Постанова

від 20.04.2012 по справі 2024/3212/12

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

20.04.2012

4/2024/464/2012

2024/3212/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

20 апреля 2012 года судья Ленинского районного суда г. Харькова Проценко Л.Г. с участием прокурора Хирного В.А., рассмотрев представление заместителя Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. по уголовному делу № 2211068 о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну ,-

У С Т А Н О В И Л:

Органом досудебного следствия установлено, что Служебными лицами ГП «Укрспецвагон» 13.09.2010, в нарушение ст.629 Гражданского кодекса Украины и абзаца 2 пункта 84 Положения о закупке товаров, работ, услуг за государственные средства, утвержденного постановлением Кабинета министров Украины от 17.10.2008 №921, направлен в адрес ООО «Промышленная комплектация» протокол расхождений, которым полностью изменены существенные условия договора №369П-ЦВСВ(ВЗК,346)ю от 13.09.2011, вследствие чего в сентябре-декабре 2010 года последним осуществлялась поставка вагонных частей по ценам, значительно превышающим определенные тендерной документацией, чем причинен ущерб государству на сумму 7 456 800 грн., что является тяжкими последствиями.

По данному факту Харьковской межрайонной транспортной прокуратурой 05.05.2011 возбуждено уголовное дело № 2211068 по признакам составов, преступлений, предусмотренных ч.2 ст.364 УК Украины.

В ходе досудебного следствия уголовного дела анализировалась финансово-хозяйственная деятельность ГП «Укрспецвагон» относительно приобретения у сторонних организаций товаров. Следствием установлено, что согласно договора №13П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.22)ю от 27.01.2011 частное предприятие «Торгбудпостач-2008» (ЕГРПОУ 35648597) осуществляло в адрес ГП «Укрспецвагон» поставки эмали ПФ-115 и грунта ГФ-021 на сумму 4 379,9 тыс.грн. Кроме этого, на протяжении 2011 года указанное предприятие осуществляло в адрес ГП «Укрспецвагон» следующие поставки:

согласно договора №156П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.175)ю от 15.02.2011 - доски (н/обр.50 мм) на суму 98 тыс. грн.

согласно договора №202П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.203)ю от 11.04.2011 - эмали ПФ-115 на сумму 99,6 тыс.грн.

согласно договора №313П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.284)ю от 31.05.2011 - доска (н/обр. 60, 50, 55, 25 мм) и брус на сумму 1 317,8 тыс.грн.

согласно договора №312П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.293)ю от 01.06.2011 - масло и смазки на сумму 2 538,5 тыс.грн.

согласно договора №316П-ЦВСВ(ВМТП-11.311)ю от 15.06.2011 - песок, щебень, гранотсев, керамзит на сумму 1 272,6 тыс.грн.

согласно договора №354П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.334)ю от 04.07.2011 - краска ПСК на сумму 9 628,8 тыс.грн.

согласно договора №601П-ЦВСВ(ВМТП-11.571)ю от 15.11.2011 - краска ПСК на сумму 1 504,8 тыс.грн.

а всего на сумму 20 млн. 840 тыс. грн.

При этом следствием установлено, что данное предприятие, не являясь производителем ТМЦ (услуг), фактически указанные товары на ГП «Укрспецвагон» не поставляло, а оформляло несуществующие (бестоварные) операции, после чего передавались заказчикам услуг для отражения в бухгалтерском и налоговом учете с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Таким образом, следствием установлено, что указанное предприятие задействовано в схеме взаимоотношений с государственным предприятием, где финансово-хозяйственные операции связаны с использованием государственных средств, а следствием деятельности должностных лиц ЧП «Торгбудпостач-2008» является искусственное формирование валовых затрат в адрес ГП «Укрспецвагон».

Следствием установлены предприятия, на которые ЧП «Торгбудпостач-2008» перечисляло денежные средства полученные от ГП «Укрспецвагон» (около 4 млн. грн.) и незаконно формировало себе налоговый кредит, в т.ч. ЧП НПФ «Авгур-2» (ЕГРПОУ 14022583), зарегистрированное ІНФОРМАЦІЯ_1.

В ходе досудебного следствия на основании постановления Ленинского районного суда от 28.02.2012 осуществлен выезд по месту регистрации Авгур-2» (ЕГРПОУ 14022583) г. Сумы, ул. Воскресенская д.6 и следствием установлено, что фактически по указанному адресу данное предприятие не находится больше трех лет.

Заместитель Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. обратился в Ленинский районный суд с представлением о проведении выемки в Сумском филиале КБ «Приватбанк» МФО 337546 копии юридического дела и реестров движения денежных средств по счетам ЧП НПФ «Авгур-2» за период с 01.01.2006 года по настоящее время, ссылаясь на то, что на указанные счета перечислялись денежные средства от ЧП «Торгбудпостач-2008» полученные от ГП «Укрспецвагон».

Выслушав мнение следователя, прокурора, проверив материалы дела, суд считает, что представление подлежит частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как усматривается из предоставленных следствием документов, протокол расхождений, которым полностью изменены существенные условия договора №369П-ЦВСВ(ВЗК,346)ю, был направлен 13.09.2010г. Таким образом, выемке подлежат лишь документы с данного периода времени.

Учитывая, что указанные в представлении документы могут представлять собой доказательственное значение, а также данные, которые являются банковской тайной, разглашение которой возможно по решению суда, руководствуясь п.2 ч.1 ст.62, ч.3 ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г. №2121-III /с изменениями и доп/, ст.ст. 178, 14-1 п.5 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление заместителя Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. - удовлетворить частично.

Разрешить органу досудебного следствия провести выемку в Сумском филиале КБ Приватбанк МФО 337546, оригиналов документов:

- юридического дела ЧП НПФ «Авгур-2» (ЕГРПОУ 14022583) ,

- карточек с образцами подписей руководителей предприятия и оттисков печати;

- реестров движения денежных средств по счетам ЧП НПФ «Авгур-2» (ЕГРПОУ 14022583), в т.ч. № 26002253274001 с указанием даты платежа, номера платежного документа, сумм по дебету и кредиту, плательщика и получателя (код ЕГРПОУ), назначения платежа, остатка денежных средств на начало каждого месяца за период с 13.09.2010 года по настоящее время;

- платежных поручений о перечислении ЧП «Торгбудпостач-2008» денежных средств ЧП НПФ «Авгур-2»

- информации о должностных лицах предприятия, которые распоряжались электронным ключом при проведении платежных операций по системе расчетов «Банк-Клиент»

В остальной части представления - отказать

На постановление в части отказа, прокурором может быть подана апелляционная жалоба на протяжении трех суток со дня его вынесения.

Судья Л.Г. Проценко