Ухвала

від 22.02.2013 по справі 208/1079/13-к

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОДЗЕРЖИНСЬКА 

справа № 208/1079/13-к

№ провадження 1-кс/208/350/13

УХВАЛА

22 лютого 2013 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: судді Похвалітої С.М., при секретареві Пентраковської М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням старшого слідчого СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні заявник прохає суд надати тимчасовий доступ до документів ПП «Аквахлор» (код 34683489) по розрахунковому рахунку № 26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк», МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити іх для подальшого дослідження), які свідчать про рух грошових коштів по поточному рахунку даного суб'єкта підприємницької діяльності та підтверджують повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); виписки з реєстру електронних платежів документів про рух грошових коштів по рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) № 26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк» в м. Дніпропетровськ, МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, із вказівкою платника, одержувача, призначення платежу й залишку коштів на розрахунковому рахунку на початок і кінець кожного банківського дня за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р; карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489) по рахунку № 26009051800152, документи підтверджуючі повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); копій паспортів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); доручень керівників ПП «Аквахлор» (код 34683489), виданих ними іншим особам на представництво інтересів в установі банку; картки зі зразками підпису оформлених на осіб які мають доручення на керування розрахунковим рахунком ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152; копії паспортів осіб які мають право розпоряджуватися розрахунковими рахунками ПП «Аквахлор» (код 34683489); чеків на одержання готівки за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р. по розрахунковому рахунку № 26009051800152; платіжних доручень і платіжних вимог по поточному рахунку № 26009051800152, за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р.; заяви про відкриття й закриття рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152.

В судовому засіданні старший слідчий СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому та прохає суд надати згоду на тимчасовий доступ до документів ПП «Аквахлор» (код 34683489) по розрахунковому рахунку № 26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк», МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити іх для подальшого дослідження), які свідчать про рух грошових коштів по поточному рахунку даного суб'єкта підприємницької діяльності та підтверджують повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); виписки з реєстру електронних платежів документів про рух грошових коштів по рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) № 26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк» в м. Дніпропетровськ, МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, із вказівкою платника, одержувача, призначення платежу й залишку коштів на розрахунковому рахунку на початок і кінець кожного банківського дня за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р; карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489) по рахунку № 26009051800152, документи підтверджуючі повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); копій паспортів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); доручень керівників ПП «Аквахлор» (код 34683489), виданих ними іншим особам на представництво інтересів в установі банку; картки зі зразками підпису оформлених на осіб які мають доручення на керування розрахунковим рахунком ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152; копії паспортів осіб які мають право розпоряджуватися розрахунковими рахунками ПП «Аквахлор» (код 34683489); чеків на одержання готівки за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р. по розрахунковому рахунку № 26009051800152; платіжних доручень і платіжних вимог по поточному рахунку № 26009051800152, за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р.; заяви про відкриття й закриття рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав, як вбачається з матеріалів кримінального провадження, посадові особи ТОВ «Аульська хлоропереливна станція» .в період 2010-2012 р. при здійснені фінансово - господарської діяльності, безпідставно зависили валові витрати підприємства та податковий кредит з ПДВ, що призвело до ненадходження до бюджету податку на прибуток у сумі 20 862 463 грн. та податку на додану вартість у сумі 8 073 810 грн., а всього податку на загальну суму 28 936 273 грн., що більш ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований доходом мінімум доходів громадян, та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, з метою встановлення фактів надходження й списання коштів з поточних рахунків ПП «Аквахлор» (код 34683489) за придбані й реалізовані товари, роботи (послуги), виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Суд вважає, що для повного та всебічного розслідування кримінальної провадження, встановлення винних осіб та притягнення їх до відповідальності необхідне здійснення тимчасового доступу до документів ПП «Аквахлор» (код 34683489) по розрахунковому рахунку № № 26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк», МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так ,в судовому засіданні слідчим не доведені підстави вважати, що без вилучення зазначених документів існує реальна загроза зміни або знищення цих документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, а тому підстав для вилучення вищезазначених документів відсутні.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковнику податкової міліції ОСОБА_1.:

- тимчасовий доступ до документів ПП «Аквахлор» (код 34683489) по розрахунковому рахунку №26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк», МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, які свідчать про рух грошових коштів по поточному рахунку даного суб'єкта підприємницької діяльності та підтверджують повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489);

- виписки з реєстру електронних платежів документів про рух грошових коштів по рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) №26009051800152 відкритого у Дніпродзержинській філії ПАТ «Приватбанк» в м. Дніпропетровськ, МФО 305965, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, із вказівкою платника, одержувача, призначення платежу й залишку коштів на розрахунковому рахунку на початок і кінець кожного банківського дня за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р;

- карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489) по рахунку № 26009051800152, документи підтверджуючі повноваження посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489);

- копій паспортів посадових осіб ПП «Аквахлор» (код 34683489); доручень керівників ПП «Аквахлор» (код 34683489), виданих ними іншим особам на представництво інтересів в установі банку;

- картки зі зразками підпису оформлених на осіб які мають доручення на керування розрахунковим рахунком ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152;

- копії паспортів осіб які мають право розпоряджуватися розрахунковими рахунками ПП «Аквахлор» (код 34683489);

- чеків на одержання готівки за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р. по розрахунковому рахунку №26009051800152;

- платіжних доручень і платіжних вимог по поточному рахунку № 26009051800152, за період з 01.01.2010 р. по 30.06.2012 р.; заяви про відкриття й закриття рахунку ПП «Аквахлор» (код 34683489) під № 26009051800152.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Похваліта С. М.