Ухвала

від 19.04.2013 по справі 265/2955/13-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 265/2955/13-к

Провадження № 1-кс/265/243/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 квітня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Яшкові М. М., за участю слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області, ОСОБА_2, розглянувши клопотання, погоджене із прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

19 квітня 2013 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області, ОСОБА_2, погоджене із прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000011 від 7 лютого 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

В обґрунтування, поданого клопотання слідчий вказує на те, що службові особи приватного підприємства «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь) в період з 01.01.2009р. по 31.03.2011р. здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції з підприємствами-контрагентами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Стек» (ЄДРПОУ 31054407), ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006» (ЄДРПОУ 34413019), ПП «СМК-Н» (ЄДРПОУ 35312565), ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ЄДРПОУ 34580046), ТОВ «ОСОБА_4 - 2010» (ЄДРПОУ 37178416) та за результатами вказаних фінансово-господарських операцій, в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), не нарахували і не сплатили до бюджету податок на прибуток в розмірі 1530355 грн. та податок на додану вартість в розмірі 1224283 грн., а всього податків на загальну суму 2754638 грн.

Зазначені дії посадових осіб ПП «Вибір» призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п’ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, виникла необхідність вилучення первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь) по взаємовідносинам підприємствами-контрагентами, а саме: ПП «Стек» (ЄДРПОУ 31054407), ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006» (ЄДРПОУ 34413019), ПП «СМК-Н» (ЄДРПОУ 35312565), ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ЄДРПОУ 34580046), ТОВ «ОСОБА_4 - 2010» (ЄДРПОУ 37178416), за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2011 р.

25.03.2013 р. були проведені обшуки за юридичною адресою ПП «Вибір» - м. Маріуполь, вул. Ландшафтна, б. 14/43, в автомобілі НОМЕР_1, що належить директору ПП «Вибір» ОСОБА_5 та за місцем мешкання ОСОБА_6, що здійснює бухгалтерські послуги для ПП «Вибір» за адресою Володарський район, смт. Володарське, б. 11, кв. 1.

В ході оглядів, вищевказаних, вилучених в ході обшуків документів, первинних документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПП «Вибір» з підприємствами-контрагентами, а саме: ПП «Стек» (ЄДРПОУ 31054407), ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006» (ЄДРПОУ 34413019), ПП «СМК-Н» (ЄДРПОУ 35312565), ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ЄДРПОУ 34580046), ТОВ «ОСОБА_4 - 2010» (ЄДРПОУ 37178416), за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2011 р. виявлено не було.

25.03.2013 р. директору ПП «Вибір» ОСОБА_5 була об’явлена вимога слідчого про надання вищевказаних документів, однак до теперішнього часу вказані документи надані не були.

Таким чином, будь-яким іншим способом, крім вилучення первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь) по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами, а саме: ПП «Стек» (ЄДРПОУ 31054407), ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006» (ЄДРПОУ 34413019), ПП «СМК-Н» (ЄДРПОУ 35312565), ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ЄДРПОУ 34580046), ТОВ «ОСОБА_4 - 2010» (ЄДРПОУ 37178416), за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2011 р. на підставі ухвали слідчого судді неможливо довести причетність посадових осіб ПП «Вибір» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, на підставі чого слідчий просив в суду задовольнити подане клопотання.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПП «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь), по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, по-третє, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, та вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів із їх вилученням.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області, ОСОБА_2, погоджене із прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Зобов’язати відповідальну особу ПП «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь) надати тимчасовий доступ слідчому СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області, ОСОБА_2, до речей і документів, що перебувають у володінні ПП «Вибір», а саме: до первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Вибір» (код ЄДРПОУ 22002643, м. Маріуполь) по взаємовідносинам підприємствами-контрагентами: ПП «Стек» (ЄДРПОУ 31054407), ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006» (ЄДРПОУ 34413019), ПП «СМК-Н» (ЄДРПОУ 35312565), ТОВ «Востокстройінвест-2006» (ЄДРПОУ 34580046), ТОВ «ОСОБА_4 - 2010» (ЄДРПОУ 37178416), за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2011 р., з можливістю їх вилучення.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 19 квітня 2013 року по 19 травня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»

(підпис) (ПІБ особи)