Ухвала

від 27.03.2013 по справі 759/4527/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/301/13

ун. № 759/4527/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1,

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

26.03.2013 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 погоджене прокурором групи прокурорів кримінального провадження ОСОБА_2, про розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Ладас » (код ЄДРПОУ 22963986) в Київському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» ( МФО 321842) за адресою: м. Київ, вулиця В.Васильківська буд.12\16 з метою їх вилучення (здійснення виїмки).

Зазначене клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС проводиться розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000057 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємству ТОВ "Ладас" (22963986) на суму 5,6 млн. грн. Також встановлено, що ТОВ "Ладас" (22963986) має рахунок № 26007053106187 відкритий в Київське ГРУ ОСОБА_6" (МФО 321842), та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку. Документи щодо відкриття та функціонування рахунку № 26007053106187 ТОВ "Ладас" (22963986) встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства; їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки. Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів, враховуючи наведене просили дане клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ТОВ «Ладас» та ГРУ ПАТ КБ «ПРиватбанк» що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110080000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги, що документи щодо відкриття та функціонування рахунку № 26007053106187 ТОВ "Ладас" (22963986) зберігаються в банківській установі Київське ГРУ ОСОБА_6" (МФО 321842) та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ТОВ "Ладас" (22963986) в Київське ГРУ ОСОБА_6" (МФО 321842), за адресою: м. Київ, вулиця В. Василевської, б. 12/16 з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26007053106187;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26007053106187, які належить ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) відкрито рахунок № 26007053106187;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) працівниками в Київське ГРУ ОСОБА_6" (МФО 321842), м. Київ;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками в Київське ГРУ ОСОБА_6" (МФО 321842), м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ "Ладас" (код ЄДРПОУ 22963986);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26007053106187, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26007053106187 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 2011 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: