Ухвала

від 17.04.2013 по справі 712/4077/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси                                4 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 Р,О., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000013, слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 Р,О. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Репетія Р.О, прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000013 від 04.01.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283) протягом 2011 року шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках підприємства сумнівних фінансово-господарських операцій із СГ – ФО ОСОБА_3, умисно ухилилися від сплати податків до державного бюджету на загальну суму 474 тис. грн., в тому числі податку на прибуток підприємства – 253 тис. грн. та податку на додану вартість 220 тис. грн., що є значним розміром, чим скоїли злочин, передбачений ч.1 ст. 212 КК України.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283) з СГ-ФО ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1), а також необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів таких первинних бухгалтерських документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню (реалізації) ТМЦ, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карт рахунків, оборотно-сальдових відомостей) ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СГ-ФО ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) за період з 01.07.2011 по 31.08.2011, які перебувають у володінні ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283), а також враховуючи, що ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283) з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення підроблених первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини СГ-ФО ОСОБА_3, та на підставі, яких формувалась податкова звітність даного підприємства, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

2. Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню (реалізації) ТМЦ, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карт рахунків, оборотно-сальдових відомостей) ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СГ-ФО ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1) за період з 01.07.2011 по 31.08.2011, які перебувають у володінні ТОВ «Укрмашхімкомплект» (код ЄДРПОУ 22803283).

3. Виконання даної ухвали покласти на слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя : .