Ухвала

від 25.03.2013 по справі 754/3934/13-к

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/417/13

754/3934/13-к

У Х В А Л А

Іменем України

25.03.2013 року Деснянський районний суд м. Києва в складі: слідчого судді Панасюка О.Г., при секретарях: Кучинському Я.Ю., Мальцевій В.О., прокурора Сиротіна С.С., представників ТОВ «ТІДІСІ Південь»: ОСОБА_1, ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві скаргу директора ТОВ «ТІДІСІ Південь» ОСОБА_3 на дії слідчого СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС,

Встановив:

11 березня 2013р. до суду надійшла скарга директора ТОВ «ТІДІСІ Південь» (з доповненнями), в якій він просить зобов’язати слідчого СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва негайно повернути ТОВ «ТІДІСІ Південь» майно, що було тимчасово вилучено слідчим 28 лютого 2013 року під час обшуку приміщень ТОВ «ТІДІСІ Південь» по вул. Радистів, 73а в м. Києві, а саме: первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТІДІСІ Південь» з ТОВ «Омега 2010», ТОВ «Пріор-КС» та ТОВ «Промсервіс-КОА»

Скарга мотивована тим, що 28 лютого 2012 року слідчим СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС ОСОБА_4 тимчасово вилучено майно, а саме первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТІДІСІ Південь» з ТОВ «Омега 2010», ТОВ «Пріор-КС» та ТОВ «Промсервіс-КОА» за 2012 рік, які не мають відношення до взаємовідносин ТОВ «ТІДІСІ Південь» з ТОВ «Профітіс - Б».

Вилучене майно ТОВ «ТІДІСІ Південь» має статус тимчасово вилученого майна, оскільки не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, у відповідності до частини сьомої статті 236 КПК України.

Оскільки слідчий чи прокурор не звернулись до суду з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна в порядку частини п’ятої статті 171 КПК України, просить повернути тимчасово вилучене майно.

Слідчим відділом ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні 320121100300000014 за фактом створення ТОВ «ТРК ТВ-Парадіз» та ТОВ «Профітіс-Б» з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злочину, передбаченого частиною другою статті 205 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що злочинною схемою по ухиленню від сплати податків за рахунок документального оформлення псевдорозрахункових операцій з ТОВ «Профітіс - Б» на протязі 2009-2010 користувались.

В судовому засіданні представники ТОВ «ТІДІСІ Південь» підтримали скаргу, посилаючись на обставини.

Слідчий і прокурор проти скарги заперечували посилаючись на те, що майно ТОВ «ТІДІСІ Південь», яке просить повернути заявник, не має статусу тимчасово вилученого майна, оскільки в ухвалі судді слідчого Деснянського районного суду м. Києва від 14 лютого 2013 року зазначено про надання дозволу на відшукання й інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по справі

Заслухавши пояснення представника ТОВ «ТІДІСІ Південь», слідчого, прокурора, дослідивши матеріали скарги, слідчий суддя приходить до наступного.

В частині сьомій статті 236 КПК України, крім іншого, вказано про те, що вилучені під час обшуку слідчим, прокурором речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Ухвалою судді слідчого Деснянського районного суду м. Києва від 14 лютого 2013 року слідчому СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС надано дозвіл на проведення обшуку в службових, підсобних приміщень за адресою: м. Київ, вул. Радистів, 73-а, які фактично використовуються ТОВ «ІТС - 2009» (код ЄДРПОУ36865821), ТОВ «ТДШ - 2005» (код ЄДРПОУ31162336), ТОВ «Шинний Торгівельний Дім» (код ЄДРПОУ 30382879), ТОВ «ТІДІСІ Україна» (код ЄДРПОУ 33780248), ТОВ «ТІДІСІ Південь» (код ЄДРПОУ 35571210), ТОВ «Спецшина» (код ЄДРПОУ 35571158), ТОВ «Укртаткап» (код ЄДРПОУ 35369852), в межах забезпечення кримінального провадження №32013110030000014, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012р., шляхом відшукання первинних фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини ТОВ «Профітіс - Б» з ТОВ «ТІДІСІ Південь» на протязі 2009-2010.

Тобто, надаючи дозвіл на обшук, судом вирішувалось питання щодо відшукання речей та документів саме ТОВ «Профітіс - Б», хоча в резолютивній частині ухвали слідчого судді від 14 лютого 2013 року не зазначено конкретного переліку речей та документів, щодо яких надано дозвіл судом на їх відшукання.

Враховуючи те, що в ухвалі слідчого судді не було надано прямого дозволу на відшукання будь-яких речей і документів, вилучені речі та документи ТОВ «Омега 2010», ТОВ «Пріор-КС» та ТОВ «Промсервіс-КОА» мають статус тимчасово вилученого майна.

Частина перша статті 167 КПК України дає визначення підставам тимчасового вилучення майна, які зазначаються як фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тобто, застосування інституту тимчасового вилучення майна можливе відносно підозрюваного і лише до вирішення питання про арешт такого майна або до його повернення, що свідчить про конкретне визначення законодавцем можливої наступної долі тимчасово вилученого майна, при цьому можливість визнання такого майна речовим доказом, законодавець не вказує.

Згідно частини 2 цієї ж процесуальної норми, тимчасово вилученим майном може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо. Випадки припинення тимчасового вилучення майна передбачені в статті 169 КПК України, де вказано, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п’ятою статті 171, частиною шостою статті 173 КПК України.

При цьому, в частині п’ятій статті 171 КПК України вказано, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

В даному випадку, зазначене в частині п’ятій статті 171 КПК України клопотання про арешт тимчасово вилученого майна подано не було, при цьому слідчий не повернув тимчасово вилучене майно особі, у якої воно було вилучено.

Керуючись статтями 98-100, 169, 303-307, 309 КПК України, слідчий суддя,

Ухвалив: -

Скаргу директора ТОВ «ТІДІСІ Південь» ОСОБА_3 на дії слідчого СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС - задовольнити.

Зобов’язати слідчого СВ ДПІ у Деснянському районі м. Києва ДПС ОСОБА_4 повернути ТОВ «ТІДІСІ Південь» тимчасово вилучене згідно протоколу обшуку від 28 лютого 2013 року майно, а саме: первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТІДІСІ Південь» з ТОВ «Омега 2010», ТОВ «Пріор-КС» та ТОВ «Промсервіс-КОА».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: