Ухвала

від 22.03.2013 по справі 753/4380/13-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ОСОБА_1

справа № 753/4380/13-к

провадження № 1-кс/753/336/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" березня 2013 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Дубас В.А. при секретарі Ридзель О.В., за участю прокурора Іващенко А.О., слідчого Баранова М.М., розглянувши клопотання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києві ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування №32012110020000007, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, суд, -

встановив:

Слідчий СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києві ДПС ОСОБА_2, за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Іващенком., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, за матеріалами досудового розслідування №32012110020000007, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

ТОВ «Укрбудмаркет», як особа у володінні якої знаходяться зазначені речі і документи у судове засідання представника не направило, хоча про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялось належним чином, крім того у судовій повістці згаданій особі роз’яснювався обов’язок збереження речей і документів у тому вигляді, який вони мають на момент отримання судового виклику.

Заслухавши прокурора та слідчого, які клопотання підтримали, вивчивши матеріали клопотання суд вважає за необхідне клопотання задовольнити виходячи з наступних підстав.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 статті 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, на території м. Києва у період 2011 - 2012 років діяла група осіб, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, які шляхом використання низки фіктивних підприємств: ТОВ «Кредо «Логос-Консоль» (код ЄДРПОУ: 37783153), ТОВ «Котіллар» (код ЄДРПОУ: 37313487), ТОВ «Нікос «Інтернетконсалтінг» (код ЄДРПОУ: 36538567), ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж» (код ЄДРПОУ: 37783148), ТОВ «Смолінменеджмент Ессе» (код ЄДРПОУ: 37889005), ТОВ «Тесорро Грінтех» (код ЄДРПОУ: 37982415), ТОВ «Лоджистік Юей» (код ЄДРПОУ: 37243970 ), ТОВ «Валдівуд» (код ЄДРПОУ: 38050461), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816), ТОВ «ВД «Престиж Альянс» (код ЄДРПОУ: 35211554) та інших надавали послуги реально діючому сектору економіки по мінімізації податкових зобов’язань та обготівкування грошових коштів.

Встановлено, що вказана група осіб діяла наступним чином: отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств зазначених вище та інших грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти на карткові рахунки фізичних осіб з призначенням платежу поповнення карткового рахунку без ПДВ або знімають з підконтрольних рахунків через касові чеки у відділені банку, а фіктивний податковий кредит формується за рахунок підприємств - ТОВ «Кміс торгмаш МК», ТОВ «ТФ «Діаніт», ТОВ «Текомс», ТОВ «Фобос Транс», ТОВ «Експерт консалт груп», ТОВ «Транс ліберо», ТОВ «Бізнес форс», ПП «БВФ», ПП «Агат сервіс груп» без фактичного перерахування грошових коштів та надання будь-яких послуг чи поставки товарів.

Отримані кошти на карткові рахунки фізичних осіб ОСОБА_3 та ОСОБА_4 знімали через мережу банкоматів АТ «Укрсибанк» або у відділенні вказаного банку через касові чеки, після чого, за вирахуванням проценту за надані послуги, решту грошових коштів передають замовникам послуг.

Так, допитаний в рамках кримінального провадження в якості свідка ОСОБА_5 (значився засновником та директором ТОВ «Вальтравен»), показав, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вальтравен» він не має жодного відношення, зареєстрував вказане підприємство на прохання ОСОБА_3, жодних документів фінансово-господарської діяльності вказаного товариства - не підписував.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_7 (значився засновником та директором ТОВ «МСК Фюжин-Голден-Престиж») показав, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вальтравен» він не має жодного відношення, зареєстрував вказане підприємство на прохання ОСОБА_8, жодних документів фінансово-господарської діяльності вказаного товариства - не підписував.

З клопотання вбачається, що під час проведення обшуку, за місцем знаходження «конвертаційного центру», за адресою: м. Буча, вул. Сімї Забарило, 3 знайдено печатки наступних підприємств, а саме: ТОВ «Смолінменджмент Ессе», ТОВ «Валдівуд», ТОВ «ВД Престиж Альянс», а також за місцем проживання ОСОБА_9 печатку ТОВ «Вальтравен».

Досудовим слідством встановлено, що одним із користувачів «конвертаційного центру», з метою мінімізації податкових зобов’язань та обготівкування грошових коштів було ТОВ «Укрбудмаркет» (код ЄДРПОУ: 23522669), яке в період 2011 по 2012 рік шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ухилилося від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 898 784 грн.

З метою отримання документів, які підтверджують факт проведених взаємовідносин ТОВ «Укрбудмаркет» з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж», ТОВ «Вальтравен» стороною обвинувачення направлено запит в порядку ст.93 КПК України на адресу ТОВ «Укрбудмаркет», за результатами розгляду були надані копії вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, на думку прокурора, на даний час постала необхідність вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрбудмаркет» по взаємовідносинам з ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж» та ТОВ «Вальтравен» з метою подальшого проведення почеркознавчої та технічної експертизи.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «гшення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції УкраїниВ» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону (ч. 6 ст. 163 КПК України).

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що витребовувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києві ДПС ОСОБА_2 -задовольнити.

Зобов’язати службових осіб ТОВ «Укрбудмаркет» (код ЄДРПОУ: 23522669, розташоване за адресою: м.Київ, бульвар Дружби Народів, 3-Б) надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, зокрема документів (податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, договорів, будівельних форм Кб, КБ-2в та інших) у ТОВ «Укрбудмаркет» (код ЄДРПОУ: 23522669), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «МСК «Фьюжен Голден Престиж» (код ЄДРПОУ: 37783148), ТОВ «Вальтравен» (код ЄДРПОУ: 37415816)

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Роз’яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Дубас