Ухвала

від 12.03.2013 по справі 161/3861/13-к

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/3861/13-к

Провадження № 1-кс/161/1092/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 12 березня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчука А.Є., за участю старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів ПП «ПОВІБ» (код ЄДРПОУ: 35132389, м. Рівне, вул. Київська, бу.10), -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012020000000009 від 22.11.2012 року, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтова компанія «Галичина - Інвест» з метою ухилення від сплати податків відображали в бухгалтерському та податковому обліках товариства документи про придбання обладнання у ТОВ «Астер СП» (код ЄДРПОУ 34875382). Насправді ж ТОВ «Астер СП», ніяких товарів - обладнання для АЗС (зокрема компресорів, пультів управління, колонок), для товариства «Нафтова компанія «Галичина - Інвест» не поставляло, людських та матеріальних ресурсів, а також засобів для виробництва та постачання таких товарів не мало. Крім того, не виявилось можливим встановити суб’єктів господарювання, в яких ТОВ «Артер-СП» придбало продукцію (компресорне обладнання), яке нібито було реалізоване в адресу ТОВ «Нафтова компанія «Галичина-Інвест».

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, яка клопотання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Враховуючи вищевказані обставини, та те, що документи ПП «ПОВІБ» щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Нафтова компанія «Галичина-Інвест» за період діяльності з 01.01.2008 по 31.12.2010 в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Нафтова компанія «Галичина-Інвест», а також з метою об’єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 до документів ПП «ПОВІБ» (код ЄДРПОУ: 35132389, м. Рівне, вул. Київська, бу.10) а саме: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-передачі з додатками, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, документів складського обліку, головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести виїмку таких документів в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Нафтова компанія «Галичина-Інвест» (код ЄДРПОУ 33170658) - за період з 01.01.2008 по 31.12.2010, що перебувають у володінні ПП «ПОВІБ» (код ЄДРПОУ: 35132389, м. Рівне, вул. Київська, бу.10) та здійснити вилучення таких документів.

Надати доступ вищевказаних документів з можливістю їх вилученням на протязі 20 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: