Ухвала

від 05.03.2013 по справі 755/4054/13-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/4054/13-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" березня 2013 р.Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Грунковської З.В.

за участю прокурора: Багрієнка Р.О.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110040000020 від 07.12.2012, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Слідчий СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, за згодою прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110040000020 від 07.12.2012, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів, що в провадженні СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС перебувають матеріали досудового розслідування,внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110040000020 від 07.12.2012 року, за фактом заниження службовими особами ТОВ «ЄВРОСПА» (код ЄДРПОУ 33740425) при взаємовідносинах з ТОВ «Ентхіл» (код ЄДРПОУ: 37331552) за період з 01.01.12 по 31.03.12 та з 01.05.12 по 30.06.12, з ТОВ «СРМП Зодчий» (код ЄДРПОУ: 37012430) за період з 01.07.10 по 31.07.10, з ТОВ «Логрус» (код 21578482) за період з 01.01.12 по 31.01.12, з ПП «Матрікс» (код ЄДРПОУ: 31989368) за період з 01.02.12 по 31.05.12, з ТОВ «Арт-Центр Калаф» (код ЄДРПОУ: 33545388) за період з 01.02.11 по 28.02.11, з ТОВ «Ріп»( код ЄДРПОУ: 32163147) за період з 01.03.11 по 31.07.11 податку на прибуток на загальну суму 1 094 655 грн. та податку на додану вартість в сумі 882 292 грн., всього на загальну суму 1 976 947 грн.

До СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва надійшов акт перевірки ТОВ «ЄВРОСПА» (код ЄДРПОУ: 33740425) № 3955/22-222-33740425 від 01.11.12 з питань достовірності, своєчасності та повноти сплати податків та зборів при взаємовідносинах з ТОВ «Ентхіл» (код ЄДРПОУ: 37331552) період з 01.01.12 по 31.03.12 та з 01.05.12 по 30.06.12, з ТОВ «СРМП Зодчий» (код ЄДРПОУ: 37012430) за період з 01.07.10 по 31.07.10, з ТОВ «Логрус» (код 21578482) за період з 01.01.12 по 31.01.12, з ПП «Матрікс» (код ЄДРПОУ: 31989368) за період з 01.02.12 по 31.05.12, з ТОВ «Арт-Центр Калаф»(код ЄДРПОУ: 33545388) за період з 01.02.11 по 28.02.11, з ТОВ «Ріп»( код ЄДРПОУ: 32163147) за період з 01.03.11 по 31.07.11.

Під час досудового розслідування встановлено, що слідчим управлінням ГУМВС України розслідується кримінальна справа № 05-25371 порушена за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205 КК України. Розслідуванням по справі встановлено, що у січні 2012 року у Дніпровській районній у м. Києві державній адміністрації невстановленими слідством особами на ім'я ОСОБА_2 перереєстровано ПП «МАТРІКС» (код 31989368) та внесено відповідні зміни щодо засновника та керівника підприємства у ДПІ у Дніпровському районі м. Києва, з метою прикриття незаконної діяльності. Після реєстрації підприємства та відкриття рахунку ПП «МАТРІКС» ОСОБА_2М, не мав ніякого відношення до діяльності підприємства. Фінансово-господарську діяльність на ПП «МАТРІКС» не вів, договори, накладні, довіреності, інші бухгалтерські документи підприємства не підписував. Де знаходиться ПП «МАТРІКС» та хто від його імені здійснював діяльність на вказаному підприємстві ОСОБА_2 не відомо.

Згідно наданого ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС акту перевірки ТОВ «Ентхіл» встановлено, що ОСОБА_3 підприємство не реєстрував, своєї згоди на призначення його директором та головним бухгалтером даного підприємства не давав. Будь-яких статутних документів щодо реєстрації ТОВ «ЕНТХІЛ» не підписував, банківські рахунки не відкривав, фінансово -господарські документи від імені даного товариства не підписував, податкову звітність до контролюючих органів не здавав і нікому не доручав. Також, згідно висновку спеціаліста № 298 від 27.06.2012 встановлено, що підписи від імені ОСОБА_3 в реєстраційних документах виконані не ОСОБА_3С, а іншою особою.

Крім того, згідно пояснення, наданого службовою запискою ГВПМ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва від 21.07.11 № 4528/ДПІ/26-10/3 директор підприємства ТОВ «РІП» ОСОБА_4 не є директором ТОВ «РІП», підприємство не реєстрував, жодних наказів чи протоколів на призначення директора та головного бухгалтера не складав та не підписував, не здійснював жодних фінансово-господарських операцій з іншими підприємствами. Декларації з податку на додану вартість за період березень - липень 2011 року підписані ОСОБА_4

Щодо ТОВ «Логрус», ТОВ «Арт Центр «Калаф», ТОВ «СРМП Зодчий» встановлено наступне: неможливість проведення вказаними підприємствами господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарської діяльності. У зв'язку з неподанням ТОВ «АРТ -Центр «КАЛАФ» за лютий 2011 року декларації з податку на додану вартість з додатком № 5 до декларації з ПДВ «Розшифровки податкових забов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» не встановлено наявність поставок товарів (послуг) підприємствам -покупцям.

Крім того, для встановлення інформації яка міститься в документах мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходяться в ТОВ «ЄВРОСПА».

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, який просив відмовити в даному клопотанні, вислухавши прокурора, який вважав за необхідне відмовити в клопотанні слідчого, оскільки всі необхідні документи в копіях вже були надані слідчому, представників, суд прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню за зазначених підстав.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

В клопотані слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012110040000020 від 07.12.2012, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва.

Слідчий суддя: