Ухвала

від 15.02.2013 по справі 369/1355/13-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/1355/13-к

УХВАЛА

іменем України

15.02.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

Слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Свої вимоги мотивує тим, що в ході кримінального провадження №32012100200000027 від 27.11.2012 року встановлено, що громадянка ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушення п.187.1 ст. 187, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України за період січня-липня 2011 року ухилилась від сплати податків на загальну суму 5 049 659,23 грн.

Відповідно до документів вилучених у ПАТ «ОТП «Банк» по рахунку ФОП ОСОБА_2 встановлено, що зняття готівкових грошових коштів з рахунків вищезазначеної громадянки за дорученням від 04.09.2010 року здійснювала громадянка ОСОБА_3.

Крім того, при огляді комп'ютерної техніки, вилученої під час проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення, яке в своїй протиправній діяльності використовує громадянка ОСОБА_2 за адресою: м. Київ, вул. Осіння, буд. 33, виявлено електронні копії документів ТОВ «НВП «Природа і Світ». Відповідно до виявлених документів директором ТОВ «НВП «Природа і Світ» є громадянка ОСОБА_3, головним бухгалтером є ОСОБА_2, заступником директора є громадянин ОСОБА_4.

В ході подальшої перевірки протиправної діяльності ОСОБА_3 встановлено, що остання, переслідуючи свою мету незаконної діяльності створили ряд СГД, діяльність яких не спрямована на надання послуг, виконання робіт, а на прикриття незаконної діяльності реально діючих СГД. Такими підприємствами являються: ТОВ «Мон Шері» (код ЄДРПОУ 37395643), ТОВ «Добробут Інтеграл Сервіс» (код ЄДРПОУ 35575860), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706), ТОВ «БДМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Перший Український Правочин» (код ЄДРПОУ 36346972), ТОВ «Макарівська Спеціалізована Експлуатаційна Дільниця» (код ЄДРПОУ 35423390), ТІК «Арована Трейд» (код ЄДРПОУ 36980181), ТОВ «АН Земельні Інвестиції» (код ЄДРПОУ 34613783) ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ПП «Капітал І СТ» (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 37640893), ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та ТОВ «Бюро оцінки відповідності та атестації» (код ЄДРПОУ 37640893).

Крім того відповідно до отриманих від оперативного підрозділу податкової міліції ДПІ у Києво-Святошинському районі легалізованих матеріалів одержаних в результаті проведення оперативно-технічних заходів спрямованих на документування протиправної діяльності ОСОБА_3 встановлено, що остання здійснює незаконну діяльність пов'язану з наданням послуг у сфері «конвертації» безготівкових грошових коштів у готівку та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ для реально діючих підприємств - замовників послуг «конвертації», що підтверджується телефонними розмовами ОСОБА_3 Також встановлено, що громадянка ОСОБА_3 відповідно до вироку Києво-Святошинського районного суду Київської області від 02.11.2011 року визнана винною у скоєнні злочину передбачено ч.3 ст. 212 КК України та призначено їй покарання за цим законом із застосуванням ч. 1 ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 5 (п'ять) років без позбавлення права обіймати певні посади та займатись певною діяльність. На підстав ст. 75 КК України ОСОБА_3 звільнено від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши їй іспитовий строк 2 (два) роки.

Крім того в вивчення отриманих матеріалів оперативно-технічних заходів встановлено, що зняття готівки для забезпечення діяльності «конвертаційного центру» здійснюється у Сирецькому відділенні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги, 11 (перший поверх житлового будинку), керівником якого є громадянка ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_2. АДРЕСА_1, фактично проживає: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Крім того в матеріалах оперативно-технічних заходів містяться факти, які свідчать про те, що громадянка ОСОБА_7, за вказівкою ОСОБА_3 здійснює зняття готівкових коштів з рахунків підприємств, задіяних в діяльності «конвертаційного центру», які в подальшому передає іншим спільникам або безпосередньо клієнтам - замовникам послуг конвертації, та зберігає на власному робочому місці та вдома готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, чисті бланки з печатками «фіктивних» підприємств, та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність «конвертаційного центру».

Разом з тим, відповідно до матеріалів оперативно-технічних заходів встановлено, що документи, які свідчать про протиправну діяльність громадянки ОСОБА_7, печатки «фіктивних» підприємств, грошові кошти отримані злочинним шляхом, чорнові записи, які зберігаються за адресою: м. Київ, пр-т. МируАДРЕСА_2.

Таким чином, у слідства є підстави вважати, що документи про фінансово-господарську діяльність, на підставі яких здійснюється незаконне формування податкового кредиту з використанням підприємств підконтрольних громадянкам ОСОБА_2 та ОСОБА_3, а також документи щодо незаконного конвертування грошових коштів у готівку, добровільно видані не будуть та можуть бути знищені.

Просив задовольнити клопотання і винести ухвалу про дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3, яке належить на праві власності громадянці ОСОБА_8; з метою відшукання та вилучення печаток «фіктивних» підприємств: ТОВ «Мон Шері» (код ЄДРПОУ 37395643), ТОВ «Добробут Інтеграл Сервіс» (код ЄДРПОУ 35575860), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код ЄДРПОУ 38107706), ТОВ «БДМ Сервіс» (код ЄДРПОУ 38107711), ТОВ «Перший Український Правочин» (код ЄДРПОУ 36346972), ТОВ «Макарівська Спеціалізована Експлуатаційна Дільниця» (код ЄДРПОУ 35423390), ТІК «Арована Трейд» (код ЄДРПОУ 36980181), ТОВ «АН Земельні Інвестиції» (код ЄДРПОУ 34613783) ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ТОВ «УВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код ЄДРПОУ 37074633), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код ЄДРПОУ 33829445), ПП «Капітал І СТ» (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 37640893), ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та ТОВ «Бюро оцінки відповідності та атестації» (код ЄДРПОУ 37640893) грошових коштів отриманих злочинним шляхом, чорнових записів, документів податкової звітності та документів первинного бухгалтерського та податкового обліку виготовлених від імені зазначених фіктивних СГД, накопичувачі інформації (комп'ютери, флеш-накопичувачі інформації диски, на яких містяться зазначені документи та інформація по них в електронному вигляді) та інші предмети і документи, які можуть свідчити про здійснення протиправної діяльності громадянками ОСОБА_2 та ОСОБА_3, і мають значення для встановлення істини у справі.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Стаття 30 Конституції України визначає що кожному гарантується недоторканність житла.

Згідно ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, кірм випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі вищевикладеного, суд приходить до висновку що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки слідчим не надано достатньо підстав для проведення обшуку та не надано доказів того що відшукувані речі та документи визначені у клопотанні знаходяться у квартирі зазанченій у клопототанні.

Враховуючи вищезазначене і керуючись ст. ст. 13, 110, 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів до Апеляційного суду Київської області з дня її проголошення.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.