных средств предприятия составляет 27,6%. В форме денежных средств находится 3,6 части собственных оборотных средств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация», оборотные средства полностью покрывают текущие обязательства предприятия. Стоимость запасов полностью покрывается собственными оборотными средствами и в оборотных активах запасы составляют 1,2%. При этом коэффициент покрытия запасов составляет 74,4%. На одну гривну текущих обязательств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,38 грн. нематериальных активов, т.е. оборотные активы превышают по величине текущие обязательства. Доля собственных активов в общей сумме всех активов предприятия, использованных им для осуществления уставной деятельности составила 0,4 (критическое значение показателя - 0,5), что свидетельствует о финансовой зависимости предприятия от заемных средств. ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»денежными средствами может погасить лишь 0,3% текущих обязательств, что является очень низким показателем, несмотря на то, что показатели текущей (общей) ликвидности находятся на уровне нормативного значения и имеют значение 1,5, а показатели быстрой ликвидности превышают нормативное значение и имеют значение 1,5, т.е. предприятие своевременно возвращает долги. Следовательно, предприятие имеет недостаточную финансовую устойчивость и низкую ликвидность (платежеспособность). Согласно рассчитанным коэффициентам рентабельности продукции, деятельность ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»убыточна на - 0,27%, которая уменьшилась за счет уменьшения суммы чистого дохода (выручки) от реализации продукции (товаров, работ, услуг) и увеличение себестоимости реализованной продукции (товаров, работ, услуг). С единицы оборотных активов получено 6,9% убытка, на каждую гривну собственных средств получено 17,9% ущерба. Операционная эффективность предприятия, т.е. рентабельность совокупного капитала, имеет 7,4% ущерба, свидетельствует не эффективное использование собственного капитала и уменьшение деловой активности предприятия. По состоянию на 30.09.2010 года на ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»оборотные средства в активах предприятия составляют 81,9%. Доля собственных оборотных средств в общем объеме оборотных средств предприятия составляет 24,6%. В форме денежных средств находится 4,0 части собственных оборотных средств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация», оборотные средства полностью покрывают текущие обязательства предприятия. Стоимость запасов полностью покрывается собственными оборотными средствами и в оборотных активах запасы составляют 1,1%. При этом коэффициент покрытия запасов составляет 79,0%. На одну гривну текущих обязательств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,32 грн. нематериальных активов, т.е. оборотные активы превышают по величине текущие обязательства. Доля собственных активов на общую сумму всех активов предприятия, использованных им для осуществления уставной деятельности составила 0,4 (критичное значение показателя - 0,5), что говорит о финансовой зависимости предприятия от заемных средств. ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»денежными средствами не может погасить текущие обязательства, показатели текущей (общей) ликвидности имеют значение 1,4, то есть не достигает нормативного уровня. Несмотря на то, что показатели быстрой ликвидности превышают нормативное значение и имеет значение 1,4, то платежеспособность предприятия остается низкой, предприятие не имеет возможности направлять чистую прибыль на капитальные инвестиции и социальные нужды владельцев капитала. Предприятие имеет достаточно низкий уровень показателей ликвидности и платежеспособности. Согласно рассчитанным коэффициентом рентабельности продукции, деятельность ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»убыточна на - 0,33%, которая уменьшилась за счет уменьшения суммы чистого дохода (выручки) от реализации продукции (товаров, работ, услуг) и увеличение себестоимости реализованной продукции (товаров, работ, услуг). С единицы оборотных активов на 8,7% убытка, на каждую гривну собственных средств получено 21,9% ущерба. Операционная эффективность предприятия, т.е. рентабельность совокупного капитала, имеет 9,3% ущерба, свидетельствует не эффективное использование собственного капитала и уменьшение деловой активности предприятия.

