Ухвала

від 04.04.2013 по справі 712/4025/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 1кс/712/1393/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси                                                   2 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000013, начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, умисно шляхом внесення до податкової звітності підприємства в період з 01.04.10 по 31.12.11 завідомо неправдивих відомостей щодо фінансово – господарських операцій з ТОВ «Білдинг Систем Дизайн» (код ЄДРПОУ: 34624774), ТОВ «Компанія Авертус» (код ЄДРПОУ: 37270359), ТОВ «Компанія Вілеон» (код ЄДРПОУ: 37770914), ТОВ «Промопторг-1» (код ЄДРПОУ: 36589133), ТОВ «Інженерно-Будівельне Об‘єднання» (код ЄДРПОУ: 35332508), ТОВ «А-НЕТ» (код ЄДРПОУ: 32621457), ТОВ «Феліс Ко» (код ЄДРПОУ: 37208889), ТОВ «ГМФ» (код ЄДРПОУ: 34486030), ТОВ «Асгільдія» (код ЄДРПОУ: 37617576), ТОВ «Блоксоюз» (код ЄДРПОУ: 37617560), що мають ознаки фіктивності ухились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток, що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки № 157/22-11/32180068 від 03.08.12.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) протягом 2012 року мало фінансово – господарські взаємовідносини на загальну суму близько 5 000 000 грн. з ТОВ «Промпродсклад-Трейдінг» (код ЄДРПОУ: 37956542), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ: 37242783), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ: 37471577), ТОВ «Регіон монтаж механіка» (код ЄДРПОУ: 37956521), ТОВ «Акваспейс» (код ЄДРПОУ: 37244618), ТОВ «Промислова компанія «Дікат» (код ЄДРПОУ: 37088143), ТОВ «Торгівельна Група «Восток Плюс» (код ЄДРПОУ: 37615432), ТОВ «Вестлінг Альянс» (код ЄДРПОУ: 38262237), ТОВ «Фірма Рісмус» (код ЄДРПОУ: 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код ЄДРПОУ: 38210113), ТОВ «Група-А» (код ЄДРПОУ: 38291281), ТОВ «Променергостандарт» (код ЄДРПОУ:38218788), ТОВ «ПБК «Контрактор» (код ЄДРПОУ: 38260948), ТОВ «Бюро Картуал» (код ЄДРПОУ: 37319075), ТОВ «Ремарка -Юрконсалтинг» (код ЄДРПУ:37956558), ТОВ «БФ «Строй-ка» (код ЄДРПОУ: 38471164) що мають ознаки фіктивності.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, ПП «Авалон 2002» з підприємствами, які мають ознаки фіктивності за період з 01.04.10. по 31.12.12.

          У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПП «Авалон 2002» начальник відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, вказала що вважає, що службові особи даного підприємства з метою уникнення від кримінальної відповідальності можуть прийняти міри щодо знищення первинних бухгалтерських документів підтверджуючих фінансово – господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) підтверджуючі фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності за період з 01.04.10 по 31.12.12, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені умови для їх знищення чи переховування, керуючись ст.. 131,132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ПП «Авалон 2002» (код ЄДРПОУ: 32180068) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Білдинг Систем Дизайн» (код ЄДРПОУ: 34624774), ТОВ «Компанія Авертус» (код ЄДРПОУ: 37270359), ТОВ «Компанія Вілеон» (код ЄДРПОУ: 37770914), ТОВ «Промопторг-1» (код ЄДРПОУ: 36589133), ТОВ «Інженерно-Будівельне Об‘єднання» (код ЄДРПОУ: 35332508), ТОВ «А-НЕТ» (код ЄДРПОУ: 32621457), ТОВ «Феліс Ко» (код ЄДРПОУ: 37208889), ТОВ «ГМФ» (код ЄДРПОУ: 34486030), ТОВ «Асгільдія» (код ЄДРПОУ: 37617576), ТОВ «Блоксоюз» (код ЄДРПОУ: 37617560) за період з 01.04.10 по 31.12.11 та документів по фінансово – господарським взаємовідносинах ПП «Авалон 2002» з ТОВ «Промпродсклад-Трейдінг» (код ЄДРПОУ: 37956542), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ: 37242783), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ: 37471577), ТОВ «Регіон монтаж механіка» (код ЄДРПОУ: 37956521),ТОВ «Акваспейс» (код ЄДРПОУ: 37244618),ТОВ «Промислова компанія «Дікат» (код ЄДРПОУ: 37088143), ТОВ «Торгівельна Група «Восток Плюс» (код ЄДРПОУ: 37615432), ТОВ «Вестлінг Альянс» (код ЄДРПОУ: 38262237), ТОВ «Фірма Рісмус» (код ЄДРПОУ: 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код ЄДРПОУ: 38210113), ТОВ «Група-А» (код ЄДРПОУ: 38291281), ТОВ «Променергостандарт» (код ЄДРПОУ:38218788), ТОВ «ПБК «Контрактор» (код ЄДРПОУ: 38260948), ТОВ «Бюро Картуал» (код ЄДРПОУ: 37319075), ТОВ «Ремарка -Юрконсалтинг» (код ЄДРПУ:37956558), ТОВ «БФ «Строй-ка» (код ЄДРПОУ: 38471164) за період з 01.01.12 по 31.12.12, та які перебувають у володінні ПП «Авалон 2002».

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

2.           Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПП «Авалон 2002», в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1

3.          Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя