Ухвала

від 06.03.2013 по справі 161/3607/13-к

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/3607/13-к

Провадження № 1-кс/161/1048/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 06 березня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчука А.Є., за участю старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів ТОВ „Люкс-Трейд-Груп», яке перейменоване з ТОВ «Росма СІ» (код ЄДРПОУ37142425, м. Рівне, вулиця Біла,16), а також здійснити виїмку таких документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013030000000012 від « 21» січня 2013 року, відносно службових осіб ПП «МП Сантехмонтаж» за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що з зібраних матеріалів слідує, що між ПП „МП СантехмонтажВ» та ТОВ „Люкс-Трейд Груп», яке перейменоване з ТзОВ «Росма СІ», був укладений договір, відповідно до умов якого останній зобов’язався реалізувати ПП «МП Сантехмонтаж» товарно-матеріальні цінності. На виконання вищезазначеного договору ТОВ «Люкс-Трейд-Плюс» було реалізовано ПП «МП «Сантехмонтаж» товарно-матеріальні цінності відповідно до податкової накладної № 1130005 від 26.11.2010 на суму 198900,00грн. в т.ч. ПДВ 33150,00 грн. та податкової накладної №1230001 від 30.12.2010 на суму 440220,00грн. в т.ч. ПДВ 73370,00 грн. Транспортування товару, зі слів головного бухгалтера ПП «МП Сантехмонтаж», відбувалось за рахунок продавця (товаро-транспортні накладні відсутні). Товар був отриманий ПП „МП СантехмонтажВ» в особі ОСОБА_2 за довіреностями серія ААБ №296452 від 20.11.2010 та серія ААБ №296458 від 21.12.2010 року.

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Враховуючи вказані обставини, та те, що досудове розслідування №32013020000000012 здійснюється саме за фактом ухилення від сплати податків в ході фінансово-господарської діяльності ПП «МП Сантехмонтаж», службові особи якого причетні до протиправної схеми ухилення від сплати податків вказаним підприємством, та можуть бути пов’язані своїм спільним злочинним умислом із службовими особами ТОВ «Люкс-Трейд-Груп» через що вказані вище документи можуть бути не надані службовими особами вказаного товариства та знищені або підмінені з метою прикриття вчиненого злочину, а також з метою об’єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати доступ старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 до документів ТОВ „Люкс-Трейд-Груп», яке перейменоване з ТОВ «Росма СІ» (код ЄДРПОУ37142425, м. Рівне, вулиця Біла,16) а саме: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-передачі з додатками, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, документів складського обліку, головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести виїмку таких документів в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій з ПП «МП Сантехмонтаж» (код ЄДРПОУ30297532, Волинська обл., м. Нововолинськ, вулиця Кауркова,2-Б) - за період з 01.01.2010 по 31.12.2011, що перебувають у володінні ТОВ „Люкс-Трейд-Груп», та здійснити виїмку таких документів.

Надати доступ вищевказаних документів з можливістю їх вилученням на протязі 20 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: