Ухвала

від 10.04.2013 по справі 363/913/13-к

ВИШГОРОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

"10" квітня 2013 р. Справа № 363/913/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2013 року слідчий суддя Вишгородського районного суду Київської області Чірков Г.Є., при секретарі Давидовій А.О., за участю прокурора Штогуна М.С., слідчого Фепчук М.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вишгороді клопотання слідчого СВ Вишгородського РВГУ МВС України в Київській області про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №12013100150000448 від 20 березня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

у клопотаннях слідчий порушує такі питання:

- про надання тимчасового доступу та вилучення реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598) з Вишгородської РДА з моменту реєстрації по 20 березня 2013 року;

- про надання тимчасового доступу до реєстраційних та звітних документів ТОВ «Рубан» » (код ЄДРПОУ 37868598) у володінні ДПІ у Вишгородському районі з моменту постановки на облік по 31 грудня 2012 року;

- про надання тимчасового доступу та вилучення документів, які становлять банківську таємницю ТОВ «Рубан» у КФ ПАТ «КБ «Промекономбанк» та АТ «Фінростбанк» у м. Одеса.

Вказані заходи забезпечення кримінального провадження є однорідними, стосуються одного кримінального провадження, пов’язані між собою та обґрунтовуються однаковими обставинами, а тому їх слід вирішувати слідчим суддею в одній ухвалі.

Заслухавши слідчого на підтримання клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.

З матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_1 - директор ТОВ «Рубан», за грошову винагороду створив вказане підприємство, без мети здійснення господарської діяльності, з метою надання послуг по збільшенню податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Зазначене підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100150000448 від 20 березня 2013 року, даними переліку рахунків ТОВ «Рубан» у КФ ПАТ «КБ «Промекономбанк» та АТ «Фінростбанк» у м. Одеса, даними протоколу допиту свідка ОСОБА_1, витягом з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України.

Встановлено, що ТОВ «Рубан» 28 і 29 грудня 2011 року зареєстровано у Вишгородській РДА та ДПІ у Вишгородському районі.

Слідчому судді представлено дані про обґрунтовану підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Отже слідчим достатньо обґрунтовано, що згадані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за ч. 1 ст. 205 КК України й містять фактичні дані (щодо створення та діяльності фіктивного підприємства, відкриття рахунків у банках), які не можна довести в інший спосіб ніж шляхом вилучення реєстраційних, звітних та банківських документів ТОВ «Рубан», що містять охоронювану законом таємницю і які створено та оформлено відповідно до вимог Законів України «Про банки і банківську діяльність», «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», Податкового кодексу України.

Таким чином заявлене клопотання ґрунтується на вимогах Закону, достатніх доказах і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись статтями 132, 159-166, 371-372 КПК України;

ухвалив:

клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи слідчому СВ Вишгородського РВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_2 або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого згідно п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України, зокрема:

- реєстраційні документи ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598), які перебувають у володінні Вишгородській районній державній адміністрації, що розташована за адресою: Київська область м. Вишгород, пл. Шевченка, 1, та надати можливість їх вилучення, а саме: реєстраційної справи у повному обсязі ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598), квитанції про сплату реєстраційного збору, реєстраційної картки суб’єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, договору оренди приміщення та інша документація про розміщення офісу ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598), статутних документів товариства, а також інших реєстраційних та статутних документів ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598) з моменту реєстрації по 20 березня 2013 року;

- реєстраційні та звітні документи ТОВ "РУБАН" (код ЄДРПОУ 37868598), які перебувають у володінні ДПI у Вишгородському районі Київської області за адресою: Київська область м. Вишгород, пр. Шевченка, 1-а , що відображають реєстрацію ТОВ "РУБАН" (код ЄДРПОУ 37868598), нарахування і сплату податків, заборгованість платника по нарахованим податкам перед бюджетом та надати можливість їх вилучити, а саме: оригінали документів з юридичної справи платника ТОВ "РУБАН" (код ЄДРПОУ 37868598), оригінали податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств з додатками, за період з моменту постановки на облік по 31 грудня 2012 року, актів перевірок платника та інші документи, щодо заборгованості платника по нарахованим податкам;

документи, які становлять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598), що знаходяться в КФ ПАТ «КБ «ПРОМЕКОНОМБАНК» у м. Києві (МФО 380032 код ЄДРПОУ 26333822) за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 54, а саме:

- копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №26007000012796 (Українська гривня) з часу відкриття рахунку по 20 лютого 2013 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку №26007000012796 (Українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банкВ» , а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банкВ» , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи „Клієнт - банкВ» між комп’ютером банку і комп’ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з’єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

документи, які становлять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно ТОВ «Рубан» (код ЄДРПОУ 37868598), що знаходяться в банківській АТ "ФІНРОСТБАНК" у м. Одеса (МФО 328599 код ЄДРПОУ 14366762) за адресою: м. Одеса, вул. Академіка Глушка, буд. 13, а саме:

- копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №26001063000135 (Українська гривня) з часу відкриття рахунку по 20 лютого 2013 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку №26001063000135 (Українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банкВ» , а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банкВ» , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи „Клієнт - банкВ» між комп’ютером банку і комп’ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з’єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Ухвала згідно вимог п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її оголошення шляхом подання апеляції безпосередньо до апеляційного суду Київської області.

Згідно ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Ухвала згідно вимог ст. 533 КПК України є обов’язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Ухвала залишається в силі й діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя