Ухвала

від 28.03.2013 по справі 759/4708/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/322/13

ун. № 759/4708/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1,

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

28.03.2013 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 погоджене прокурором групи прокурорів кримінального провадження ОСОБА_2, про розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснення виїмки) в КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904) за адресою м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980), які належить ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року; документів, на підставі яких службовими особами ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) відкрито рахунки №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980);договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) працівниками КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904);документів, які засвідчують факт купівлі службовими особами ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) бланків векселів та інших цінних паперів з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року;документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980), з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року;банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року.

Зазначене клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС проводиться розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000004 відносно службових осіб ТОВ «НВЦ «Полігранум» (код за ЄДРПОУ 35556873), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НВЦ «Полігранум» (код за ЄДРПОУ 35556873) під час фінансово-господарської діяльності протягом 2009-2012 років ухилились від сплати податків у сумі 2686700 грн., що є особливо великим розміром. Службові особи ТОВ «НВЦ «Полігранум» (код за ЄДРПОУ 35556873) під час фінансово-господарської діяльності протягом 2009-2012 років безоплатно надавали у користування власні нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Обухівська, 135, службовим особам Інституту рибного господарства національної академії аграрних наук України, в наслідок чого порушили п.1.31 ст. 1, п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11.3 ст.11 Закону України про оподаткування прибутку підприємств, п.п 135.4.2 п.135.4, ст. 135, 137 Податкового кодексу України, в наслідок чого занижено податок на прибуток у сумі 1194070 грн. та п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» та п.187.1 ст. 187 Податкового Кодексу України, в наслідок чого занижено податок на додану вартість в сумі 956365 грн., що підтверджується висновками акту №368/22-30/35556873 від 22.11.2012 року, складений ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС. Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що в злочинній схемі ухилення від сплати податків ТОВ «НВЦ «Полігранум» задіяне ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295), який також є одним із засновників ТОВ «НВЦ «Полігранум». Як встановлено під час досудового слідства, що ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) має відкриті р/р №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980) в КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904). Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і, розголошення якої, може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеному рахунку, відкриття, використання та закриття рахунку, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести, ніж розкрити банківську таємницю, отримати відомостей, що містяться в цих документах і мають доказове значення по справі - неможливо. Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів, а тому вони вимушені звернутись до суду з даним клопотанням. Враховуючи наведене, та те, що для повного та всебічного вивчення обставин даної справи та для встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідно оглянути та вивчити дані документи, просять заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ТОВ «Наукові інвестиції» та КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201311008000004 від 10.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904) за адресою м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю і надати дозвіл щодо вилучення (здійснення виїмки) в КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904) за адресою м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980); -

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980), які належить ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року;

- документів, на підставі яких службовими особами ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) відкрито рахунки №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) працівниками КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904);

- документів, які засвідчують факт купівлі службовими особами ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295) бланків векселів та інших цінних паперів з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками КРД АТ «Райффайзен банк ОСОБА_1» м. Київ (МФО 322904) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Наукові інвестиції» (код за ЄДРПОУ 32710295);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980), з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №2600400205042 (коди валют 840, 978, 980) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2007 року по 12.03.2013 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: