Ухвала

від 04.02.2013 по справі 712/1152/13- к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси                                                   04 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012250000000013 начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

           ОСОБА_3, будучи директором ДП «Чигиринський лісгосп» (код ЄДРПОУ 00993449) та ОСОБА_4 будучи директором ДП «Кам'янське лісове господарство» (код ЄДРПОУ: 00993432) тобто будучи службовими особами, наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_5, з метою розтрати бюджетних коштів, достовірно знаючи, що лісогосподарські роботи будуть виконуватись вільно найнятими громадянами, уклали з ТОВ «Лісотекс» (код ЄДРПОУ 34257645) в особі директора ОСОБА_5 договори про закупівлю робіт за державні кошти.

           В подальшому, на виконання вказаних договорів ОСОБА_3 та ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, достовірно знаючи, що ТОВ «Лісотекс» жодних робіт на виконання договорів не виконувало та техніку не надавало протягом 2010-2012 років безпідставно перерахували кошти з розрахункових рахунків лісогосподарств на розрахунковий рахунок ТОВ «Лісотекс» №26008048999000 відкритий в АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків (МФО 351005).

          В свою чергу ОСОБА_5, будучи директором ТОВ «Лісотекс», за попередньою змовою з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3, якими створено «конвертаційний центр» до складу якого входять: ТОВ «Аспектсервісгруп» (код ЄДРПОУ 37450845), ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ 32553052), ТОВ «Міксагро» (код ЄДРПОУ 37848959), ТОВ «Ас ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 36178466), ТОВ «Сапро-Бест» (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ «Боніт» (код ЄДРПОУ 38050676), ПП «БК «Перспектива» (код ЄДРПОУ 33736183), ТОВ «Логістик Бразерс» (код ЄДРПОУ 38051067), ТОВ «Архігідробуд» (код ЄДРПОУ 38021687), ТОВ «Молінджі» (код ЄДРПОУ 37633740), ТОВ «Біармсенс» (код ЄДРПОУ 37633729), ТОВ «Галаінтер» (код ЄДРПОУ 37634963), ТОВ «Жилдизайнбуд» (код ЄДРПОУ 38021671), ТОВ «Камтес» (код ЄДРПОУ 37633734), ТОВ «ОСОБА_10» (код ЄДРПОУ 36946659), ТОВ «Торсистем Бутсбах» (код ЄДРПОУ 37395596), ТОВ «Електропромкомплекс» (код ЄДРПОУ 36069232), ТОВ «Цс-Таб» (код ЄДРПОУ 37165589), ТОВ «Біолан Україна ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 36355400), ТОВ «Сучасна Діагностика» (код ЄДРПОУ 36883809), ТОВ «Синтро-Клм» (код ЄДРПОУ 36060352), ПП «Гермес-Еліт» (код ЄДРПОУ 30302217), ПП «Скс-Буд» (код ЄДРПОУ 35380415), ТОВ «Стандартінжирінг» (код ЄДРПОУ 38039049), ТОВ «Стройдевелопмент» (код ЄДРПОУ 37924484), ТОВ «Будтехсталь» (код ЄДРПОУ 37994347), ТОВ «Інвестмастербуд» (код ЄДРПОУ 37994352), ТОВ «Сагуаро» (код ЄДРПОУ: 35981446), ТОВ «Асс ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 36251336), ), ТОВ «Сімпаза» (код ЄДРПОУ 38022523), ТОВ «Алігус» (код ЄДРПОУ 37449908), ТОВ «Екотех-СМУ» (код ЄДРПОУ 37044787), ТОВ «Сота-Стар» (код ЄДРПОУ 37413709), ТОВ «ППС-Груп» (код ЄДРПОУ 37166561), ТОВ «Промисловий ринок» (код ЄДРПОУ 38180613), ТОВ «Цитадель-Буд» (код ЄДРПОУ 36107484), ТОВ «Пром-спец ринок» (код ЄДРПОУ 38180440), ТОВ «Політехмастер» (код ЄДРПОУ 37560279), ТОВ «Лігабудфонд» (код ЄДРПОУ 37450834), ТОВ «Універспроф» (код ЄДРПОУ 35644420), ТОВ «Наш район» (код ЄДРПОУ 34751375), ТОВ «Мегабудфонд» (код ЄДРПОУ 38261861) уклав договори підряду та перерахував кошти, які надійшли від ДП «Чигиринський лісгосп», та ДП «Кам'янське лісове господарство» на розрахункові рахунки вказаних ФСГД з призначенням платежу за нібито виконані роботи.

          В подальшому, ОСОБА_6, спільно з ОСОБА_7 та ОСОБА_8, використовуючи реквізити та банківські рахунки даних фіктивних підприємств, підробляли первинні бухгалтерські документи, документально оформлюючи на користь ДП «Чигиринський лісгосп» та ДП «Кам'янське лісове господарство» неіснуючі господарчі операції щодо виконання робіт та повертали готівкові кошти ОСОБА_5, за виключенням восьми відсотків, який в подальшому повертав дані кошти, за виключенням певного відсотку, директору ДП «Чигиринський лісгосп» ОСОБА_3 та директору ДП «Кам'янське лісове господарство» ОСОБА_4

          В зв‘язку з вищевикладеним, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно розтратили державні кошти в загальній сумі 694797 грн. що є в особливо великих розмірах.

          Крім того, ОСОБА_5 дані неіснуючі операції по взаємовідносинам з вищевказаними СГД, що мають ознаки фіктивності, відображав в податковій звітності ТОВ «Лісотекс», що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та не сплати обов'язкових платежів до державного бюджету.

          Також, під час досудового слідства по даному кримінальному провадженню було встановлено, що ОСОБА_5, будучи директором ТОВ «Лісотекс» (код ЄДРПОУ 34257645), тобто будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, умисно та достовірно знаючи, що роботи по заготівлі та трелюванню деревини виконуватись вільнонайманими робітниками ОСОБА_11 та ОСОБА_12 і до виконання даних робіт ТОВ «Лісотекс» ніякого відношення не має, в період з січня по червень 2012 року уклав договори про виконання зазначених робіт з директором ДП «Канівське лісове господарство» (код ЄДРПОУ 993352, зареєстроване та фактично розташоване за адресою: Черкаська область, м. Канів, вул. Київська, 15) ОСОБА_13

          В подальшому ОСОБА_5, з метою розтрати бюджетних коштів, надав до ДП «Канівське лісове господарство» для затвердження директором даного підприємства ОСОБА_13 підроблені акти виконаних робіт, в яких відображено виконання ТОВ «Лісотекс» неіснуючих заготівельних та трелювальних робіт. На підставі підроблених актів виконаних робіт ДП «Канівське лісове господарство» перерахувало на поточний банківський рахунок ТОВ «Лісотекс» кошти в сумі 680 тис. грн., що призвело до тяжких наслідків.

Також, відповідно до легалізованих матеріалів ОТЗ, було встановлено що дані товариства були підконтрольні ОСОБА_6, та надавали послуги по мінімізації податкових зобов‘язань ряду суб‘єктів господарської діяльності реально діючого сектору економіки та переводу безготівкових коштів у готівкові за виключенням певного відсотку, який встановлював ОСОБА_6 Бухгалтерський та податковий обліки фіктивних суб‘єктів господарської діяльності, які увійшли до складу «конвертаційного центру» вела ОСОБА_14, відповідно до показів якої дану роботу їй запропонував ОСОБА_6 Також, під час обшуку в квартирі ОСОБА_14 було виявлено та вилучено системний блок, на якому вона працювала, та на якому міститься інформація по діяльності фіктивних суб'єктів господарської діяльності.

Також, в ході досудового слідства, по оперативній інформації було проведено обшук в офісному приміщенні «конвертаційного центру», що за адресою: АДРЕСА_1, під час якого було виявлено та вилучено первинні бухгалтерські документи, в тому числі щойно роздруковані, тобто без підписів службових осіб, а також сорок печаток фіктивних суб'єктів господарської діяльності.

Згідно зібраної інформації, також було встановлено, що дані фіктивні суб‘єкти господарської діяльності, відсутні за місцем реєстрації про що свідчать протоколи оглядів місцевості (акти про відсутність за місцем знаходження юридичних осіб), також на товариствах не було найманих працівників, виробничих потужностей та транспортних засобів.

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.2011 по 19.12.2012 по рахунках ТОВ «Галаінтер» (код ЄДРПОУ 37634963) №26050301008846 та №26005301008846 відкритих в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995).

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність” – Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.          Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.          Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.          Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.          Системи охорони банків та клієнтів;

5.          Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, начальник відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011 по 19.12.2012, по рахунках ТОВ «Галаінтер» (код ЄДРПОУ 37634963) №26050301008846 та №26005301008846 відкритих в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011 по 19.12.2012, а саме:

-          особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Галаінтер» (код ЄДРПОУ 37634963) №26050301008846 та №26005301008846 відкритих в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995);

-          посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011 по 19.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ «Галаінтер» (код ЄДРПОУ 37634963) №26050301008846 та №26005301008846 відкритих в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995);

-          оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1

5.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя

Копію ухвали отримав: «_____»

(підпис)          (прізвище, ім'я, по батькові)