По состоянию на 31.12.2010 года на ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»оборотные средства в активах предприятия составляют лишь 32,4%. Собственных оборотных средств в общем объеме оборотных средств предприятия нет вообще (показатель имеет значение -780,1%). Собственных оборотных средств в форме денежных средств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»не имеет (показатель уменьшился ниже уровня, необходимого для нормального функционирования предприятия и имеет значение -0,1) Оборотные средства не покрывают текущие обязательства предприятия. Рекомендуемая нижняя граница этого показателя составляет 50%, а рассчитанный размер: - 7426,4%. Стоимость запасов не покрывается собственными оборотными средствами и в оборотных активах запасы составляют 10,5%. При этом коэффициент покрытия запасов составляет -6,0%, что значительно меньше нормативное значение этого показателя. На одну гривну текущих обязательств ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 0,11 грн. нематериальных активов, тогда как нормативное значение показателя должно быть не менее 1. Также снизился показатель «коэффициент финансовой автономии», характеризующий долю собственных активов в общей сумме всех активов предприятия, использованных им для осуществления уставной деятельности, и имеет значение -1,8, тогда как критическое значение этого показателя - 0,5, что свидетельствует о финансовой зависимости предприятия от заемных средств. ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»денежными средствами не может погасить текущие обязательства, показатели текущей (общей) и быстрой ликвидности находятся ниже уровня нормативного значения и имеют значение 0,1. Итак, в динамике изменения показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия, увеличивается количество значений существенно ниже нормативных. Предприятие своевременно не возвращает долги и имеет неликвидный баланс (обязательства предприятия не покрываются его активами, срок превращения которых в денежные средства соответствует сроку погашения обязательств). Согласно рассчитанным коэффициентам рентабельности продукции, деятельность ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»убыточна на - 0,34%, которая уменьшилась за счет уменьшения суммы чистого дохода (выручки) от реализации продукции (товаров, работ, услуг) и увеличение себестоимости реализованной продукции (товаров, работ, услуг). С единицы оборотных активов получено 126,2% ущерба, на каждую гривну собственных средств получено 1634,1% ущерба. Операционная эффективность предприятия, т.е. рентабельность совокупного капитала, имеет 429,6% ущерба, свидетельствует не эффективное использование собственного капитала и уменьшение деловой активности предприятия. Финансовое состояние ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»по состоянию на 31.12.2010 года характеризуется как состояние с признаками финансовой несостоятельности и соответствует финансовому состоянию потенциального банкрота.

В результате реализации ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»необоротных активов ООО «Гидромехстрой», согласно заявлению об утверждении мирового соглашения от 16.08.10 года и постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.10 года по делу № 28/355-10, предприятие получило убытки в размере 1 897 650,39 грн., что составляет 4,4% от общего ущерба, полученного предприятием в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности.

Получение убытков от реализации указанных нематериальных активов способствовало ухудшению показателей, характеризующих ликвидность и рентабельность предприятия. Показатели ликвидности и рентабельности стали иметь значение существенно меньше нормативных, баланс предприятия по состоянию на 31.12.2010 года стал неликвидным. Финансовое состояние ЗАО «Ингулецкая спецэкскавация»по состоянию на 31.12.2010 года характеризуется как состояние с признаками финансовой несостоятельности и соответствует финансовому состоянию потенциального банкрота (Т. 5 л.д. 208-236).

Показаниями допрошенного в судебном заседании эксперта, проводившего судебно-экономическую экспертизу № 01-12 от 13.02.2012 года ОСОБА_11, которая подтвердила данные и обстоятельства проводимого экспертного исследования изложенного в указанном заключении.

Исследовав материалы уголовного дела, оценив собранные по делу доказательства, суд считает, что виновность подсудимого ОСОБА_3 в совершении преступлений предусмотренных ч. 2 ст. 364 УК Украины по признакам злоупотребления служебным положением, повлекшее тяжкие последствия, по признакам умышленное, в интересах третьих лиц использование должностным лицом служебного положения вопреки интересам службы, повлекшее тяжкие последствия, ст. 219 УК Украины - доведение до банкротства, по признакам умышленное, из иной личной заинтересованности и в интересах третьих лиц совершение должностным лицом субъекта хозяйственной деятельности действий, которые повлекли устойчивую финансовую несостоятельность субъекта хозяйственной деятельности, повлекшее крупный материальный ущерб государству и кредитору, доказана и его действия правильно квалифицированы по вышеуказанным нормам закона.

При определении вида и размера наказания суд принимает во внимание степень тяжести совершенных деяний, которые относятся к категории тяжких, а так же не большой тяжести, личность подсудимого, который в порядке ст. 89 УК Украины, считается ранее не судимым, работает, на иждивении имеет малолетнего ребенка, учитывает наличие положительных характеристик с места работы и места жительства, а так же справки с КПНД о том, что последний на учете в указанном учреждении не состоит.

Обстоятельств смягчающих либо отягчающих наказание подсудимого, судом не установлено.

Учитывая личность подсудимого, обстоятельства дела, суд приходит к выводу, что последнему следует назначить наказание в виде лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности и штрафом в доход государства с применением ст.ст. 70 ч. 1, 75 УК Украины к основному наказанию, так как его исправление, по мнению суда, возможно без изоляции от общества.

При этом при назначении наказания, судом учитывается, что преступления подсудимым были совершены на протяжении 2010 года - 21.06.2010 г., соответственно наказание по ст.ст. 364 ч. 2, 219 УК Украины, последнему назначается с учетом редакции Законов от 07.04.2011 г. № 3207-VI, а так же от 19.11.2011 г. № 4029-VI, поскольку последние являются более мягкими, чем те, которые были на момент совершения преступлений.

Так же в соответствии со ст. 70 УК Украины в случае если штраф является основным наказанием, последний может быть поглощен более строгим наказанием, которое определяется в соответствии со ст. 12 УК Украины.

Гражданские иски ООО «Компромис», Криворожской южной МГНИ ГНС Днепропетровской области, Ингулецкого центра занятости, а так же Управления пенсионного фонда Ингулецкого района г. Кривого Рога Днепропетровской области, заявленные последними на досудебном следствии, судом оставлены без рассмотрения, ввиду того, что постановлением Ингулецкого районного суда от 26.07.2012 года последние были исключены из числа таковых.

Не принимаются судом во внимание, утверждения подсудимого, а так же его защиты в части не причастности к совершенным преступлениям и соответственно отсутствия в действиях последнего состава инкриминируемых ему деяний, ввиду того, что последнее опровергается собранными по делу доказательствами, а именно показаниями свидетелей, письменными материалами уголовного дела, а так же заключением экспертиз и соответственно данная позиция расценивается судом, как попытка избежать предусмотренного Законом наказания за совершенные преступления.

Подсудимый также обвиняется в совершении преступления предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины - легализация доходов, полученных преступным путем, по признакам совершение сделки с имуществом, полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения права на имущество. Так указывается, что ОСОБА_3, являясь председателем правления ЧАО «ИНСЕ», на которого возложены служебные обязанности по осуществлению руководства финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, достоверно зная о том, что по состоянию на 21.06.2010 года у ЧАО «ИНСЕ»имеются долги перед кредиторами в общем размере 71587355,44 грн. и о том, что по состоянию на 21.06.2010 года имеющиеся оборотные средства ЧАО «ИНСЕ» полностью покрывают текущие обязательства предприятия, стоимость запасов полностью покрывает собственными оборотными средствами, согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г.: «По состоянию на 30.06.2010 года на одну гривну текущих обязательств ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»приходится 1,38 грн. оборотных активов предприятия, то есть оборотные активы превышают текущие обязательства, а предприятие рассматривается как успешно функционирующее», злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, имея умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до состояния стойкой финансовой несостоятельности и последующего его банкротства путем заключения заведомо невыгодной, не соответствующей нормальной практике сделки и последующего уменьшения активов предприятия, до есть доведения ЧАО «ИНСЕ» до состояния, при котором предприятие не может удовлетворить законные требования кредиторов ввиду своего финансового положения, а также зная о том, что в случае признания банкротом в ходе ликвидационной процедуры будет обращено взыскание на все имущество должника - ЧАО «ИНСЕ», с целью недопущения в дальнейшем наложения взыскания на имущество ЧАО «ИНСЕ», а именно комплекса строений, расположенных по адресу: г.Кривой Рог ул.Широковское Шоссе-44, злоупотребляя своим служебным положением, действуя из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, а также в интересах третьих лиц, находясь в административном здании ЧАО «ИНСЕ»в г.Кривом Роге по ул.Широковское Шоссе,44, в рабочее время, заключил договор беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г. в сумме 300 тыс.грн. с ООО «Гидромехстрой» и сроком возвращения денежных средств до 05.07.2010 года, при этом согласно п.5.1 данного договора предусмотрено, что в случае просрочки возвращения займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок, предусмотренный Договором заемщик -ЧАО «ИНСЕ»передает в собственность занимателя -ООО «Гидромехстрой»недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул.Широковское Шоссе,44 и состоит из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж), принадлежащее заемщику на основании правоустанавливающего документа: Выписки о регистрации права собственности на недвижимое имущество, номер выписки 26035315 от 05.05.2010 г., регистрационный номер 18225701.

При этом ОСОБА_3 было достоверно известно, что себестоимость реализованных необоротных активов (строений и сооружений) составляет 2647014 грн., а их балансовая стоимость составляет 970884 грн., а также то, что у ЧАО «ИНСЭ»имелась задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и перед другими кредиторами.

Возврат беспроцентного займа в срок до 05.07.2010р. ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» не осуществило, в связи с чем ООО «Гидромехстрой» 07.07.2010 г. было направлено требование (претензия) о возвращении денежных средств по вышеуказанному договору безпроцентного займа, а 21.07.2010 года ООО «Гидромехстрой»обратилось с иском в Хозяйственный суд Днепропетровской области о взыскании денежных средств по данному договору беспроцентного займа денежных средств.

При этом, ОСОБА_3 было достоверно известно, что ЧАО «ИНСЕ»имело объективную возможность возвратить ООО «Гидромехстрой»займ в сумме 300000 грн.

Так, согласно справки финансового расследования ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» по вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.2010 г. по 31.12.2010 г. от 16.01.2012 г., проведенного главным госналогревизором-инспектором отдела финансовых расследований по обслуживанию Криворожского региона Управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области: «Должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность возвратить в ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300000 грн., полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.2010 года № 01/06-П 2010 г. и имели возможность дополнительной сделкой согласовать порядок возвращения займа согласно с п.2.3.данного договора.

Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»на протяжении 2010 г. до 05.10.2010 г. на текущий счет предприятия № 260032092 открытый в ПАО «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805), поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»в качестве оплаты за выполненные работы и предоставленные услуги:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.».

Протоколом Заседания Наблюдательного совета ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», от 29.07.10р. б/н решено урегулировать спор с ООО «Гидромехстрой»по договору № 01/06-П2010 от 21.06.10 г. по привлечению беспроцентного денежного займа в сумме 300 тыс. грн. путем подписания мирового соглашения в соответствии с п.5.7 Договора.

ОСОБА_3, реализуя свой преступный умысел на доведение ЧАО «ИНСЕ»до банкротства, путем отчуждения активов предприятия, замаскированное под законную гражданско-правовую сделку, 16.08.2010 г., находясь в административном здании предприятия по вышеуказанному адресу, в рабочее время, подписал заявление об утверждении мирового соглашения от 16.08.10 р., согласно которого Истец по делу № 28/355-10 (ООО «Гидромехстрой») и Ответчик по делу № 28/355-10 (ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация») заключили мировое соглашение, по которой Истец признает выполненными в полном объеме все исковые требования и принимает в собственность имущество, принадлежащее на праве собственности ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», а Ответчик признает исковые требования обоснованными и передает в собственность истцу принадлежащее ему на праве собственности имущество, а именно: недвижимое имущество (комплекс строений), находящееся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44.

Постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.10р. утверждено указанное мировое соглашение.

После этого, 28.08.2011 года должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»осуществили оценку основных фондов - комплекса зданий. Согласно заключению эксперта ОСОБА_9 рыночная стоимость комплекса зданий составляет более 2,6 млн. грн.

Достоверно зная о том, что рыночная стоимость комплекса зданий, который передается от ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация »значительно выше 300 тыс. грн., а также о том, что в ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»имеется задолженность по выплате заработной платы, перед бюджетом и другими кредиторами, председателем правления ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»ОСОБА_3 06.09.10 года подписан Акт приема-передачи правоустанавливающих документов, согласно которого в собственность ООО «Гидромехстрой»переходит недвижимое имущество (комплекс строений), находящихся по адресу: г.Кривой Рог, ул.Широковское Шоссе,44 состоящий из: ограждения (1-9 согласно схематического плана 14062-ю/1100.80), административного строения (А-3), механических мастерских (Б-2), бокса №1 (Г), бокса №2 (В), столовой (Д), временного бытового помещения (Е), временных мастерских (Ж), пристройки (Ж*), склада материальных ценностей (З), строения КПП(И), сарая-гаража(К), строения охраны на 2-м этаже (32), пандуса с навесом (35), пандуса с навесом (36), строение ГСМ (Л), навеса (М), пристройки нежилой (Ж), стоимостью которых согласно выводов судебной строительно-технической экспертизы № 35 от 13.02.2012 г., проведенной судебным строительно-техническим экспертом ОСОБА_10 , составила по состоянию на 21.06.2010 г. и на 19.08.2010 г. - 2 647 014 гривен.

Таким образом, ОСОБА_3 произведено отчуждение имуществ, реальная рыночная стоимость которого на 2 347 014 грн. превышает сумму кредитных обязательств перед ООО »Гидромехстрой»по договору беспроцентного займа от 21.06.2010 г. № 01/06-П2010 в размере 300000 грн.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01-12 от 13.02.2012 г., проведенной судебным экспертом ОСОБА_11: «В результате реализации ЧАО «ИНСЕ»необоротных активов ООО «Гидромехстрой», согласно с заявлением об утверждении мирового соглашения от 16.08.2010 г. и определением Хозяйственного суда Днепропетровской области от 19.08.2010 г. по делу № 28/355-10, предприятие получило убытки, что способствовало ухудшению показателей, которые характеризуют ликвидность и рентабельность предприятия. Показатели ликвидности и рентабельности стали иметь значение существенно меньшие нормативных, баланс предприятия по состоянию на 31.12.2010 года характеризуется как состояние с признаками финансовой несостоятельности и соответствует финансовому состоянию потенциального банкрота».

После этого, должностные лица ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация» обратились в Хозяйственный суд Днепропетровской области с заявлением о банкротстве в связи с отсутствием средств и имущества для расчетов с кредиторами.

16.06.2011 г. постановлением Хозяйственного суда Днепропетровской области по делу № 29/5005/7267/2011 ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация», было признано банкротом, открыта ликвидационная процедура.

Согласно предоставленному ликвидатором ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»- арбитражным управляющим ОСОБА_29 в суд реестру требований кредиторов, денежные требования кредиторов к должнику - ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»составляют 71 555 148,12 грн.

Кредиторами ЧАО «Ингулецкая спецэкскавация»являются следующие государственные учреждения и организации: Специализированная государственная налоговая инспекция по работе с предприятиями ГМК в Кривом Роге с размером финансовых требований в сумме 45 711 407,42 грн.; Южная МГНИ в г. Кривом Роге с финансовыми требованиями на сумму 82 617,31 грн.; УПФ Украины в Ингулецком районе с финансовыми требованиями на сумму 479 456,55 грн.; Ингулецкий районный центр занятости с финансовыми требованиями в сумме 10 978,98 грн., задолженность перед работниками предприятия в сумме 956021,84 грн., а также ООО «ИИКК Компромисс»с финансовыми требованиями в сумме 23990908,22 грн., ОАО «Южный горно-обогатительный комбинат»с финансовыми требованиями в сумме 62617,60 грн., ООО «Автотехцентр 3000»с финансовыми требованиями в сумме 72833,72 грн., ЧП «Транзит Нафта-Ойл»с финансовыми требованиями в сумме 105718,55 грн.

Таким образом, председатель правления ЧАО «ИНСЕ»ОСОБА_3 после совершения предикатного преступления, предусмотренного ст.364 ч.2 УК Украины, совершил действия, направленные на легализацию имущества, полученного преступным путем, а именно председатель правления ЧАО «Ингулецкая Спецекскавация»ОСОБА_13, злоупотребляя своим служебным положением в интересах третьих лиц, заключил договор беспроцентного займа денежных средств № 01/06-П2010 от 21.06.2010 г. в сумме 300 тыс. грн. с ООО «Гидромехстрой»и сроком возврата денежных средств до 05.07.2010 г., в который внес п.5.1, где предусмотрено, что в случае просрочки возврата займа или ненадлежащего исполнения основного обязательства в срок предусмотренный Договором Заемщик - ЧАО «Ингулецкая спецекскавация»передает в собственность Заимодателя - ООО «Гидромехстрой»недвижимое имущество (комплекс зданий), находящихся по адресу: 50026, г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44.

ОСОБА_13 не имел намерений выполнять указанное соглашение в части возврата денежных средств в сумме 300 тыс. грн., данная сделка заключена ним с целью незаконного противоправного отчуждения вышеуказанного комплекса зданий из собственности ЧАО «ИНСЕ»и недопущения наложения взыскания на него для погашения задолженности перед кредиторами, чем совершил умышленные действия, направленные на незаконное получение права распоряжаться имуществом ЧАО «Ингулецкая спецекскавация», рыночная стоимость которого составляла 2 647014 грн.

Так, согласно справки финансового расследования деятельности Частного акционерного общества «Ингулецкая спецекскавация»(код ЕГРПОУ 01241409) по вопросам проверки соблюдения требований законодательства за период с 01.01.10 по 31.12.10, по взаимоотношениям с ООО «Гидромехстрой»(код ЕГРПОУ 37064756) за период с 01.01.10 по 31.12.10 от 16.01.2012 года, составленной отделом финансовых расследований по обслуживанию Криворожского региона Управления борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем ГНА в Днепропетровской области, должностные лица ЧАО «ИНСЕ»имели объективную возможность вернуть на ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь в размере 300 000,0 грн. полученную по договору беспроцентного займа денежных средств от 21.06.10 № 01/06-П2010 и имели возможность дополнительным соглашением согласовать порядок возврата займа согласно п. 2.3 договора № 01/06-П 2010.

Так, по результатам ведения финансово-хозяйственной деятельности ЧАО «ИНСЕ»в течение 2010 г. в срок до 05.10.10 г. на текущий счет предприятия № 260032092 открыт Райффайзен Банк Аваль (МФО 380805) поступали денежные средства от заказчиков ЧАО «ИНСЕ»в оплату за выполненные работы и оказанные услуги, в том числе:

- 21.07.2010 г. от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 774508 грн. как оплата за выполненные работы согласно договора № 2530 от 29.07.2009 г.;

- 20.08.2010 г.от ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог»в сумме 59941,79 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 428 от 01.12.2009 г.;

- 25.08.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 26880 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 20.09.2010 г. от ЗАО «Криворожиндустрбуд»в сумме 150000 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.;

- 21.09.2010 г. от ОАО «Южный ГОК»в сумме 284731,2 грн. как оплата за выполненные работы по договору № 1072 от 15.07.2010 г.;

- 28.09.2010 г. от ЗАО «Криворожидустрбуд» в сумме 400000 грн. как оплата выполненные работы по договору № 30 от 11.08.2010 г.».

Таким образом, председатель правления ЧАО «Ингулецкая спецекскавация»ОСОБА_13, имея возможность возвратить в адрес ООО «Гидромехстрой»возвратную финансовую помощь и отказаться от заключения мирового соглашения с ООО «Гидромехстрой», предметом которого было погашение этой задолженности путем передачи комплекса зданий, принадлежавших ЧАО «ИНСЭ», совершил умышленные действия, направленные на незаконное получение права распоряжаться имуществом ЧАО «Ингулецкая спецекскавация», рыночная стоимость которого составляла 2 647 014 грн.

После этого, ОСОБА_3 достоверно зная о том, что вышеуказанное имущество добросовестным приобретателем будет в дальнейшем продано третьим лицам, передал имущественный комплекс (комплекс зданий), находящихся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44, согласно акта приема-передачи правоустанавливающих документов от 06.09.2010 года по расходной накладной от 05.10.2010 года в адрес ООО «Гидромехстрой».

Таким образом, ОСОБА_3 в интересах третьих лиц легализовал имущество, полученное вследствие совершения общественно-опасного деяния, предусмотренного ст. 364 ч.2, вследствие которого произведено противоправное отчуждение имущества ЧАО «ИНСЕ»с целью недопущения взыскания на него в пользу кредиторов предприятия, которые ним были замаскированы под законные легальные договорные отношения, и направленные на сокрытие незаконного происхождения прав на данное имущество у третьих лиц.

Однако, с таким выводом органа досудебного следствия, а так же прокурора поддерживающего государственное обвинение в суде, следует не согласиться по следующим основаниям.

Согласно п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда Украины № 5 от 15.04.2005 г. «О практике применения судами законодательства об уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем»уголовная ответственность по ч. 1 ст. 209 УК Украины наступает в случае совершения хотя бы одного из таких действий, которые предшествовали легализации (отмыванию) доходов, а именно:

-финансовой операции с денежными средствами либо другим имуществом, полученным вследствие предикатного деяния либо заключения сделки относительно них;

-действий направленных на сокрытие либо маскировку: а) незаконного происхождения таких денег либо имущества; б) владения ними; в) прав на такие деньги либо имущество; г) источника их происхождения; д) местанахождения; е) перемещения;

-приобретения, владения либо распоряжения такими деньгами либо имуществом.

Ответственность за совершенные действия наступает лишь в случае, когда деньги либо другое имущество, которое является предметом легализации, было получено в результате совершения предикатного деяния) предусмотренного п. 1 примечания к ст. 209 УК, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем) и эти действия были совершены умышленно с целью придания правомерного вида владению, использованию, распоряжению такими деньгами либо имуществом, их приобретению либо для сокрытия источников их происхождения.

Под доходами, указанными в ст. 209 УК, следует понимать какую-либо экономическую выгоду, полученную вследствие совершения предикатного деяния, которая может состоять из материальной собственности либо собственности, которая выражена в правах, а так же включает движимое или недвижимое имущество и документы, которые подтверждают право на такую собственность либо часть в ней.

Пунктом 10 вышеуказанного Постановления установлено, что не могут считаться полученными вследствие совершения предикатного деяния деньги либо имущество, которыми лицо не завладело (которое не получило) путем совершения преступления, а которые оно незаконно придержало, скрыло, не передало государству при наличии обязанности это сделать, а именно: деньги, не уплаченные как налоги, сборы, другие обязательные платежи.

В судебном заседании ни из показаний допрошенных свидетелей, ни из исследованных письменных материалов дела, по мнению суда, не установлено в действиях подсудимого состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины, поскольку объективной стороной указанного преступления является установленный порядок по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, прежде всего с целью недопущения предания правомерного вида источникам происхождения, владения, пользования либо распоряжения такими доходами. Судом установлено, что имущество, а именно имущественный комплекс (комплекс зданий), находящихся по адресу: г. Кривой Рог, ул. Широковское шоссе, 44 находилось в собственности ЧАО «ИНСЕ»и до заключения сделки с ООО «Гидромехстрой», которая впоследствии была утверждена хозяйственным судом Днепропетровской области. Данная сделка не оспорена, определение хозяйственного суда Днепропетровской области об утверждении мирового соглашения не обжаловано и не отменено. Соответственно источник его получения не требует предания ему правомерного вида. К тому же не нашел своего подтверждения в ходе судебного следствия и факт завладения подсудимым деньгами либо имуществом в ходе заключенной сделки, а впоследствии и мирового соглашения, то есть получения какой - либо экономической выгоды.

Согласно ч. 3 ст. 323 УПК Украины (в редакции 1960 года), суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, которое основывается на всестороннем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств дела в их совокупности, руководствуясь законом.

Согласно п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда Украины № 2 от 11.02.2005 г. «О практике применения судами Украины законодательства, которое регулирует возвращение уголовных дел на дополнительное расследование»недопустимым является возвращение дела на дополнительное расследование в случаях, когда отсутствуют доказательства подтверждающие обвинение и исчерпаны все возможности получения дополнительных доказательств. При таких обстоятельствах, суд должен истолковать все сомнения в пользу подсудимого и постановить, согласно ч. 4 ст. 327 УПК Украины (в редакции 1960 года) оправдательный приговор.

Оценив все предоставленные доказательства органом досудебного следствия в их совокупности, непосредственно их исследовав, суд приходит к выводу об отсутствии в действиях подсудимого состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины, что исключает вынесение обвинительного приговора в этой части и последний подлежит оправданию.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ч. 3 ст. 55, ст.ст. 75, 77 УК Украины, ст.ст. 321-324, 327-335 УПК Украины (в редакции 1960 года), суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступлений предусмотренных ст.ст. 364 ч. 2, 219 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст. 364 ч. 2 УК Украины -3 (три) года лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности сроком на 3 года и штрафом в доход государства размере 8 500 (восемь тысяч пятьсот) грн.;

- по ст. 219 УК Украины - штраф в размере 34 000 (тридцати четырех тысяч) грн. с лишением права занимать руководящие должности сроком на 2 года;

На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_3 наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности сроком на 3 года и штрафом в доход государства в размере 8 500 (восемь тысяч пятьсот) грн.

В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить осужденного ОСОБА_3 от отбывания назначенного ему основного наказания с испытанием на срок 3 (три) года, если в период испытания, он не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него обязанности.

На основании ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_3 периодически являться на регистрацию в органы уголовно-исполнительной инспекции, своевременно уведомлять эту инспекцию об изменении места своего жительства.

- по ст. 209 ч. 1 УК Украины -оправдать в связи с отсутствием в действиях последнего состава преступления.

Вещественные доказательства приобщенные к материалам дела (письменные материалы находящиеся в Т.4 л.д. 176-181 уголовного дела, а так же DVD диск с документами бухгалтерской отчетности) - оставить при нем же.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_3 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю -подписку о невыезде.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Днепропетровской области через Ингулецкий районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Судья С.Н. Иванов