Ухвала

від 25.02.2013 по справі 753/2786/13

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/2786/13

провадження № 1-кс/753/188/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" лютого 2013 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Дубас В.А., при секретарі Ридзель О.В., за участю прокурора Піяка К.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Дарницького РУ ГУ МВС України в м. Києві Борзенкової М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування №42013110020000094, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.01.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, суд, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий СВ Дарницького РУ ГУ МВС України в м. Києві Борзенкова М.С., за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Піяком К.Л., звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування №42013110020000094, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.01.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Суд визнав за можливе розглянути клопотання без виклику представника ПУАТ «ФІДОБАНК», з огляду на те, що стороною обвинувачення, доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів доступ до яких слідчий просить суд надати.

Заслухавши прокурора, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, у період з 10.03.2011 року по 18.03.2011 року службовими особами ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 проведена планова виїзна перевірка ТОВ «К.А.П» (код ЄДРПОУ 35617731) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.

За результатами вказаної перевірки складено акт №984/2305/35617731 від 18.03.2011 року.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_4, будучи суб'єктом відповідальності за корупційні правопорушення згідно ст. 2 Закону України «Про засади запобігання та протидії корупції», обіймаючи посаду інспектора відділу перевірок ризикових операцій управління податкового контролю юридичних осіб згаданого ДПІ, зловживаючи своїм службовим становищем, у березні 2011 року, знаходячись на своєму робочому місці по вулиці Кошиця 3 у місті Києві, діючи умисно, в інтересах ТОВ «К.А.П», з метою звільнення товариства від сплати до Державного бюджету податку на додану вартість, внесла завідомо неправдиві відомості до акту №984/2305/35617731 планової виїзної перевірки вказаного товариства, а саме, встановивши факт здійснення оплати за надані послуги та придбані товарно-матеріальні цінності, згідно договорів №020310/2 від 02.03.2010 та №050310 від 05.03.2010, шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Технолоджігруп» (код ЄДРПОУ 36800209) на загальну суму 1 366 680,48 гривень, відносно директора якого Дніпровським районним судом міста Києва постановлено вирок від 18.08.2010 року про визнання його винним у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України, не відобразила в акті перевірки порушення посадовими особами ТОВ «К.А.П» з цього питання вимог п.п. 7.2, 7.2.1, 7.4, 7.4.4, 7.4.5 статті 7 Закону України «Про податок на додану вартість» в частині завищення податкового кредиту по податку на додану вартість на загальну суму 200 320, 08 гривень, що спричинило надання неправомірних переваг ТОВ «К.А.П» та завдало тяжкі наслідки інтересам держави на вказану суму.

ТОВ «К.А.П» (код ЄДРПОУ 35617731) має розрахунковий рахунок №2600652138 в ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175).

На думку слідчого та прокурора, виходячи з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, інформація про рух коштів по вказаному рахунку клієнта ТОВ «К.А.П» надасть можливість встановити відомості про рух коштів відносно його контрагенту ТОВ «Технолоджігруп» (код ЄДРПОУ 36800209) та можливого контрагенту ТОВ «Спецавіакомплект» (код ЄДРПОУ 33237827), а саме призначення платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня проведеної операції, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референтів кожного платіжного документу.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону (ч. 6 ст. 163 КПК України).

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого СВ Дарницького РУ ГУ МВС України в м. Києві Борзенкової М.С. - задовольнити.

Зобов'язати службових осіб ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175, юридична адреса: 01601, м.Київ, вул. Червоноармійська, 10) надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ «К.А.П» (код ЄДРПОУ 35617731) та можливість провести виїмку в ПУАТ «ФІДОБАНК» відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №2600652138 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: