Ухвала

від 28.03.2013 по справі 1213/972/12

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Справа №1кп-42/13

(1213/972/12)

УХВАЛА

21 березня 2013 року Ленінський районний суд міста Луганська у складі:

головуючого судді - Коліуша О.Л.

при секретарі - Столбовій Х.О.

за участю прокурора - Соцького О.О.,

захисника ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Луганську кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця міста Луганська, громадянина України, що проживає за адресою: АДРЕСА_1,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч. 1, ч.2 ст.205 та ч.3 ст.27, ч.2 ст.212 КК України, та

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця міста Луганська, громадянина України, що проживає за адресою: АДРЕСА_2

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1, ч.2 ст. 205 та ч.5 ст.27, ч. 2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Згідно обвинувальному акту ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що він, діючи умисно й протиправно, у 2009 році організував здійснення фіктивного підприємства, шляхом створення (придбання) суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Донбаселектро» (код ЄДРПОУ 31325680), з метою прикриття незаконної діяльності - ухилення від сплати податків. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_2 за цим епізодом кваліфіковано за ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за ознаками організації фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Також ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що він у період з жовтня 2009 року по червень 2011 року, діючи умисно, повторно та протиправно організував здійснення фіктивного підприємства, шляхом створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності: ПП «Строй-Експо» (код ЄДРПОУ 31054077) та ТОВ «РІН-2011» (код ЄДРПОУ 37456496), з метою прикриття незаконної діяльності - ухилення від сплати податків. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_2 за вказаними епізодами кваліфіковано за ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України за ознаками організації фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому повторно.

Крім цього, ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що він, діючи умисно та протиправно, в порушення діючого податкового законодавства України, протиправно використовуючи документи, печатки й банківські рахунки ТОВ «Донбаселектро» (код ЄДРПОУ 31325680), ПП «Строй - Експо» (код ЄДРПОУ 31054077) та ТОВ «РІН - 2011», а також повністю контролюючи фінансово-господарську діяльність зазначених підприємств й керуючи діями їх службових осіб, у період з жовтня 2009 року по червень 2011 року організував скоєння злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме ухилення від сплати податків у великих розмірах, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків на загальну суму 1 655 339,48 грн. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_2 за вказаними епізодами кваліфіковано за ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України за ознаками організації умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах.

Згідно обвинувальному акту ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що він, діючи умисно й протиправно, за грошову винагороду у жовтні 2009 року здійснив пособництво ОСОБА_2 у здійсненні фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Донбаселектро» (код ЄДРПОУ 31325680) для прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків та наданням ОСОБА_2 засобів та знарядь злочину - документів, печатки й права розпоряджатися банківськими рахунками зазначеного підприємства. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_3 за цим епізодом кваліфіковано за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за ознаками пособництва фіктивному підприємництву, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що він, діючи умисно й протиправно, повторно за грошову винагороду у травні 2011 року здійснив пособництво ОСОБА_2 у здійсненні фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - ПП «Строй - Експо» (код ЄДРПОУ 31054077) для прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків та наданням ОСОБА_2 засобів та знарядь злочину - документів, печатки й права розпоряджатися банківськими рахунками зазначеного підприємства. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_3 за цим епізодом кваліфіковано за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України за ознаками пособництва фіктивному підприємництву, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності вчиненому повторно.

Крім цього, ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що він, продовжуючи разом з ОСОБА_2 злочинну діяльність, діючи умисно та протиправно, в порушення діючого податкового законодавства України, з метою умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах, будучи засновником й директором суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ТОВ «Донбаселектро» (код ЄДРПОУ 31325680) та ПП «Строй - Експо» (код ЄДРПОУ 31054077), період часу з жовтня 2009 року по червень 2011 року здійснив пособництво ОСОБА_2 в умисному ухиленню від сплати податків у великих розмірах шляхом надання ОСОБА_2 засобів та знарядь злочину - документів, печаток й прав розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у великих розмірах на загальну суму 1 524 782,99 грн. Органом досудового розслідування діяння ОСОБА_3 за вказаними епізодами кваліфіковано за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України за ознаками пособництва умисному ухиленню від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах.

В судовому засіданні від обвинувачених надійшли заяви про застосування до них амністії та клопотання захисника про закриття кримінального провадження у зв'язку із застосуванням амністії, в яких вони просили застосувати до них положення Закону України «Про амністію у 2011 році» та звільнити їх на цій підставі від кримінальної відповідальності, у зв'язку з чим закрити кримінальне провадження.

Вислухавши думку прокурора, який не заперечував проти задоволення вказаних клопотань, захисника та обвинувачених, що підтримали заявлені клопотання, дослідивши обвинувальний акт, суд приходить до наступного.

Як вбачається з обвинувального акту інкриміновані обвинуваченим діяння були вчинені ними у період часу з жовтня 2009 року по червень 2011 року.

Згідно ст. 6, п. „в" ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році», який набрав чинності 28.07.2011 року, звільняються від кримінальної відповідальності особи, що обвинувачуються у скоєнні умисних злочинів, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст. 12 КК України, якщо вони не позбавлені батьківських прав та на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років, або дітей-інвалідів незалежно від їх віку, якщо вказані злочини вчинені ними до набрання чинності цим Законом.

Судом встановлено, що ОСОБА_2 має малолітню дитину ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_6, якій на день набрання чинності Законом України «Про амністію у 2011 році» виповнилося шість років, ОСОБА_3 має малолітню дитину ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_7, якій на день набрання чинності Законом України «Про амністію у 2011 році» виповнилося два роки.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 5 КК України, ч. 1 ст. 58 Конституції України суд вважає за можливе застосувати до обвинувачених в даному випадку норми Закону України «Про амністію у 2011 році» та Закону України «Про застосування амністії в Україні» в редакції від 19.12.2006 року, оскільки вони є більш сприятливими для обвинувачених.

Відповідно до ч. 4 ст. 286 КПК України, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За таких обставин, суд вважає за можливе задовольнити заявлені обвинуваченими та їх захисником клопотання.

У кримінальному провадженні заявлено цивільні позови: Ленінською МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС про відшкодування майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, на загальну суму 1 448 733,29 грн.; ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська Луганської області ДПС про відшкодування майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, на загальну суму 206 606,19 грн.

Відповідно до ч. 2 ст.. 5 «Про застосування амністії в Україні» в редакції від 19.12.2006 року амністія не звільняє від обов'язку відшкодувати заподіяну злочином шкоду, покладеного на винну особу вироком чи рішенням суду.

Враховуючи викладене, суд вважає за необхідне залишити вказані позови без розгляду та роз'яснити цивільним позивачам про можливість звернення до суду з позовами про відшкодування шкоди, завданої злочином, у порядку цивільного судочинства.

Розмір процесуальних витрат у кримінальному провадженні в обвинувальному акті не зазначений.

Запобіжний захід відносно обвинувачених у вигляді застави слід скасувати, суми застави повернути заставодавцям.

На підставі викладеного, керуючись ч. 1 ст. 5 КК України, ч. 1 ст. 58 Конституції України, ст. 6, п. „в" ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році», Законом України «Про застосування амністії в Україні» в редакції від 19.12.2006 року, п. 1 ч. 2 ст. 284, ч. 4 ст. 286 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ст. 6, п. „в" ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році».

Звільнити ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1,2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 6, п. „в" ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році».

Кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_2 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1,2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України, - закрити.

Запобіжний захід у вигляді застави у відношенні ОСОБА_2 - скасувати.

Повернути ОСОБА_2 суму застави в розмірі 6000 (шість тисяч) гривень з розрахункового рахунку №37318003000730, МФО 804013, код 26297948, банк отримувача ГУ ДКСУ в Луганській області, отримувач ТУДСА Украины в Луганській області, внесену, ним відповідно до квитанції №9103051 від 25.12.2012 року.

Запобіжний захід у вигляді застави у відношенні ОСОБА_3 - скасувати.

Повернути ОСОБА_3 суму застави в розмірі 6000 (шість тисяч) гривень з розрахункового рахунку №37318003000730, МФО 804013, код 26297948, банк отримувача ГУ ДКСУ в Луганській області, отримувач ТУДСА Украины в Луганській області, внесену, ним відповідно до квитанції №9403271 від 27.12.2012 року.

Цивільний позов Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС до ОСОБА_2 та ОСОБА_3 про відшкодування майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, на загальну суму 1 448 733,29 грн. - залишити без розгляду.

Цивільний позов ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська Луганської області ДПС до ОСОБА_2 та ОСОБА_3 про відшкодування майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, на загальну суму 206 606,19 грн. - залишити без розгляду.

Роз'яснити Ленінській МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС та ДПІ у Жовтневому районі м. Луганська Луганської області ДПС про можливість звернення до суду з позовами про відшкодування шкоди, завданої злочином, у порядку цивільного судочинства.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Луганської області протягом 7 днів з дня її проголошення через Ленінський районний суд міста Луганська.

Суддя: Коліуш О.Л.