Ухвала

від 18.03.2013 по справі 437/3937/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

437/3937/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 18 березня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Кравченко Н.О., при секретарі Савченко Є.О., за участю слідчого з СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС cт. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №3201203000000002 від 21.11.2012, слідчим з СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС cт. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено старшим прокурором прокуратури Ленінського району м. Луганська юристом 2 класу ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до усіх первинних документів по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ПП «Альянсмашагротранс» (код 37057712) з ТОВ «Конте Україна» (код 32771122) за період часу з 15.04.2010 року по 31.12.2011 року, у тому числі: договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товаро - транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, копій реєстраційних документів, та інших документів, що мають значення для розслідування справи по вказаним взаємовідносинам, які зберігаються у службових осіб ТОВ «Альянс» та можливість їх вилучити, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що Слідчим відділом Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201203000000002, відносно директора ПП «Альянсмашагротранс» (код 37057712) ОСОБА_3 за фактом створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 15.04.2010 року ОСОБА_3, без мети зайняття підприємницькою діяльністю, з метою здійснення незаконної діяльності з надання послуг по ухиленню від сплати податків, зареєстрував ПП «Альянсмашагротранс» у державного реєстратора виконавчого комітету Луганської міської ради, призначив себе директором вказаного підприємства, та поставив його на податковий облік у Ленінській МДПІ у м. Луганську.

Після чого, протягом 2010 - 2011 років ОСОБА_3 надавав послуги з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищенню валових витрат іншим суб’єктам підприємницької діяльності, шляхом здійснення фінансових операцій через банківські рахунки без виконання будь - якої фактичної господарської діяльності та складав при цьому підроблені первинні документи.

Під час досудового слідства також встановлено, що у службових осіб ТОВ «Конте Україна» (код 32771122) можуть перебувати документи, які підтверджують взаємовідносини з «Альянсмашагротранс» (код 37057712), а саме: угоди, податкові накладні, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт (надання послуг, реєстр отриманих податкових накладних) та інше.

Більш того, в розпорядженні вказаного підприємства, знаходяться первинні документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ПП «Альянсмашагротранс» (код 37057712).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до первинних документів, які підтверджують взаємовідносини між ПП «Альянсмашагротранс» (код 37057712) з ТОВ «Конте Україна» (код 32771122) за період часу з 15.04.2010 року по 31.12.2011 року, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від слідчого з СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 надійшла заява про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані речі та документи.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 до усіх первинних документів по взаємовідносинам та проведенню взаєморозрахунків ПП «Альянсмашагротранс» (код 37057712) з ТОВ «Конте Україна» (код 32771122) за період часу з 15.04.2010 року по 31.12.2011 року, у тому числі: договорів, специфікацій до угод, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття продукції, рахунків фактури, товаро - транспортних накладних, розрахункових фінансових документів, копій реєстраційних документів, та інших документів, що мають значення для розслідування справи по вказаним взаємовідносинам, які зберігаються у службових осіб ТОВ «Конте Україна» (код 32771122) та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано права на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу на дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.О.Кравченко